2024年初级银行从业资格《（风险管理）实务》核心考点速记速练200题（详细解析）

PAGEPAGE12024年初级银行从业资格《风险管理》核心考点速记速练200题（详细解析）一、单选题1.由于某债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行决定对其原有贷款予以展期处理，商业银行的这种操作属于（）。A、贷款重组B、贷款转让C、贷款审批D、资产证券化答案：A解析：贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织的过程。2.下列说法正确的是（）。A、累计总敞口头寸法和净总敞口头寸法均比较保守B、累计总敞口头寸法比较保守，净总敞口头寸法较为激进C、累计总敞口头寸法较为激进，净总敞口头寸法比较保守D、累计总敞口头寸法和净总敞口头寸法均较为激进答案：B解析：累计总敞口头寸法认为，不论多头还是空头，都属于银行的敞口头寸，都应被纳入总敞口头寸的计量范围，因此，这种计量方法比较保守；净总敞口头寸法主要考虑不同货币汇率波动的相关性，认为多头与空头存在对冲效应，因此，这种计量方法较为激进。3.CreditRisk+模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相互独立，因此，贷款组合的违约率服从（）分布。A、正态B、泊松C、指数D、均匀答案：B解析：CreditRisk+模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相互独立，因此，贷款组合的违约率服从泊松分布。4.假设下列银行贷款的债务人为同一客户，则这几种贷款中风险最大的是（）。A、贷款金额为2000万元且可收回率40％B、贷款金额为1000万元且无任何担保C、贷款金额为1100万元且有保证担保D、贷款金额为2200万元且可收回率为50％答案：A解析：风险通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量。A项，估计贷款违约后的损失金额=2000×（1-40％）=1200（万元）；B项，可能产生的最大损失为1000万元；C项，可能产生的最大损失为1100万元；D项，估计贷款违约后的损失金额=2200×（1-50％）=1100（万元）。由此可见，A项的贷款风险最大。5.内部控制的目标不包括（）。A、确保对于企业所适用的法律及法规的遵循B、确保企业的基本业务目标，包括业绩和盈利目标以及资源的安全性C、明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、责任、利益形成的相互制衡关系D、编制可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的财务数据，例如业绩公告答案：C解析：内部控制的目标主要包括以下三个:第一类目标针对企业的基本业务目标，包括业绩和盈利目标以及资源的安全性。第二类目标关于编制可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的财务数据，例如业绩公告。第三类目标涉及对于企业所适用的法律及法规的遵循。6.外部的盗窃、抢劫行为属于（）事件。A、内部欺诈B、外部欺诈C、系统缺陷D、人员因素答案：B解析：外部欺诈事件，指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。7.信用评分模型是商业银行分析借款人信用风险的主要方法之一，下列各模型不属于信用评分模型的是（）。A、死亡率模型B、Logit模型C、线性概率模型D、线性辨别模型答案：A解析：目前，应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型、Logit模型、Probit模型和线性辨别模型。A项，死亡率模型属于违约概率模型。8.战略风险属于一种（）。A、短期的显性风险B、短期的潜在风险C、长期的显性风险D、长期的潜在风险答案：D解析：战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现，且战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在的风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。由此可见，战略风险属于一种长期的潜在风险。9.在经济下行期间，贷款需求（）与宏观政策（）会导致反映银行业整体流动性水平的货币市场利率逐步下行。A、收缩；紧缩B、收缩；宽松C、扩张；宽松D、扩张；紧缩答案：B解析：在经济下行期间，贷款需求收缩与宏观政策宽松会导致反映银行业整体流动性水平的货币市场利率逐步下行。10.下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号?（）A、存货周转率变小B、出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据C、总资产中流动资产所占比例大幅下降D、公司业务性质的改变答案：D解析：法人客户风险预警可分为财务风险预警和非财务风险预警两大类。风险经理应当密切关注企业出现的早期财务和非财务警示信号，对客户的长短期偿债能力高度关注。D项，业务性质变化属于非财务风险的监测。11.某商业银行当期在央行的超额准备金存款为43亿元，库存现金为11亿元。若该行当期各项存款为2138亿元，则该银行超额备付金率为（）。A、2．76％B、2．53％C、2．98％D、3．78％答案：B解析：根据公式可得，人民币超额备付金率=(在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金)／各项存款×100％=(43+11)／2138×100％≈2．53％。12.下列关于风险限额监测的说法中，错误的是（）。A、限额监测是为了检查银行的经营活动是否服从于限额，是否存在突破限额的现象B、限额监测的范围应该是全面的，包括银行的整体限额、组合分类的限额乃至单笔业务的限额C、限额监测作为风险监测的一部分，由董事会负责，并定期发布监测报告D、如果经营部门认为限额已不能满足业务发展而需要调整，应正式提出申请，风险管理部门对申请做出评估，如确需调整，则重新测算限额和经济资本，并在所授权限内对限额进行修正，超出授权的要提交上一级风险管理部门答案：C解析：限额监测是为了检查银行的经营活动是否服从于限额，是否存在突破限额的现象。限额监测的范围应该是全面的，包括银行的整体限额、组合分类的限额乃至单笔业务的限额。一般来说，限额监测作为风险监测的一部分，由风险管理部门负责，并定期发布监测报告。如果经营部门认为限额己不能满足业务发展而需要调整，应正式提出申请，风险管理部门对申请做出评估，如确需调整，则重新测算限额和经济资本，并在所授权限内对限额进行修正，超出授权的要提交上一级风险管理部门。13.从所有权角度看，商业银行资本的主要部分是（）A、自有资本B、经济资本C、借入资本D、核心一级资本答案：C解析：从所有权角度看，商业银行资本由两部分构成:一部分是银行资本家投资办银行的自有资本;另一部分是吸收存款的借入资本。其中，借入资本是银行资本的主要部分。14.我国《商业银行法》规定，商业银行的流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得（）。A、高于75%B、低于75%C、高于25%D、低于25%答案：D解析：商业银行的流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%。15.商业银行通常采用定期的自我评估的方法来检验战略风险管理是否有效实施，定期通常是指（）。A、每天B、每月或每季C、每周D、每年答案：B解析：商业银行通常采用定期（每月或季度）自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。16.下列关于操作风险评估流程错误的是（）。A、在准备阶段，制定评估计划内容包括自我评估的目的、对象、范围、时间安排、开展模式和方法及评估人员组成等B、在报告阶段，包括整合结果和双线报告C、在评估阶段，评估后应收集尽可能多的操作风险信息D、操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤答案：C解析：C选项错误，评估前应收集尽可能多的操作风险信息。17.（）是商业银行和其利益相关群体保持密切联系的纽带。A、媒体B、股东大会C、可信赖的第三方D、董事会答案：A解析：商业银行的良好声誉源自利益持有者的持久信任，而媒体是商业银行和这些利益相关群体保持密切联系的纽带。18.下列关于不良资产处置方法中的清收处置的说法，错误的是（）。A、不良贷款清收，是指不良贷款本息以货币资金净收回B、不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债C、按照对于债务人资产等处置的方式，处置可分为处置抵（质）押物、以物抵债及抵债资产处置、破产清算等D、按照是否采用法律手段，清收可以分为常规催收、破产清算答案：D解析：不良贷款清收，是指不良贷款本息以货币资金净收回。不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债。按照是否采用法律手段，清收可以分为常规催收、依法收贷等。按照对于债务人资产等处置的方式，处置可分为处置抵（质）押物、以物抵债及抵债资产处置、破产清算等。19.商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：（）。A、内部评级和外部评级B、客户评级和监管分析C、客户评级和债项评级D、分行评级和总行评级答案：C解析：商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第一维度即客户评级，必须针对客户的违约风险；第二维度即债项评级，必须反映交易本身特定的风险要素。20.（）属于商业银行所面临的市场风险。A、商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险B、金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内、表外头寸造成损失的风险C、交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险D、由于人为错误、流程缺失给商业银行造成损失的风险答案：B解析：市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。A项属于流动性风险，C项属于信用风险，D项属于操作风险。21.声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照（）进行排序。A、影响程度和紧迫性B、影响程度和时间先后C、时间先后和重要程度D、时间先后和紧迫性答案：A解析：声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进行优先排序。为此，商业银行需要明确界定对不同利益持有者所承担的责任，以及即将执行的决策可能产生的结果。22.（）属于零售性质的资金。A、同业拆借B、公司存款C、居民储蓄D、再贴现答案：C解析：通常情况下，零售性质的资金（例如居民储蓄）相比批发性质的资金（例如同业拆借、公司存款）具有更高的稳定性，因为其资金来源相对更加分散，同质性更低。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。23.下列商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行管理的是（）。A、汇率风险B、操作风险C、商品价格风险D、利率风险答案：B解析：风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。操作风险很难通过风险对冲策略进行管理。24.下列关于风险管理部门的说法，正确的是（）。A、应当是一个相对独立的部门B、具有完全的风险管理策略执行权C、风险管理部门又称风险管理委员会D、核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施答案：A解析：风险管理部门应当是一个相对独立的部门，需要最高管理层提供全方位支持，同时配备具有高度职业精神和专业技能的人员。风险管理部门应当与业务部门保持相对独立，并具有独立的报告路线。25.商业银行负责操作风险管理的部门、（）的部门应定期提交全行的操作风险管理与控制情况报告。A、承担主要操作风险B、承担次要操作风险C、控制主要操作风险D、控制次要操作风险答案：A解析：商业银行负责操作风险管理的部门、承担主要操作风险的部门应定期提交全行的操作风险管理与控制情况报告。26.国内商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括（）。A、改善公司治理B、推行全面风险管理理念C、确保各类主要风险得到正确识别和优先排序D、利用精确的数量模型进行量化答案：D解析：截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。27.（）不是真正的银行资本，它是“算”出来的，在数额上与非预期损失相等。A、监管资本B、经济资本C、会计资本D、账面资本答案：B解析：经济资本不是真正的银行资本，它是“算”出来的，在数额上与非预期损失相等。28.假设某商业银行总资产为1000亿元，加权平均久期为6年，总负债为900亿元，加权平均久期为5年，则该银行的资产负债久期缺口为（）。A、-1.5B、-1C、1.5D、1答案：C解析：久期缺口=资产加权平均久期-（总负债/总资产）×负债加权平均久期=6-（900/1000）x5=1.5。29.关于商业银行内部评级体系的验证，下列说法错误的是（）。A、银行应根据本行内部评级体系和风险参数量化的特点，采取基准测试、返回检验等不同的验证方法B、验证过程和结果应接受统一检查，负责检查的部门应与验证工作的设计和实施部门统一C、验证频率应能够保证内部评级和风险参数量化的准确性、完整性、可靠性D、银行内部评级风险参数量化的方法、数据或实施发生重大改变时，相关验证活动应尽快实施答案：B解析：B项，验证过程和结果应接受独立检查，负责检查的部门应独立于验证工作的设计和实施部门。30.商业银行在对企业集团进行风险识别时，分析其关联交易中，判断是否属于集团法人客户内部的关联方时，不属于应关注的情况的是（）。A、互为提供担保或连环提供担保B、发生处理方式异常的交易C、资金以股本权益性投资的方式供单位或个人长期使用D、与特定顾客或供应商发生大额交易答案：C解析：商业银行发现企业客户下列行为/情况时，应当着重分析其是否属于某个企业集团内部的关联方，以及其行为/情况是否属于关联方之间的关联交易：1.与无正常业务关系的单位或个人发生重大交易；2.进行价格、利率、租金及付款等条件异常的交易；3.与特定客户或供应商发生大额交易；4.进行实质与形式不符的交易；5.易货交易；6.进行明显缺乏商业理由的交易；7.发生处理方式异常的交易；8.资产负债表日前后发生的重大交易；9.互为提供担保或连环提供担保；10.存在有关控制权的秘密协议；11.除股本权益性投资外，资金以各种方式供单位或个人长期使用。31.（）是指监管机构在最低资本要求的基础上提出的各类特定资本要求的总和。A、第一支柱资本要求B、第二支柱资本要求C、第三支柱资本要求D、第四支柱资本要求答案：B解析：第二支柱资本要求是指监管机构在最低资本要求的基础上提出的各类特定资本要求的总和。32.为有效降低流动性风险，商业银行资产和负债的分布应当（）。A、异质化、分散化B、资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化C、同质化、集中化D、负债应当同质化、集中化，资产应当异质化、分散化答案：A解析：商业银行应尽可能降低其资金来源（负债）和使用（资产）的同质性，形成合理的资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，最大限度地降低流动性风险，即商业银行资产和负债的分布应当异质化、分散化。33.（）对金融机构的一般事务及会计事务进行监督，是商业银行的监督机构，对股东大会负责。A、监事会B、党委C、纪委D、董事会答案：A解析：监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。除依据《中华人民共和国公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，在风险管理方面，对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。34.我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品／服务成本增加，创新不足的发展困局，为有效提升中长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化（）的管理。A、信用风险B、声誉风险C、战略风险D、市场风险答案：C解析：战略风险是通过定期评估威胁商业银行产品／服务、员工、财物、信息以及正常运营的所有风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行的健康和可持续发展。35.外债总额与国民生产总值之比的一般限度是()。A、15％～20％B、20％～25％C、25％～30％D、30％～35％答案：B解析：一般的限度是20％～25％，高于这个限度说明外债负担过重。36.巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备首席风险官，关于首席风险官，下列说法中错误的是（）。A、首席风险官必须具备独立性B、首席风险官负责商业银行的全面风险管理C、首席风险官不能向董事会报告D、首席风险官应与操作和经营条线分离，不负管理和财务职责答案：C解析：《商业银行公司治理指引》指出，商业银行可以设立独立于操作和经营条线的首席风险官。首席风险官负责商业银行的全面风险管理，并可以直接向董事会及其风险管理委员会报告。37.下列商业银行资产中，通常最具流动性的资产是（）。A、股票B、现金C、同业借款D、公司债券答案：B解析：巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：（1）最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资；（2）其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性；（3）商业银行可出售的贷款组合，一些贷款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售；（4）流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。通常最具流动性的资产是现金。38.商业银行具有相同或相似属性业务风险敞口过大而表现出的风险为（），该风险为流动性风险的主要诱因之一。A、信用风险B、战略风险C、集中度风险D、市场风险答案：C解析：集中度风险源于银行具有相同或相似属性业务风险敞口过大而产生的风险。到期时间过于集中对流动性将产生极大压力，而集中爆发的信用风险也极易引发流动性风险，因此集中度风险是引发信用风险、流动性风险的主要诱因之一。39.下列关于商业银行市场风险限额管理的说法，不正确的是（）。A、商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额B、制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分C、市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理D、管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整答案：C解析：C项，商业银行应当确保不同市场风险限额之间的一致性，并协调市场风险限额管理与信用风险、流动性风险等其他风险的限额管理。40.以下哪类风险事件不应当被划分为操作风险?（）A、交易系统中的执行价格与会计记录系统存在差异B、部分营业场所系统故障造成客户损失C、柜员错误收取外币汇款手续费D、客户提前赎回理财产品造成银行收入降低答案：D解析：商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。A项属于内部流程；B项属于系统缺陷；C项属于人员因素。41.关于商业银行资本的作用，下列叙述不正确的是（）。A、维持市场信心B、使银行免受损失C、提供融资D、限制业务过度扩张答案：B解析：商业银行时刻面临着风险的挑战，其资本所肩负的责任和发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在：①为商业银行提供融资；②吸收和消化损失；③限制业务过度扩张和风险承担；④维持市场信心；⑤为风险管理提供最根本的驱动力。42.商业银行持有的资本是否能够充分覆盖风险，取决于两方面的因素是（）。A、持有资本的数量（资本充足率计算公式的分子），面临的实际风险水平（资本充足率计算公式的分母）B、持有资本的数量（资本充足率计算公式的分母），面临的实际风险水平（资本充足率计算公式的分子）C、持有资本的变化量（资本充足率计算公式的分子），预期风险水平（资本充足率计算公式的分母）D、预期风险水平（资本充足率计算公式的分母），持有资本的变化量（资本充足率计算公式的分子）答案：A解析：商业银行持有的资本是否能够充分覆盖风险，取决于两方面的因素:持有资本的数量（资本充足率计算公式的分子）与面临的实际风险水平（资本充足率计算公式的分母）。43.假设违约损失率（LGD）为14％，商业银行估计预期损失率最大值（BEEL）为10％，违约风险暴露（EAD）为20亿元，则根据《巴塞尔新资本协议》，风险加权资产（RWA）为（）亿元。A、10B、14．5C、18．5D、20答案：A解析：风险加权资产（RWA）的计算公式为：RWA=风险暴露（EA）×违约损失率（LGD）/（1-预期损失率最大值（BEEL））。根据这个公式，将已知数值代入，我们可以得到RWA=20×14%/(1-10%)=14.5亿元。因此，正确答案是A选项。44.损失数据收集遵循的原则不包括（）。A、重要性B、谨慎性C、多样性D、统一性答案：C解析：损失数据收集应遵循如下原则：重要性原则、及时性原则、统一性原则、谨慎性原则和全面性原则。45.内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵（质）押品共同担保时，需要将风险暴露进行拆分。拆分按（）以及其他抵（质）押品的顺序进行。A、金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产B、应收账款、金融质押品、商用房地产和居住用房地产C、商用房地产和居住用房地产、应收账款、金融质押品D、金融质押品、商用房地产和居住用房地产、应收账款答案：A解析：内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵（质）押品共同担保时，需要将风险暴露拆分为由不同抵（质）押品覆盖的部分，分别计算风险加权资产。拆分按金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵（质）押品的顺序进行。46.在商业银行风险管理实践中，风险对冲策略对管理（）最为有效。A、声誉风险B、信息系统失效风险C、贷款违约风险D、商品价格风险答案：D解析：风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。47.若客户尚未违约，在债项评级中表外项目的违约风险暴露为（）。A、表外项目已承诺未提取金额B、表外项目已提取金额C、表外项目已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额D、表内项目已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额答案：C解析：违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目和表外项目的风险暴露总额。如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价值，对于表外项目为表外项目已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额。48.根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本可以分为（）。A、账面资本、经济资本、监管资本B、持续经营资本、破产清算资本C、核心一级资本、其他一级资本、二级资本D、实收资本、资本公积、盈余资本答案：A解析：根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。其中，账面资本是银行持股人的永久性资本投入；经济资本是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失所需要持有的资本数额；监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。49.商业银行某笔贷款，借款人的违约概率为1%，贷款的违约损失率为30%，贷款违约风险暴露为2000万元，则该笔贷款的预期损失（）万元。A、60B、8C、6D、20答案：C解析：预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露=2000×1％×30％＝6（万元）。50.关于久期，下列论述不正确的是（）。A、久期缺口绝对值的大小与利率风险有明显联系B、久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高C、久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高D、久期分析能计量利率风险对银行整体经济价值的影响答案：B解析：B项，资产负债久期缺口的绝对值越大，银行整体市场价值对利率的敏感度就越高，因而整体的利率风险敞口也越大。51.风险控制可以分为事前控制和事后控制，常用的事前控制方法不包括（）。A、限额管理B、制定应急预案C、风险定价D、风险转移答案：D解析：商业银行常用的事前控制方法有：限额管理、风险定价和制定应急预案等；常用的事后控制的方法有：风险缓释或风险转移、风险资本的重新分配、提高风险资本水平等。52.某银行资产为1000亿元，资产加权平均久期为5年，负债为800亿元，负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性（）。A、减弱B、加强C、不变D、无法确定答案：B解析：根据久期缺口的计算公式，可得：久期缺口=资产加权平均久期-（总负债／总资产）×负债加权平均久期=5-（800／1000）×4=1．8。当久期缺口为正时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性随之加强；如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性随之减弱。53.（）代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合各国监管机构的要求，已经成为现代银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。A、资产负债风险管理B、全面风险管理C、资产风险管理D、负债风险管理答案：B解析：全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合巴塞尔协议和各国监管机构的监管要求，已成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。54.下列关于对我国商业银行的杠杆率的公式正确的是（）A、杠杆率=（核心一级资本-核心一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额B、杠杆率=（核心一级资本-核心一级资本扣减项）/表内外资产余额C、杠杆率=（一级资本-一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额D、杠杆率=（一级资本-一级资本扣减项）/表内外资产余额答案：C解析：55.1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，这属于（）。A、市场风险B、操作风险C、流动性风险D、信用风险答案：D解析：结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。它是一种特殊的信用风险。因为德国赫斯塔特银行由于结算风险导致破产，促成了国际性金融监管机构——巴塞尔委员会的诞生。56.关于商业银行的流动性监管的辅助指标，下列说法中错误的是（）。A、净稳定资金比例=可用稳定资金／所需稳定资金×100％B、核心负债比例=核心负债／总负债×100％C、存贷款比例不得超过75％D、存贷款比例=各项存款余额／各项贷款余额×100％答案：C解析：A、净稳定资金比例是指商业银行可用稳定资金与所需稳定资金的比例，用来衡量商业银行的流动性风险管理能力。计算公式为净稳定资金比例=可用稳定资金／所需稳定资金×100％。B、核心负债比例是指商业银行核心负债与总负债的比例，用来衡量商业银行的稳定性和风险承受能力。计算公式为核心负债比例=核心负债／总负债×100％。C、存贷款比例是指商业银行各项存款余额与各项贷款余额的比例，用来衡量商业银行的资金运作情况。存贷款比例没有具体的限制，可以根据实际情况进行调整。D、存贷款比例的计算公式为存贷款比例=各项存款余额／各项贷款余额×100％。综上所述，选项C中的说法是错误的，存贷款比例没有具体的限制。57.2011年6月发布《商业银行杠杆率管理办法》，首次提出对商业银行的杠杆率监管要求，该办法规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（）%，比巴塞尔委员会的要求高（）个百分点。A、2,1B、2,2C、4,1D、4,2答案：C解析：2011年6月，银监会发布了《商业银行杠杆率管理办法》，首次提出对商业银行的杠杆率监管要求，该办法全面采用了巴塞尔协议Ⅲ规定的杠杆率计量方法，井对杠杆率提出了更加严格的监管要求。该办法规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%，比巴塞尔委员会的要求高1个百分点，由国务院银行业监督管理机构对银行整体杠杆率情况进行持续监测，加强对银行业系统性风险的分析与防范。58.关于商业银行流动性风险与其他风险的相互作用关系，下列表述中错误的是（）。A、操作风险不会对流动性造成显著影响B、声誉风险可能削弱存款人的信心而造成大量资金流失，进而导致流动性困难C、承担过多的信用风险会同时增加流动性风险D、市场风险会影响投资组合产生流动资金的能力，造成流动性波动答案：A解析：A项，流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。59.（）假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布(通常为正态分布)，然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方差一协方差、相关系数等。A、历史模拟法B、方差一协方差法C、压力测试法D、蒙特卡罗模拟法答案：B解析：方差一协方差法假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布(通常为正态分布)，然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方差一协方差、相关系数等。在选定时间段里组合收益率的标准差将由每个风险因素的标准差、风险因素对组合的敏感度和风险因素间的相关系数通过矩阵运算求得。60.假设某商业银行总资产为1000亿元，资产加权平均久期为6年，总负债900亿元，负债加权平均久期为5年，则该银行的资产负债久期缺口为（）年。A、1．5B、-1．5C、1D、-1答案：A解析：由题可得，久期缺口=资产加权平均久期-（总负债／总资产）×负债加权平均久期=6-（900／1000）×5=1．5（年）。61.假定一年期零息国债的无风险收益率为3％，1年期信用等级为B的零息债券的违约概率为10％，在发生违约的情况下，该债券价值的回收率为60％，则根据风险中性定价模型可推断该零息债券的年收益率约为（）。A、8．3％B、7．3％C、9．5％D、10％答案：B解析：62.下列关于专家判断法的说法错误的是（）。A、专家系统面临的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性B、专家系统的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主要基础C、专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人有关的因素以及与市场有关的因素D、专家系统依赖高级信贷人员和信贷专家自身的专业知识、技能和丰富经验，因此不同的信贷人员由于其经验、习惯和偏好的差异，可能出现不同的风险评估结果和授信决策或建议，这一局限对于小型商业银行而言尤为突出答案：D解析：专家系统的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主要基础，这种主观性很强的方法／体系带来的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性（例如不同的信贷人员由于其经验、习惯和偏好的差异，可能出现不同的风险评估结果和授信决策或建议）。专家系统的这一局限性对于大型商业银行而言尤为突出。63.战略规划必须建立在商业银行（）基础之上。A、当前的实际情况B、未来的发展潜力C、当前的实际情况和未来的发展潜力D、当前的潜在收益答案：C解析：考察恰当的风险管理方法的知识。战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础上，反映商业银行的经营特色。64.商业银行在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需考虑的因素是（）。A、组合的风险权重B、组合在战略层面上的重要性C、经济前景（宏观经济状况预测）D、当前组合集中度情况答案：A解析：在确定资本分配的权重时，需考虑的因素包括：①在战略层面上的重要性；②经济前景（宏观经济状况预测）；③当前组合集中度情况；④净资产收益率（ROE）。65.商业银行在运营和发展过程中，产生某些错误是不可避免的，正确处理投诉和批评有助于商业银行提高金融产品／服务的质量和效率。关于对银行的投诉和批评，下列说法中正确的是（）。A、解决表面问题，不须深究B、错误已经发生，银行声誉的损失已无可挽回，解不解决无所谓C、正确处理有助于深入发掘银行潜在的风险，有助于银行的声誉风险管理D、容易解决的先处理，不容易解决的问题就忽视答案：C解析：商业银行在运营和发展过程中，出现某些错误是不可避免的，但及时改正并且正确处理投诉和批评至关重要，有助于商业银行提高金融产品/服务的质量和效率。恰当处理投诉和批评对于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业银行不能将工作仅停留在解决问题的层面上，通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行的潜在风险，才更具价值。66.银行的流动性风险的内生因素不包括（）。A、资产负债期限结构B、资产负债类别结构C、资产负债分布结构D、资产负债币种结构答案：B解析：银行流动性风险的内生因素包括：资产负债期限结构、资产负债币种结构和资产负债分布结构。67.关于交易对手信用风险加权资产的计量，下列说法错误的是（）。A、对于场外衍生工具交易，商业银行采用权重法的，交易对手违约风险加权资产为场外衍生工具交易的违约风险暴露乘以权重法下交易对手的风险权重B、对于场外衍生工具交易，商业银行采用内部评级法的，将场外衍生工具交易风险暴露代入内部评级法计量交易对手违约风险加权资产C、对于证券融资交易，商业银行采用权重法的，对银行账簿，交易对手信用风险加权资产为证券融资交易风险缓释后风险暴露乘以权重法规定的交易对手风险权重；对交易账簿，按照权重法的规定计量风险加权资产D、商业银行采用内部评级法的，按照一般信用风险内部评级法的计量规则计算答案：C解析：对于证券融资交易，商业银行采用权重法的，对银行账簿，按照权重法的规定计量风险加权资产，对交易账簿，交易对手信用风险加权资产为证券融资交易风险缓释后风险暴露乘以权重法规定的交易对手风险权重。C选项中把对于银行账簿和交易账簿的做法说反了。68.下列关于商业银行风险偏好的表述中，错误的是（）。A、商业银行在制定战略规划时，应保持战略规划与风险偏好的协调一致B、风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分C、风险偏好需要有效传导至各实体、条线D、风险偏好指标值在设定过程中，应主要考虑监管者的期望答案：D解析：在风险偏好设置与实施过程中，应充分考虑利益相关者的期望。69.对于无法降低又无法避免的风险，采取承担并通过定价、拨备、资本等方式进行主动管理属于（）策略。A、降低风险B、承受风险C、转移或缓释风险D、回避风险答案：B解析：承受风险，即对于无法降低又无法避免的风险，如人员、流程、系统等引起的操作风险，采取承担并通过定价、拨备、资本等方式进行主动管理；降低风险，即通过风险管理、内部控制程序对各风险环节进行控制，减少操作风险发生的可能性，降低风险损失的严重程度；转移或缓释风险，即通过外包、保险、专门协议等工具，将损失全部或部分转移至第三方，值得注意的是，在转移或缓释操作风险的过程中，可能会产生新的操作风险；回避风险，即通过撤销危险地区网点、关闭高风险业务等方式进行规避。70.下列关于客户信用评级与债项评级的说法，正确的是（）。A、在某一时点，同一债务人可能有不同的客户信用评级B、在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级C、客户信用评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级D、债项评级是在假设客户尚未违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率答案：B解析：AB两项，根据商业银行的内部评级，一个债务人只能有一个客户信用评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级；C项，客户信用评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定；D项，债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率。71.某银行为争取客户资源开发了一种新的理财产品，但该理财产品存在的设计缺陷可能给银行带来巨大损失。该情况对应的操作风险成因属于（）类别。A、外部事件B、内部流程C、人员因素D、系统缺陷答案：B解析：内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。72.根据我国监管机构和《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行可采用（）来计量市场风险资本。A、高级计量法B、内部评级法C、内部模型法D、基本指标法答案：C解析：商业银行可以采用权重法、内部评级初级法和内部评级高级法计算信用风险资本；用标准法或内部模型法计量市场风险资本；用基本指标法、标准法或高级计量法计算操作风险资本。73.单一法人客户的财务状况分析中，财务报表分析主要是对（）进行分析。A、资产负债表和损益表B、财务报表和损益表C、财务报表和资产负债表D、资产负债表和现金流量表答案：A解析：单一法人客户的财务状况分析中，财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析，有助于商业银行深入了解客户的经营状况以及经营过程中存在的问题。74.债券A的票面利率为8%,债券B的票面利率为6%,假设其他因素完全一样,如果市场利率完全下降时,则（）。A、和B均跌价,但A比B跌的快B、A和B均涨价,但A比B涨的快C、A和B均跌价,但B比A跌的快D、A和B均涨价,但B比A涨的快答案：B解析：债券的利率是不会变的，市场利率下降相当于债券涨价了，A比B利率大，相对来说涨的要快。75.声誉风险通常与信用、市场、操作等风险（）。A、相互排斥、互不共存B、相互独立、互不影响C、交叉存在、互相作用D、没有关系答案：C解析：声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，通常与信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等风险交叉存在、相互作用。因此，声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。76.商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元。该客户在第1年的违约率是0．8％，第二年的违约率是1．4％，第三年的违约率是2．1％。假设客户违约后，银行的贷款将遭受全额损失。该笔贷款预计到期可收回的金额为（）。A、1455．00万元B、1455．41万元C、957．57万元D、960．26万元答案：C解析：根据题意，第一年预计可收回金额为：1000×（1-0．8％）=992（万元）；第二年预计可收回金额为：992×（1-1．4％）≈978．11（万元）；第三年预计可收回金额为：978．11×（1-2．1％）≈957．57（万元）。77.贷款组合层面的行业风险应关注的因素不包括（）。A、银行客户的行业集中度B、银行贷款在不同行业中的分布C、银行主要客户所在行业的特征D、银行客户集中地区的信用环境和法律环境答案：D解析：行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。D项属于区域风险应关注的因素。78.战略规划应当从（）层面开始。A、宏观战略B、宏观C、微观D、三个层面同步进行答案：A解析：战略规划应当始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并落实到中观管理和微观执行层面。79.风险数据包括（）。A、监测数据和分析数据B、前期测量数据和后期综合数据C、内部数据和外部数据D、集中计量数据和分散计量数据答案：C解析：风险数据包括内部数据和外部数据，其中内部数据是从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息，外部数据是通过专业数据供应商所获得的数据。80.关于风险管理和商业银行的关系，下列说法中错误的是（）。A、承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力B、风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式C、风险管理是能够为商业银行风险管理技术提供依据，并有效管理商业银行的业务模式D、风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需求答案：C解析：风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行金融资产和业务组合。81.某银行期初可疑类贷款余额为40亿元，其中10亿元在期末成为损失类贷款，期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了15亿元，则该银行当期可疑类贷款迁徙率为（）。A、40％B、25％C、62．5％D、37．5％答案：A解析：可疑类贷款迁徙率=[期初可疑类贷款向下迁徙金额／（期初可疑类贷款余额一期初可疑类贷款期间减少金额）]×100％。其中，期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额；期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。该银行当期的可疑类贷款迁徙率=[10／（40-15）]×100％=40％。82.为有效降低流动性风险，商业银行资产和负债的分布应当（）。A、异质化、分散化B、资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化C、同质化、集中化D、负债应当同质化、集中化，资产应当异质化、分散化答案：A解析：商业银行应尽可能降低其资金来源(负债)和使用(资产)的同质性，形成合理的资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，最大程度地降低流动性风险，即商业银行资产和负债的分布应当异质化、分散化。83.（）是对已经识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。A、风险监测B、风险计量C、风险控制D、风险识别答案：C解析：风险控制／缓释是商业银行对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。84.下列各项不属于违约概率模型的是（）。A、RiskCalc模型B、KMV的CreditMonitor模型C、死亡率模型D、CreditRisk+模型答案：D解析：目前，信用风险管理领域通常在市场上和理论上比较常用的违约概率模型包括RiskCalc模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG风险中性定价模型、死亡率模型等。D项，CreditRisk+模型是信用风险组合模型。85.我国商业银行核心一级资本充足率不得低于()。A、3％B、4％C、5％D、8％答案：C解析：核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%、8%需要说明的是，对于核心一级资本充足率，我国监管要求高于巴塞尔协议的监管标准(4.5%)。86.当商业银行久期缺口为正值时，若市场利率水平下降，则商业银行资产、负债相抵后的市场价值将（）。A、减少B、不变C、不确定D、增加答案：D解析：在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。此时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少87.在制定风险偏好过程中需要考虑的因素，不包括（）。A、风险偏好与利益相关人的期望B、银行需考虑该行愿意承担的风险C、监管要求D、内部控制和风险隔离答案：D解析：在制定风险偏好过程中需要考虑以下因素：1.风险偏好与利益相关人的期望；2.银行需考虑该行愿意承担的风险；3.监管要求；4.充分考虑压力测试。88.按照操作风险损失事件类型划分，热罗姆·盖维耶尔的行为属于（）。A、内部欺诈事件B、外部欺诈事件C、就业制度和工作场所安全事件D、执行、交割和流程管理事件答案：A解析：内部欺诈事件是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件,此类事件至少涉及内部一方,但不包括歧视及差别待遇事件。行为未经授权、盗窃和欺诈都属于此类。89.如果某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，那么该商业银行的美元敞口头寸为（）万美元。A、300B、500C、700D、1000答案：B解析：单币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他敞口头寸=（即期资产-即期负债）+（远期买入-远期卖出）+期权敞口头寸+其他敞口头寸=（1000-700）+（500-300）=500（万美元）。90.关于公司风险暴露分类，下列说法错误的是（）。A、中小企业风险暴露是商业银行对年销售额（近3年销售额的算术平均值）不超过2亿元人民币的企业的债权B、对于专业贷款，债务人通常是一个专门为实物资产融资或运作实物资产而设立的特殊目的实体C、对于专业贷款，债务人基本没有其他实质性资产或业务，除了从被融资资产中获得的收入外，没有独立偿还债务的能力D、对于专业贷款，合同安排给予贷款银行对融资形成的资产及其所产生的收入有相当程度的控制权答案：A解析：根据债务人类型及其风险特征，公司风险暴露细分为中小企业风险暴露、专业贷款风险暴露和一般公司风险暴露。中小企业风险暴露是指商业银行对年营业收入（近3年营业收入的算术平均值）不超过3亿元人民币企业的债权。专业贷款风险暴露是指公司风险暴露中同时具有如下特征的债权：①债务人通常是一个专门为实物资产融资或运作实物资产而设立的特殊目的实体；②债务人基本没有其他实质性资产或业务，除了从被融资资产中获得的收入外，没有独立偿还债务的能力；③合同安排给予贷款银行对融资形成的资产及其所产生的收入有相当程度的控制权。一般公司风险暴露是指中小企业风险暴露和专业贷款之外的其他公司风险暴露。91.贷款损失准备不包括（）。A、一般准备B、专项准备C、特殊准备D、特种准备答案：C解析：贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。92.因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚的是（）。A、法律成本B、资产损失C、监管罚没D、账面减值答案：C解析：监管罚没是指因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。如违反产业政策、监管法规等所遭受的罚款、吊销执照等。93.某一经济体银行体系的崩溃指（），尤其易发生在金融危机的背景下。A、货币贬值B、银行业危机C、转移事件D、政治动荡答案：B解析：转移事件：指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务，或者债务人资产被国有化或被征用等情形。货币贬值：指本地货币兑美元的汇率在一年内贬值超过25%或一个更高的比例，具体贬值幅度依据年代背景和一国监管需要确定。银行业危机：指某一经济体银行体系的崩溃，尤其易发生在金融危机的背景下。政治动荡：债务人所在国发生政治冲突、非正常政权更替、战争等情形。94.客户信用评级所使用的专家判断法中，与市场有关的因素不包括（）。A、声誉B、利率水平C、经济周期D、宏观经济政策答案：A解析：客户信用评级所使用的专家判断法中，与市场有关的因素包括：经济周期、宏观经济政策、利率水平。A选项是与借款人有关的因素。95.有效的战略风险管理应当定期采取（）的方式，全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标，并据此制定切实可行的实施方案。A、从下至上B、从上至下C、由内到外D、由外到内答案：B解析：战略风险涵盖了商业银行的发展愿景、战略目标以及当前和未来的资源制约等诸多方面的内容。因此，有效的战略风险管理应当定期采取从上至下的方式，全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标，并据此制订切实可行的实施方案，体现在商业银行的日常风险管理活动中。96.根据监管要求，商业银行的流动性比例应当不低于（）。A、25％B、50％C、30％D、20％答案：A解析：商业银行的流动性比例应当不低于25％。97.下列关于商业银行违约风险暴露的表述，正确的是（）。A、违约风险暴露应包括对客户的应收未收利息B、违约风险暴露应扣除相应的担保抵押资产C、违约风险暴露只包括对客户已发生的表内资产D、违约风险暴露只针对银行的表外资产答案：A解析：违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额，包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。98.根据《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行的内部评级系统应当包括（）两个维度。A、内部评级和外部评级B、客户评级和监管分析C、客户评级和债项评级D、分行评级和总行评级答案：C解析：商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第一维度即客户评级，必须针对客户的违约风险；第二维度即债项评级，必须反映交易本身特定的风险要素。99.假设某获得3年期项目贷款的企业的信用评级为BBB，其在第一年、第二年和第三年的边际死亡率分别为6％、5％和4％，则该企业3年后能够如约偿还该贷款的概率为（）。A、82.4%B、70%C、85.7%D、86.5%答案：C解析：根据死亡率模型：该企业3年后能够如约偿还该贷款的概率为：（1-6%）×（1-5%）×（1-4%）=0.857=85.7%。100.某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头20，澳元空头30，美元多头160。分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是（）。A、120B、140C、290D、440答案：B解析：根据已知条件可得，净多头总额=90+40+160=290，净空头总额=40+60+20+30=150。分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法计算如下：（1）累计总敞口头寸法下，累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，即累计总敞口头寸=290+150=440。（2）净总敞口头寸法下，净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，即净总敞口头寸=290-150=140。（3）短边法下，总敞口头寸为净多头头寸之和与净空头头寸之和中的绝对值较大者，即290。则按三种方法计算的总敞口头寸中，最小的为140。多选题1.商业银行风险管理的主要策略中，可以降低系统性风险的有（）。A、风险转移B、投资组合C、风险分散D、风险规避E、风险补偿答案：ADE解析：BC两项，风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择，对于由相互独立的多种资产组成的投资组合，只要组合中的资产个数足够多，该投资组合的非系统性风险就可以通过这种分散策略完全消除。2.根据监管机构的要求，商业银行符合下列哪些条件时，可以使用标准法计算操作风险资本?（）A、业务条线实施操作风险管理的人力和物力匮乏B、未建立清晰的操作风险内部报告路线C、董事会和高级管理层了解操作风险管理架构，但不参与监督执行D、银行的操作风险管理系统概念稳健，执行正确有效E、有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用标准法答案：DE解析：银行实施标准法必须至少符合监管当局以下规定：①银行的董事会和高级管理层适当积极参与操作风险管理框架的监督；②银行的操作风险管理系统概念稳健，执行正确有效；③有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用标准法。3.商业银行面临的外部战略风险包括（）。A、技术风险B、行业风险C、品牌风险D、国别风险E、法律风险答案：ABC解析：商业银行面临的外部战略风险分为六种：行业风险、技术风险、品牌风险、竞争对手风险、项目风险、其他外部风险。DE两项与战略风险并列属于商业银行面临的八大风险。4.操作风险管理与控制情况报告中包括（）。A、主要操作风险事件的详细信息B、已确认的重大操作风险损失C、潜在的重大操作风险损失D、操作风险及控制措施的评估结果E、关键风险指标监测结果答案：ABCDE解析：操作风险管理与控制情况报告中应包括：主要操作风险事件的详细信息、已确认或潜在的重大操作风险损失等信息、操作风险及控制措施的评估结果、关键风险指标监测结果。5.操作风险评估的报告阶段的步骤包括（）。A、提出优化方案B、整合结果C、绘制流程图D、总结改进措施E、双线报告答案：BE解析：报告阶段包括整合结果和双线报告。6.适时发现可能预示即将发生流动性风险的预警信号，有助于商业银行及时采取措施降低流动性风险。下列可被认为是商业银行流动性风险预警信号的有（）。A、银行发行的股票价格异常下跌B、市场上愿意提供融资的交易对手数量减少C、银行发行的可流通债券（包括次级债）的交易量显著增加，且买卖利差扩大D、银行评级下调E、资产质量恶化答案：ABCDE解析：银行如果持续性忽视预警指标，并在预警信号产生期间不积极建立流动性储备，则容易成为触发流动性危机的主要原因。流动性风险预警信号包括：①银行收入下降；②资产质量恶化，如不良资产的增加；③银行评级下调；④无保险的存款、批发融资或资产证券化的利差扩大；⑤股价大幅下跌；⑥资产规模急速扩张或收购规模急剧增大；⑦无法获得市场借款。7.下列哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别?（）A、银行员工窃取客户账户资金B、被不法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金C、商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丢失D、网上支付系统遭受黑客攻击，造成千万名用户的账户资料被盗E、客户采取化整为零的手段进行洗钱活动答案：BDE解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。其中，外部事件表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。A项属于人员因素；C项属于系统缺陷。8.下列说法正确的有（）。A、持续期缺口为正值时，银行净值随利率上升而下降B、持续期缺口为负值时，银行净值随市场利率上升而下降C、持续期缺口为正值时，银行净值随利率下降而下降D、当持续期缺口为零时，银行的净值在利率变动时保持不变E、持续期缺口为负值时，银行净值随市场利率上升而上升答案：ADE解析：净值变动、持续期缺口与利率变动三者之间的关系为：①当持续期缺口为正值时，银行净值随利率上升而下降，随利率下降而上升；②当持续期缺口为负值时，银行净值随市场利率上升而上升，随利率的下降而下降；③当持续期缺口为零时，银行的净值在利率变动时保持不变。9.商业银行计算杠杆率时，属于核心一级资本扣减项的有（）。A、商誉B、自持股票C、净递延税资产D、土地使用权E、贷款损失准备缺口答案：ABCE解析：核心一级资本的扣减项包括商誉、除土地使用权以外的其他无形资产、由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口、资产证券化销售利得、确定收益类的养老金资产、自持股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备、商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现收益。10.影响利率变动的因素主要有（）。A、经营成本B、通货膨胀预期C、央行货币政策D、经济周期E、国际利率水平答案：ABCDE解析：影响利率变动的因素主要有经营成本、通货膨胀预期、央行货币政策、经济周期、国际利率水平、资本市场状况以及其他因素。11.下列可能对商业银行产生声誉风险的事件有（）。A、商业银行缺乏经营特色和社会责任感B、商业银行受到监管处罚C、商业银行所提供的金融产品／服务存在严重缺陷D、商业银行内控缺失导致违规案件层出不穷E、商业银行流动性状况恶化，出现支付困难答案：ABCDE解析：商业银行一旦被发现其金融产品／服务存在严重缺陷（如电子银行业务缺乏足够的安全性和稳定性），或内控缺失导致违规案件层出不穷，或缺乏经营特色和社会责任感，都会对商业银行的声誉造成实质性损害。12.操作风险在员工方面的主要形式有（）。A、失职违规B、流程执行失败C、违法用工法律D、职员欺诈E、与客户纠纷答案：ACD解析：操作风险在员工方面的主要形式包括失职违规、违法用工法律和职员欺诈。这是因为员工是业务流程中的关键参与者，他们的行为和决策直接影响到企业的运营和风险水平。失职违规是指员工在工作中违反规定或疏忽职守，流程执行失败通常是由于员工未能按照规定的流程和标准执行任务，而职员欺诈则是指员工故意欺骗或误导公司或客户的行为。其他选项，如与客户的纠纷，通常属于外部风险，不属于员工方面的操作风险。因此，正确答案是ACD。13.内部评级法初级法下，合格净额结算包括（）。A、表内净额结算B、表外净额结算C、回购交易净额结算D、场外衍生工具净额结算E、交易账户信用衍生工具净额结算答案：ACDE解析：内部评级法初级法下，合格净额结算包括：表内净额结算、回购交易净额结算、场外衍生工具及交易账户信用衍生工具净额结算。银行采用合格净额结算缓释信用风险时，应持续监测和控制后续风险，并在净头寸的基础上监测和控制相关的风险暴露。14.目前国际上应用比较广泛的信用风险组合模型包括（）。A、CreditMetrics模型B、死亡率模型C、reditRisk+模型D、KPMG模型E、CreditPortfo1ioView模型答案：ACE解析：BD两项属于客户信用评级的违约概率模型。15.金融风险可能造成的损失包括（）。A、系统损失B、预期损失C、非预期损失D、灾难性损失E、经营损失答案：BCD解析：金融风险可能造成的损失包括：预期损失、非预期损失、灾难性损失。16.商业银行应有能力对信息系统进行（），制定制度和流程，管理信息科技项目的优先排序、立项、审批和控制。A、需求分析B、开发C、采购D、维护E、升级答案：ABCDE解析：商业银行应有能力对信息系统进行需求分析、规划、采购、开发、测试、部署、维护、升级和报废，制定制度和流程，管理信息科技项目的优先排序、立项、审批和控制。17.商业银行风险管理涉及到大量的数据，下列各项属于外部数据的有（）。A、专业数据供应商所获得的数据B、从税务、海关、公共服务提供部门的机构获得的数据C、征信系统等记录客户经营的机构获得的数据D、记录消费活动的机构获得的数据E、客户在本行的信用记录答案：ABCD解析：根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为：①内部数据，指从各个业务信息系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息；②外部数据，是通过专业数据供应商所获得的数据，或者从税务、海关、公共服务提供部门、征信系统等记录客户经营和消费活动的机构获得的数据。18.商业银行应当建立与全面风险管理相适应的管理信息系统体系，相关管理信息系统应具备的功能包括（）。A、支持各业务条线的风险计量和全行风险加总B、识别全行范围的集中度风险，以及信用风险、市场风险、流动性风险、声誉风险等各类风险相互作用产生的风险C、分析各类风险缓释工具在不同市场环境的作用和效果D、支持全行层面的压力测试工作，评估各种压力场景对全行及主要业务条线的影响E、具有适当灵活性，及时反映风险假设变化对风险评估和资本评估的影响答案：ABCDE解析：《商业银行资本管理办法（试行）》要求“商业银行应当建立与全面风险管理相适应的管理信息系统体系，相关管理信息系统应具备以下主要功能：支持各业务条线的风险计量和全行风险加总；识别全行范围的集中度风险，以及信用风险、市场风险、流动性风险、声誉风险等各类风险相互作用产生的风险;分析各类风险缓释工具在不同市场环境的作用和效果；支持全行层面的压力测试工作，评估各种压力场景对全行及主要业务条线的影响；具有适当灵活性，及时反映风险假设变化对风险评估和资本评估的影响”。19.下列关于违约概率的说法，不正确的有（）。A、违约概率是事后检验的结果B、违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性C、违约概率一般被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0．02％中的较高者D、违约概率的估计包括单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率两个层面E、对任一级别的债务人，银行可以使用违约概率预测模型得到的每个债务人违约概率的简单平均值作为该级别的违约概率答案：AC解析：A项，违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测，两者存在本质的区别；C项，违约概率一般被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0．03％中的较高者。20.商业银行保持合理的资产负债分布结构有助于降低流动性风险，下列做法恰当的有（）。A、制定适当的债务组合，与主要资金提供者建立稳健持久的关系B、适度分散客户种类和资金到期日C、注意交易对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构D、保持合理的资金来源结构E、根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合答案：ABCDE解析：商业银行应通过以下方法保持合理的资产负债分布结构：①根据自身情况，控制各类资金来源的合理比例，并适度分散客户种类和资金到期日；②在日常经营中持有足够水平的流动资金，并根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备；③制定适当的债务组合以及与主要资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的多样化及稳定性；④制定风险集中限额，并监测日常遵守的情况；⑤注意交易对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构。21.贷款重组可以采取的措施有（）。A、调整信贷产品B、减少贷款额度C、调整贷款利率D、增加控制措施E、调整贷款期限答案：ABCDE解析：贷款重组的主要措施包括：①调整信贷产品；②减少贷款额度；③调整贷款期限（贷款展期或缩短贷款期限）；④调整贷款利率；⑤增加控制措施，限制企业经营活动。22.商业银行可以选择（）计算场外衍生工具交易与证券融资交易的交易对手违约风险加权资产。A、权重法B、现期风险暴露法C、标准法D、内部模型法E、内部评级法答案：AE解析：商业银行可以选择权重法和内部评级法计算场外衍生工具交易与证券融资交易的交易对手违约风险加权资产。BCD选项都是交易对手信用风险暴露计量的方法。23.商业银行分析企业集团内的关联交易时，判断企业客户是否属于集团法人客户内部的关联方应关注的情况有（）。A、易货交易B、发生处理方式异常的交易C、资金以股本权益性投资的方式供单位或个人长期使用D、互为提供担保或连环提供担保E、与特定顾客或供应商发生大额交易答案：ABDE解析：除ABDE四项外，商业银行发现企业客户下列行为／情况时，应当着重分析其是否属于某个企业集团内部的关联方，以及其行为／情况是否属于关联方之间的关联交易：①与无正常业务关系的单位或个人发生重大交易；②进行价格、利率、租金及付款等条件异常的交易；③进行实质与形式不符的交易；④进行明显缺乏商业理由的交易；⑤资产负债表日前后发生的重大交易；⑥存在有关控制权的秘密协议；⑦除股本权益性投资外，资金以各种方式供单位或个人长期使用。24.单一法人客户信用风险识别中，对于中长期授信，要对（）作出预测和分析。A、资金来源及使用情况B、预期资产负债情况C、损益情况D、项目建设进度E、营运计划答案：ABCDE解析：商业银行在对单一法人客户信用风险识别中，对于中长期授信，要对以下内容作出预测和分析：资金来源及使用情况、预期资产负债情况、损益情况、项目建设进度、营运计划。25.商业银行风险控制与缓释流程应当符合以下要求（）。A、监测各种不可量化的关键风险因素的变化和发展趋势B、风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致C、监测各种可量化的关键风险指标D、所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求E、能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序答案：BDE解析：商业银行的风险控制与缓释流程应当符合以下要求：B选项“风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致”和E选项“能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序”是正确的，因为它们涉及到风险管理策略和程序的全面性、持续性和优化性。D选项“所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求”虽然也是风险管理的重要原则，但不是题干中提到的“流程应当符合的要求”。因此，正确答案是BDE。26.下列各项属于国别风险的是（）。A、政治风险B、信用风险C、货币风险D、操作风险E、宏观经济风险答案：ACE解析：国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。27.流动性是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。从商业银行流动性来源看，流动性可分为（）。A、资产流动性B、资本流动性C、负债流动性D、表外流动性E、表内流动性答案：ACD解析：流动性是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。从商业银行流动性来源看，流动性可分为资产流动性、负债流动性和表外流动性。28.根据财政部《金融企业不良资产批量转让管理办法》，下列不良资产不得进行批量转让（）。A、已核销的账销案存资产B、在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产C、经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产D、国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资产E、债务人或担保人为国家机关的资产答案：BCDE解析：根据《金融企业不良资产批量转让管理办法》第八条的规定，下列不良资产不得进行批量转让：（1）债务人或担保人为国家机关的资产。（2）经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产。（3）国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资产。（4）个人贷款（包括向个人发放的购房贷款、购车贷款、教育助学贷款、信用卡透支、其他消费贷款等以个人为借款主体的各类贷款）。（5）在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产。（6）国家法律法规限制转让的其他资产。29.下列关于商业银行全面风险管理的说法中，正确的是（）。A、风险管理的职责逐渐集中到公司的董事会、高级管理层B、组织流程再造与定量分析技术并举C、风险管理贯穿于业务发展的每一个阶段D、风险管理的重点已经从原有的信用风险管理，扩大到信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等多种风险的一体化综合管理E、风险管理越来越重视定量分析，通过内部模型来识别、计量、监测和控制风险答案：BCDE解析：A项，风险管理绝不仅仅是风险管理部门的职责，无论是董事会、高级管理层，还是业务部门，乃至运营部门，每个人在履行工作职责时，都必须深刻认识潜在风险因素，并主动预防。30.下列风险类别中，可以应用风险对冲策略进行管理的有（）。