【绿色信贷对S商业银行信贷风险影响探究10000字（论文）】

绿色信贷对S商业银行信贷风险影响研究目录中文摘要 1一、研究背景与意义 3（一）研究背景 31.国内绿色信贷政策的推行 32.国外绿色金融发展带来的压力 3（二）研究意义 4二、绿色信贷相关理论研究 5（一）绿色信贷内涵 51.信贷含义 52.绿色信贷含义 5（二）绿色信贷相关理论概述 51.赤道原则 52.金融可持续发展理论 63.企业社会责任理论 6三、S商业银行绿色信贷发展现状及存在问题 7（一）S商业银行绿色信贷业务发展现状 71.绿色信贷市场规模加大，信贷质量提升 72.绿色信贷资金投入领域广泛 83.政府支持力度加大，信息披露系统日渐成熟 8（二）S商业银行绿色信贷发展遇到的问题 91.缺少相关的法律法规 92.商业银行创新不够 103.激励机制不够完善 104.缺乏有效的风险识别和管理方法 10四、绿色信贷对S商业银行信贷风险影响的研究 11（一）理论分析 11（二）S商业银行绿色信贷不良贷款行业分布分析 11五、结论 12六、政策建议 13（一）完善绿色信贷金融法律法规 13（二）商业银行主动创新 13（三）完善绿色信贷激励机制 13（四）完善绿色信贷管理体系和信息共享制度 13参考文献 15中文摘要自改革开放以来，我们国家的经济高速增长，但是这样的增长并不是可持续的发展，为了实现经济发展方式的转变，我国应该遵循可持续发展的理念，走可持续发展道路。本文就是在协调中国经济增长与环境保护之间的关系，实现经济绿色发展的背景下进行研究的。本文首先陈述了绿色信贷在国内外的发展背景与研究意义；然后介绍了绿色信贷的内涵和绿色信贷的相关理论；接下来，说明了S商业银行绿色信贷发展现状及其存在的许多问题，选取了S绿色信贷业务发展较好的13家商业银行2016年到2020年的数据资料进行了分析，发现了商业银行开展绿色信贷业务能够抑制其不良贷款率的增长，为下文的研究提供了理论基础；接着分析了商业银行的信贷风险问题，其中包括了理论分析和不良贷款行业分布分析，更进一步认识到商业银行信贷风险的演化和危害；最后得出了结论并给出了相应的政策建议。[关键词]S商业银行；绿色信贷；信贷风险

一、研究背景与意义（一）研究背景1.国内绿色信贷政策的推行在供给侧结构性改革的大背景下，中国政府积极倡导发展绿色信贷，取得了积极的成果[1]。2007年，国家环境保护总局、中国人民银行、银监会联合发布了《关于落实环境保护政策法规防范信贷风险的意见》，这是我国绿色信贷政策的首次推行，对于我国防范信贷风险有着重大意义，随后一系列绿色信贷政策在我国陆续出台。2012年，党的十八大工作报告中首次提出，我们国家要大力加强和加快推进我国社会主义自然生态社会文明的体系建设，着力于加快推进区域绿色环保经济融合发展、循环经济融合发展、低碳绿色经济融合发展，从根本上彻底扭转了自然生态环境日益严重恶化的发展趋势，为维护广大人民群众利益创造良好的日常生活条件，为继续维护创建世界一流经济社会的自然生态环境做出巨大贡献。2015年，党的十八届五中全会鲜明提出了创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，说明了环境的科学治理与有效维护离不开国家有关环境政策与法律法规的正确引导，同时也迫切地指出需要经济社会与其他市场主体发挥其中的主动积极性，还要合理的配置好资源。绿色信贷作为银行的资产业务，由于金融机构与环保企业间信息的不对称性，给银行带来巨大利润和广阔市场的同时，也蕴含着大量的信贷风险。银行业不能只重视自身的经济效益，而忽略对即将到来危机的防范准备工作。2.国外绿色金融发展带来的压力面对环境污染，能源消耗，生态遭到破坏，全球变暖等各种环境问题，世界各国变得越来越重视可持续发展。调整我国现行的金融运营体制是深化经济发展体制改革的重要前提，在中国整个金融体系中的商业银行担任着不可或缺的重要角色，有着很高的地位。绿色信贷就是附和变革发展潮流的结果，推动绿色信贷创新业务，从长远看有利于提高商业银行的综合收益和社会影响力，可以促进可持续发展。绿色信贷作为一项金融活动目前仍然处于初级发展阶段，前景一片光明。提高政策环境和条件需要耐心和时间，但由于目前形势严峻，留给我国商业银行发展绿色信贷业务的时间十分紧迫，2002年提出的赤道原则更是加快了全球绿色信贷的发展速度和追求绿色金融可持续发展。目前国内在绿色金融领域取得了一定程度的成果，但与国外相比，国内的发展水平还比较低。造成这种状况的原因包含了中国经济发展的基础、体制、效率等各个方面。因此，要想达到改善和提高中国目前绿色信贷发展状况的目的，就需要制定出能有效改良这些制约因素的方法，找到能对这些制约因素产生作用的途径。要实施完善相关法律法规、激励创新、改变经济运行体制等一系列改进措施，还要学习和吸收发达国家商业银行的优秀绿色金融发展经验，避免施行错误。如今全球化进程加速，国际金融合作对我们来说既是机遇，也是挑战。（二）研究意义绿色信贷是一项具有可持续发展的金融信贷政策。开展绿色信贷活动，将绿色信贷理念、标准和方法贯穿到绿色经济的全过程，对于我国经济的发展做出了巨大的贡献。近年来，中国绿色金融市场的增长势头较快。统计显示，截至2017年底，我国各类绿色金融融资的总额约为9万亿元人民币。绿色信贷在其中占到了95%，担任着推动我国绿色金融发展和生态文明环境艰涩的重要角色。但值得关注的是，虽然绿色信贷的规模持续增加，但目前中国的绿色信贷仍以自发性、先导性政策为主，缺乏更直接、更有力的支持和鼓励措施。另外，绿色信贷在各种信用贷款余额中所占的比例在8.5%到10%之间。因此，在中国经济从高速增长向高质量发展转变、国民对环境质量要求日益提高、绿色发展向核心发展战略转变的背景下，绿色信贷的深化发展应该更加巩固。随着全世界越来越重视环境问题，重视经济增长模式的迫切需要，在中国发展绿色信贷的现实意义更加突显出来。中国绿色信贷业务还存在许多难题，中国绿色信贷业务仍处于初级发展阶段，绿色信贷政策还需继续调整完善。目前国内学者对国内商业银行绿色信贷业务的研究较少，未来发展阶段中我国的绿色信贷还有很大的发展空间和很长的发展道路，通过对其进行更全面和深入的研究，才能使得我国的商业银行业务得到更好的发展。另外，科学地认识到商业银行发展绿色信贷业务过程中自身的优缺点，商业银行才能扬长避短，更好地开展绿色信贷业务。在开展绿色信贷业务的过程中，我国商业银行既要考虑如何更好地实现盈利，也要客观地识别和规避潜在的金融风险。想要推动我国的经济向绿色可持续化的道路发展下去，就要充分发挥商业银行在引导社会资金流向、配置资源方面的作用，达到产业结构升级的目标。二、绿色信贷相关理论研究（一）绿色信贷内涵1.信贷含义信贷，即信用贷款，是一种泛指商业银行以借款人的实际信用水平作为还款保证而发放的贷款，借款人不需要再提供任何抵押品或第三方担保。区别于非信用贷款，信用贷款一般以贷款人在商业银行的良好信用为基础，银行给予贷款人与自身信用一致的信用额度，贷款人不需要提供担保。贷款人的信用报告极好，无不良记录的情况下，借贷畅通无阻。但是银行是处于这些信息的劣势方，为了降低自身的风险，银行在向贷款者提供贷款之前，会对贷款者的经济收益、管理水平和发展前景进行详细的调查。这样做会在一定程度上使银行信贷风险降低，但不能完全避免。商业银行传统的收益模式就是低“买”高“卖”。就是商业银行先用较低的利率把市场中的闲置资金从市场上吸纳过来，再用较高的利率将这些资金放贷出去，利用利息的差额来实现盈利。信贷收入是商业银行的主要经营收入之一，在银行所得的利润中占有很大比重。2.绿色信贷含义绿色信贷是银行业和有关环保部门为了共同做好信贷业务与环境保护之间的协调工作，促进节能减排，防范信贷风险的一项重要经济手段。绿色信贷本质上是为了生态保护和环境建设而制定的政策，其目的是科学处理金融业与经济可持续发展的关系。绿色信贷的推出提高了企业贷款的门槛，降低了企业的环境违法行为我。在绿色信贷活动中，把生态环境保护管理效果和污染治理效果作为信贷审查的重要前提，通过经济杠杆来引导环保，从而达到事前治理，而不是之前惯用的事后污染治理[2]。商业银行实施绿色信贷就将不符合环保政策的信贷项目淘汰，对环保达标且有良好发展潜力的项目给予信贷支持。（二）绿色信贷相关理论概述1.赤道原则赤道原则是一套非官方规定的、由世界主要金融机构根据国际金融公司的政策和指南制定的旨在管理和发展与绿色项目融资有关问题的一套自愿性原则[3]。随着经济的发展，中国的银行业越来越重视环境问题对自身信贷安全和社会声誉的影响，开始加强绿色信贷中信贷管理业务。但是，我们可以看到，中国银行业大多处在不了解赤道原则等国际惯例和规则的情况下，仍处在审查借款人或项目环境守法信息的初级阶段，银行内部没有形成系统的、规范的环境和社会风险管理程序和制度。中国的银行业应该清醒地认识到环境和社会问题是不仅是银行需要面对的一种社会责任，而且与自身的业务活动密切相关。中国银行业应该早日接受赤道原则，以赤道原则为参考设立银行业统一的标准，整个金融业才能和谐发展。2.金融可持续发展理论金融可持续发展，是一种泛指我国的金融制度和其他相关的金融机构随着经济发展不断得到适应和调节，从而合理有效地配置各种金融资源，提高金融效率，以便于实现我国经济和其他金融在长时间内稳定发展[4]。1990年以后，经济全球化进程加快，随着国际金融发展推动全球化深入发展，传统金融面临着现代金融带来的严峻挑战。各国相继爆发金融危机，难以用传统金融理论应对爆发的危机。就因为在这样一个现实背景下，我国的金融专家学者们已经开始努力地去探寻对于我国金融业未来发展的一些理论体系进行新的创新。白钦先教授经过20年的努力深入科学研究,在国内外首次提出绿色金融发展理论基础学说,并且以绿色金融发展理论基础学说作为理论基础,首次把可持续发展的理念进行了扩展并应用于到绿色金融领域,在此二者互相协调结合的必要基础上,提出了的金融可持续发展理论与战略，为我们研究金融发展理论和中国金融发展问题提供了一个有效的研究框架[5]。金融可持续发展理论加强了我国金融机构的金融风险管理能力，促进了各地区经济与环境的协调发展，推动了我国经济的可持续发展。3.企业社会责任理论世界银行把对企业的社会责任界定为：企业与关键利益相关者的关系、价值观、遵纪守法，以及尊重人、社区和环境等有关政策和实践的集合[6]。随着社会的不断进步和市场经济的飞速发展，企业不仅要对自身的盈利和能力负责，也要对我们赖以生存的环境负责。加快发展商业银行绿色金融，有助于满足社会各界对商业银行的期待与需要，商业银行也应该肩上维护社会利益的责任，实践商业银行绿色发展，建立起良好的社会公众基础。中国经济发展绿化的趋势在我国社会主义经济发展的道路中凸显出来，对于可持续、负责任的环保企业来说支持和发展绿色金融已经逐渐成为了一项必要内容。商业银行作为我国金融体系的主体，构建起我国绿色金融体系必然要以商业银行为主。三、S商业银行绿色信贷发展现状及存在问题（一）S商业银行绿色信贷业务发展现状1.绿色信贷市场规模加大，信贷质量提升根据银监会发布的近5年S商业银行绿色信贷数据可以看出，S商业银行的绿色信贷市场规模正在逐渐扩大，业务的质量也得到了很大的提升。2020年S13家主要商业银行的绿色贷款余额近2836.87亿元，相比于2016年的1929.84亿元，五年共增长了47%。说明近年来S对绿色发展的金融支持正在不断加大，才能使得S商业银行绿色贷款规模不断扩大。从S商业银行绿色信贷业务的信贷质量来看，13家S商业银行环保项目和服务贷款不良贷款率仅为0.44%，比其他各项贷款不良率低1.89%，这意味着，绿色信贷的不良贷款率远远低于整个银行贷款业务的不良贷款率。绿色贷款不良贷款率不高于中小企业贷款不良贷款率平均水平，绿色债券发行初具规模，绿色保险产品和服务更加丰富。（如图1）图1S13家商业银行绿色信贷规模与绿色信贷资产质量情况资料来源：中国银监会2.绿色信贷资金投入领域广泛2020年S绿色信贷在12个主要节能项目领域投资的情况如下图2。从图2中可以看出，S绿色信贷资金投入比例最大领域是绿色交通运输项目，贷款余额为1191.49亿元，占绿色贷款总额的42%。其次是可再生能源及清洁能源项目和节能环保服务项目，贷款余额分别为510.64亿元和595.74亿元，分别占绿色信贷投放领域信贷总额的18%和21%。此外，在工业节能节水环保项目上投入198.58亿元，占绿色贷款总额7%，位居第四;在垃圾处理和污染防治项目上投入113.47亿元，占绿色贷款总额4%，位居第五。这些战略领域都体现出S对绿色信贷的重视和支持，在绿色信贷上资金投入的领域广泛。图2资料来源：中国银监会3.政府支持力度加大，信息披露系统日渐成熟2012年银监会制定了《绿色信贷指引》，推动了S商业银行积极开展各类绿色金融贷款活动，更好地深入服务于实体市场经济，促进了实体经济社会增长驱动方式的良性转变与实体经济消费结构的良性调整。为深入贯彻落实党和国家支持节能环保低碳产业发展重大战略，促进清洁能效企业信贷可持续健康稳定发展，积极实施扶持科技产业结构优化调整和中小微型科技企业通过科技创新改造技术创新转型升级，降低能源的消耗，提高能源的利用效率，2015年中国银监会和国家发改委共同研究制定了《能效信贷指引》。在推进环境金融信息应用披露共享工作开展方面，中国环保总局与银监会与2008年签署了《信息交流与共享协议》，环保总局依据该协议向银监会提供相关环境信息，为银行业金融机构在授信、信贷审批时落实环保要求，防范信贷风险提供依据[7]。同时，银监会向环保总局提供银行业金融机构对环境信息使用情况和反馈意见等信息。2009年，中国人民银行和国家环保部共同发布了《关于全面落实信贷政策进一步完善信息共享工作的通知》，明确了银行业和金融机构间信息交换的范围、时限和方式等。在接下来的阶段，银监会网站每半年都会披露国内21家主要银行绿色信贷的整体状况，逐渐形成常态化绿色信贷统计信息公开体制。（二）S商业银行绿色信贷发展遇到的问题1.缺少相关的法律法规目前，我国商业银行绿色信贷的标准多为综合性、原则性的，缺少具体的绿色信贷指导目录和环境风险评级标准，商业银行难以制定相关的监管措施及内部实施细则，给绿色信贷标准的统一带来了很大的困难[8]。目前，绿色金融的监管主要是基于相关部门发布的行业标准和政策法规。然而，随着绿色金融国际国内形势日益复杂，绿色金融信用风险日益增大，运行压力日益增大，传统的政策文件越来越难以满足绿色金融现实发展的监管需求。然而，中国目前还没有关于绿色信贷的法律法规。由于目前社会和环境租赁贷款前评估，贷款后的租赁管理、预防和解决手段还很薄弱，贷款程序与绿色信贷的要求不符，相关法律制度的建设也很滞后，对于不遵守相关原则要求的银行也不会给与很严重的处罚，这样就会导致不执行绿色信贷政策的银行机构反而会具有更强的竞争能力，金融机构为了自身的利益反而会做出负面的选择，造成恶行循环。只有政府与企业相互配合，银行加强重视，才能合理地规避风险[9]。2.商业银行创新不够创新是银行长期发展的第一动力和不断进步的灵魂，而目前S各商业银行的信贷业务种类较少，绿色信贷产品也比较单一，消费者的选择有限。商业银行内部对绿色贷款业务的不重视，使得其绿色金融的发展停滞不前。商业银行信贷产品的开发受到我国市场管理体制的影响，但目前政府仍是我国的金融市场的经济市场主体，银行的信贷产品开发由政府主导，必须服从国家的宏观调控政策。在这样的宏观环境下，商业银行在研发绿色信贷相关产品过程中研发自主权大大降低，严重压缩了商业银行开发新型绿色信贷产品的创新空间。目前网络平台发展迅速，人们的生活方式和消费结构已经发生了翻天覆地的变化，传统银行业遭受了一定的冲击，各商业银行在金融市场上的竞争加剧。为了应对互联网金融高速发展给传统银行业带来的冲击，各商业银行通过业务创新来寻求突破，主要集中在个人金融服务和零售信贷等业务的创新上，无暇顾及绿色信贷业务的创新。3.激励机制不够完善如果一个商业银行没有获得国家的补贴，只是依靠自己的经济实力来运行绿色信贷的业务，那么必将会为企业带来重大的经济损害，所以，国家和有关部门应制定的政策来运行绿色信贷。商业银行绿色信贷从业人员的培训不足，信贷人员绿色信贷政策和法规了解较少，对银行内部的激励体系认知不够，都对商业银行发展绿色信贷业务造成了消极的影响。我国推进绿色信贷的激励机制不足，对环保企业的经济扶持政策不足，对有环保行为的企业也缺乏经济上的鼓励政策。一方面，有关企业得不到有效的政策补贴或税收优惠，会对它们发展绿色金融产生消极影响。另一方面，国家没有必要的财政红利，所得税减免等相应的奖励补偿机制，金融机构的信贷支持，节能环保项目的积极性在一定程度上受到了影响。4.缺乏有效的风险识别和管理方法由于目前商业银行并没有专门针对绿色贷款的风险管理和预防方式，识别并预防绿色信贷风险成为了商业银行发展绿色信贷业务过程中的一道难题。我国目前还没有形成一套科学系统的绿色信贷管理方法，商业银行缺乏对创新发展绿色信贷业务及研发绿色信贷产品的指导，绿色信贷的发展具有一定的盲目性。绿色信贷主要与环保政策信息和商业银行信贷业务信息等因素有关，开展绿色信贷业务和贷款前审查、贷款后的管理都需要环保知识的支持[10]。商业银行没有积极与环保部门合作，就无法保持绿色发展，也就不能形成具有绿色信贷特点的信贷监督管理系统。四、绿色信贷对S商业银行信贷风险影响的研究（一）理论分析商业银行开展绿色信贷不能只注重眼前的利益，也要促进绿色发展，主动承担相应的社会责任。保持良好的绿色声誉是商业银行拓宽业务空间、提升企业名望的有效途径，好的绿色声誉能够提高商业银行在银行业当中的竞争优势。通过对银行绿色声誉的作用和信贷结构调整进行说明，可以研究出绿色信贷对于S商业银行信贷业务风险的影响。具体分析如下：银行实施绿色信贷，通过自身和利益相关者的绿色行为，对银行内部和外部产生情感吸引，进而会形成社会对银行身份和形象的综合评价，即促进银行绿色声誉的形成[11]。绿色声誉可以给银行带来许多正面的影响，银行以其绿色声誉所创造出来的价值有利于银行提高自身绩效，是驱动银行绿色金融市场上开拓绿色信贷业务空间的强大动力。绿色声誉与银行综合业绩和风险水平有着密切的联系，银行的盈利能力在绿色声誉的影响下得到提高，那么银行的绿色信贷水平也会随之提高。因此，保持并提高银行的绿色声誉是银行发展绿色信贷业务的有效突破口。银行作为我国金融市场中的经济主体，在发展的过程中不能只顾着追求自身的利益最大化，而是要追求市场经济共同发展，社会稳定和谐，环保同步发展，这样才能得到社会的反馈，包括了新闻媒体的正面报道，人民群众的称赞和环保组织的认可，还有政府政策的支持。（二）S商业银行绿色信贷不良贷款行业分布分析通过对S各家商业银行绿色信贷业务中存在的不良贷款行业分布情况进行研究，可以了解S各家商业银行的不良贷款利息率相对较高的行业分布情况都差别不大，分别是：建筑业、制造业、采矿业、零售和批发业；而目前各家商业银行绿色信贷业务中存在不良贷款利息率相对较低的行业也大体一致，分别为：燃气业、电力业、热力业、水的生产和供应业、水利业、环境基础设施管理业。下面选取了中国银行和工商银行两家商业银行作为样本进行了分析：2020年S工商银行绿色信贷业务中的不良贷款额为11.28亿元，占了S工商银行2020年绿色贷款总额的3.06%，其中不良贷款率最高的行业分别为建筑业、制造业、采矿业、房地产业、零售和批发业、住宿和餐饮业，分别为1.57%、5.34%、2.65%、2.47%、10.96%、2.51%。可以看出，房地产业和制造业不良贷款率相对较高是受到了我国宏观经济下行的影响。房地产市场的供需矛盾紧张，房地产的供应远大于人们的需求，房地产行业的下行是不可避免的，资金得不到周转导致了贷款违约的现象。而对于制造业来说，市场需求的不足造成了产能过剩以及经营成本提升，信用风险急剧增加，最后只能贷款违约。中国银行和工商银行绿色信贷业务中不良贷款行业的分布情况很相似，相对较高的不良贷款率同样是分布在建筑业、制造业、采矿业、房地产业、零售和批发业、住宿和餐饮业，分别是1.14%、4.98%、3.09%、2.36%、11.35%、2.67%。通过对S工商银行和中国银行绿色信贷不良贷款行业的分布情况进行分析可以看出，S商业银行的不良贷款主要分布在房地产业和制造业两个行业当中。在当前宏观经济下行压力犹存的背景下，这两个行业资金压力大，经济效益低，导致了这两个行业不良贷款率上升较快。五、结论本文选取了S绿色信贷业务发展较好的13家商业银行2016年到2020年的数据资料进行了分析，发现了绿色信贷业务对于商业银行的不良贷款率的增长有一定的抑制作用；分析了商业银行的信贷风险问题，其中包括了理论分析和不良贷款行业分布分析，进一步认识到商业银行信贷风险的演化和危害。研究结果表明：（1）绿色信贷能够有效降低商业银行不良贷款率，对于商业银行不良贷款率的增长具有显著的抑制作用。（2）商业银行通过扩大绿色信贷市场规模和提高绿色信贷质量，可以有效降低自身的信贷风险。（3）发展绿色信贷能给商业银行带来好的绿色声誉，良好的绿色声誉能够有效提高银行收益。（4）绿色信贷能够促进商业银行信贷结构优化，推进产业结构向绿色产业转型。六、政策建议（一）完善绿色信贷金融法律法规商业银行想要有效地开展绿色信贷，必须要有完善的法律体系作为支撑。中国当前与绿色信贷相关的法律法规出台过少，导致商业银行在开展绿色信贷的过程中没有具体有效的法律作为依据，贷款之前无法准确地对企业进行环保评估，贷款后的风险管理也难以进行。国家应该划清绿色信贷业务中商业银行和企业双方应该承担的权利与义务和制定出统一的绿色信贷审核评价标准，来规范商业银行绿色信贷业务的实施和约束银行随意发放绿色信贷的行为[12]。加快环境经济政策制定，与环保信贷政策形成合力，按照建立科学发展的机制要求，继续加快研究环境经济政策[13]。（二）商业银行主动创新商业银行应当在绿色金融产品的开发工作上投入更多的精力，加大绿色金融产品的推广力度，结合自身的实际情况，推出不同的结构性的绿色金融产品，满足不同客户绿色金融融资需求，吸引企业客户和零售客户的购买绿色金融信贷产品和绿色金融理财产品。积极推动绿色信贷业务的创新。参考国外银行绿色金融发展经验，结合我国绿色金融市场现状，不断丰富绿色信贷产品的内容，丰富绿色项目的多元化，给予投资者更加多样化的选择，促进我国新兴环保企业的发展，推动商业银行绿色信贷稳健快速开展。（三）完善绿色信贷激励机制要想完善我国的绿色信贷政策,政府有必要完善相应的激励机制,以此来调动银行开展绿色信贷的积极性。政府通过给予商业银行一定的补贴激励可以极大地鼓励商业银行积极开展绿色信贷。激励机制对于发展绿色金融显得尤为重要，能够刺激更多市场资金流入环保产业，同时有效地抑制污染性投资的出现。我国政府应该结合中国国情，通过优惠税收、财政贴息或者直接补贴等手段来发挥政府