浅谈有限责任公司中小股中知情权保护问题（开题报告）

开题报告一、论文题目：浅谈有限责任公司中小股中知情权保护问题二、论文的背景、目的和意义在市场经济的快速运行当中，民间资本慢慢成为市场经济中的主要主体，在这种情况下，只有法律有效地保护中小股东的合法权益，才能筹集更多的这种社会闲散资本。除此以外，它也可以分散整个社会的投资风险，并促进市场经济的快速而稳定的发展，促使多元化且良性循环发展整个社会资本。因此本文通过对中小股东知情权的法律保障进行深入地研究和探索，对国外立法进行合理借鉴，以求在实践中能确保中小股东通过法律保障自身行使合法权利。三、国内外研究概况1.国内研究《公司法》第32条中规定，股东知情权的行使主体，在股东名单册表中记载，根据名单册表可以主张股东权利，如果没有登记或变换更新了登记的，不可以对抗第三人。根据《公司法》及司法解释规定，在诉讼中主张知情权的股东必须具有股东资格，股东按照《公司法》第33、97条以及公司章程中的规定主张知情权的，人民法院应当支持，如果公司有证据表明该股东不享有股东资格的，此情况下人民法院应当驳回该股东的请求。《公司法司法解释（四）》第7条对这一规定进一步作出了阐述，并在一定程度上保护了原股东的知情权。只要有原股东知情权在持股期间遭受到损害的初步证据，则可以行使主张股东知情权，也就是可以查看或者复制公司在其任职期间的具体文件和资料。《公司法司法解释四》第9条将股东知情权定义为公司股东的固有权利，公司可以通过章程或协议条款合理地限制股东的知情权。但是，它不能从根本上进行剥夺。这条法律规定保障了不参与实际经营管理的中小股东了解公司的运营情况和发展前景的权利。在《公司法》第三十三条中，股东有权检查、阅览和复制公司的公司章程，财务和会计报告，股东会议记录以及其他决策决议。股东想要查阅账簿的，要向公司提出书面要求并说明原因，公司不需要在所有情况下都做出回应。如果有理由认为股东查询账目的目的不当并有可能损害公司的合法权益，则可以拒绝股东的要求并在15日内回复股东，如果公司拒绝股东的要求，股东可以向人民法院提出请求要求公司提供查阅。可以看出，股东知情权在《公司法》中有两个重要问题，一，股东有权进行查询、阅览和复制。二是对查阅会计账簿的行为进行了规制。股东可以向法院起诉公司拒绝其请求的行为。165条要求有限公司必须在严格规定的期限内向所有股东提供财务和会计报告。股份公司的财务和会计报告要预先保存在公司中，并在股东大会召开前20天供股东查询和阅读。116条所规定了股份有限责任公司要定期向公众披露信息，该条还确定披露信息的范围。查阅权的范围在《公司法》第97条得以规定，股东有权查阅公司章程，财务会计报告等决策决议并提出建议。法律还明确规定了救济途径，一、《公司法司法解释四》第9条规定，人民法院不支持公司章程、股东协议等实际性剥夺股东知情权的条款，该条说明股东的查阅权是法律强制性规定。二、《公司法司法解释四》第7条规定，人民法院应当依法支持股东根据《公司法》33条、97条或公司章程的规定进行起诉的，请求查询、阅览、复制公司文件材料的。上述规定均保证了股东在其查阅权受到侵害时能获得保护的有效途径。三、《公司法》司法解释第四条第十二条，在规定的时间、地点或者原告和公司协商一致的地点，公司应当提供有关资料给股东查看和阅览，为股东聘请专业人员辅助行使查阅权提供了法律保障，股东可以得到律师、会计师和中介机构的其他从业人员的协助，协助人员有根据法律或专业标准保守秘密的义务。并且规定公司的管理人员未履行法定协助义务给股东造成损失时还应承担赔偿责任。2.国外研究美国的立法中的股东知情权，主要包含两个方面——企业信息披露义务和股东查阅权。关于披露义务，《美国标准公司法》第16.01条概述了公司应保存公司记录，包括股东和董事会成员在没有监督的情况下采取的所有行动。公司章程、明细、发送到股东手中的任何通知；在职高管人员的信息和家庭地址；将提交给州务卿审查的最新年度报告等。根据不同类型，《美国示范公司法》要求永久保留和适当的保留。这将不会给公司造成额外的不必要负担，并且无须详细记录任何业务活动。关于查阅权，《示范公司法》和大多数州法律规定了详细的查阅主体，查阅所需要的条件，客体涵盖的范围，如何走程序等等，为了保护股东知情权给股东查阅公司信息提供了较为全面的指导，尤其是《示范公司法》第16.02条第4节规定，公司的章程或公司内部法规不得限制从本节获得的股东的查阅权。可以看出，查阅权不能被剥夺，这是股东的自然权利。还详细说明了怎么样的资格可以行使查阅权。美国现行法律规定，无论股东和受益人持有股份的期限和数量如何，大股东和小股东备案后都有权审查公司的账目。大多数州的公司法规定，查阅权的行使程序必须以书面形式呈现，且请求的内容应尽可能详细，如主体资格、查阅目的、查阅方式等相关内容。在英国，对股东认知权的保护体现在两个方面：一是赋予股东查询公司账簿和记录的权利，二是保护股东权益，并通过检查人选任请求权予以承认。首先，公司有义务积极向股东披露信息。其中，法律强制要求公开财务报告包括年度财务、会计报表、审计报告、董事报告。英国的信息披露制度统一规定在公司法上，并不存在单独的证券立法，且没有主体的限制，一体适用于所有的公司而不仅限于上市公司。其次，公司股东有查询、阅览的权利。法律规定，公司必须向股东提供免费文件供其审查，并确保股东有足够的时间审查这些文件，文件包括公司的章程，股东名单，董事协议等。如果公司拒绝股东的请求，股东有权向法院提出请愿书，迫使公司协助股东实现该权利。公司检查人选任制度专门被规定在英国1985年《公司法》第14章。检查人由国务大臣委托任命，负责调查公司各项情况并以国务大臣确定的方式汇报工作。启动调查程序的主体包括公司任意股东、公司、法院与国务大臣，但是最终能否对公司进行调查还是由国务大臣决定，而且，在公司日常事务中，如果不存在不利于债权人的利益或不存在对某些股东造成不公平的损害的风险以及不存在其他不当行为的情况下，国务大臣没有启动调查的权利。其次调查人受到国务大臣的监督，直接对其负责，不受股东申请人的影响。可见，英国公司法上检查人选任制度具有强烈的行政监管色彩，国务大臣代表国家对公司事务进行监督管理。相较于我国公司法，英国有关于股东知情权的相关法令中的规定会更加完善些。四、论文的研究方法文献法五、论文拟撰写的主要内容摘要一、引言二、中小股东的概念及保护意义（一）中小股东的概念（二）保护中小股东的意义1.股东平等权的要求2.促进社会资本流通的需要3.完善公司治理结构的需要4.促进社会和谐和经济发展的需要三、我国法律对股东知情权的保护（一）股东知情权的行使主体（二）查阅权（三）质询权（四）证券法四、我国法律对股东知情权的保护的不足之处（一）对中小股东知情权的范围规定不足（二）对中小股东查阅的程序缺少规定（三）对中小股东知情权救济途径规定单一（四）我国检查人选请求权的缺失五、对我国知情权法律保护的若干意见（一）扩大股东知情权的范围1.扩大查阅权的范围2.扩大信息披露的覆盖面（二）完善股东知情权的相关程序（三）质询权（四）完善救济制度（五）引入检查人选任制度1.立法模式2.检查员的资质与限制3.检查员的权限和义务六、结语参考文献六、论文工作进度安排第1周收集资料，确定论文题目和提纲，提交指导老师审阅；第2～4周根据写作提纲收集论文的素材和资料，撰写论文初稿；第5周完成初稿，交指导教师审阅；第6周根据指导老师的修改意见，修改初稿；第7周完成初稿的修改，根据指导老师修改意见修改二稿；第8周完成二稿的修改，交指导教师审阅；第9～10周根据指导教师反馈的意见，进行三、四稿的修改；直至导师认可，最后定稿打印、提交论文。七、参考文献[1]邓峰著：《普通公司法》，中国人民大学出版社，2009年9月。[2]韩娇：《公司股东知情权———以《公司法解释(四)》出台为背景》，广西质量监督导报，2020年第6期。[3]郝雪霞：《中小股东权益保护的公司法律制度研究》，山西大学2006年硕士论文。[4]李海会：《我国有限责任公司股东知情权制度完善之研究》，青海师范大学2019年硕士论文。[5]李建伟，茅院生：《制度建构:两大法系公司检查人选任制度及其借鉴》，法商研究，2009年第26期。[6]李建伟：《股东知情权的层级结构及其展开—以八个国家、地区的立法比较研究为背景》，暨南学报，2012年第8期。[7]李建伟著：《股东知情权研究——理论体系与裁判经验》，法律出版社，2018年6月版。[8]李建伟：《论英国公司股东知情权制度》，社会科学，2009年第12期。[9]刘俊海：《股份有限公司股东权的保护》，法律出版社，2004年1月版。[10]罗龙：《公司小股东权益不受大股东侵害的公司法保护研究》，法制与社会，2020年第11期。[11]秦丽桦、刘