2024年广西中级银行从业资格《（风险管理）实务》高频核心题库300题（含答案详解）

PAGEPAGE12024年广西中级银行从业资格《风险管理》高频核心题库300题（含答案详解）一、单选题1.商业银行在衡量组合信用风险时，必须考虑到信贷损失事件之间的相关性。则下列说法最恰当的是（）。A、预期违约的借款人不一定同时违约B、非预期违约的借款人一定会同时违约C、非预期违约的借款人一定不会同时违约D、预期违约的借款人一定会同时违约答案：A解析：贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。例如，如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能性比较大；如果一个风险下降而另一个风险上升，则两笔贷款就是负相关的，即同时发生风险损失的可能性比较小。2.根据我国监管机构和《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行可采用（）来计量市场风险资本。A、高级计量法B、内部评级法C、内部模型法D、基本指标法答案：C解析：商业银行可以采用权重法、内部评级初级法和内部评级高级法计算信用风险资本；用标准法或内部模型法计量市场风险资本；用基本指标法、标准法或高级计量法计算操作风险资本。3.假如一家银行的外汇敞口头寸为：日元多头150，马克多头400，英镑多头250，法郎空头120，美元空头480。则用累计总敞口头寸法计算的总外汇敞口头寸为（）。A、200B、800C、1000D、1400答案：D解析：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。因此用累计总敞口头寸法计算的总外汇敞口头寸=150+400+250+120+480=1400。4.商业银行持有的资本是否能够充分覆盖风险，取决于两方面的因素是（）。A、持有资本的数量（资本充足率计算公式的分子），面临的实际风险水平（资本充足率计算公式的分母）B、持有资本的数量（资本充足率计算公式的分母），面临的实际风险水平（资本充足率计算公式的分子）C、持有资本的变化量（资本充足率计算公式的分子），预期风险水平（资本充足率计算公式的分母）D、预期风险水平（资本充足率计算公式的分母），持有资本的变化量（资本充足率计算公式的分子）答案：A解析：商业银行持有的资本是否能够充分覆盖风险，取决于两方面的因素:持有资本的数量（资本充足率计算公式的分子）与面临的实际风险水平（资本充足率计算公式的分母）。5.借人流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，原因在于，借入资金时商业银行不得不在资金成本和（）之间做出艰难选择。A、流动性风险B、可获得性C、不可获性D、最终收益答案：B解析：在实践操作中，必须清醒地认识到，借人流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，因为商业银行在借入资金时，不得不在资金成本和可获得性之间作出艰难的选择。商业银行通常选择在真正需要资金的时候借入资金。6.中国银监会在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的理念是（）。A、管法人、管风险、管内控、提高透明度B、管法人、管风险、管制度、提高透明度C、管机构、管风险、管制度、提高透明度D、管法人、管流程、管内控、提高透明度答案：A解析：在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。这一监管理念内生于中国的银行改革、发展与监管实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总结。7.若商业银行通过历史数据分析得知，借款人A、B的一年期违约可能性分别为0．02％和0．04％，则根据监管要求，在该银行信用风险内部评级体系中，A、B的一年期违约概率分别为（）。A、0．03％，0．03％B、0．02％，0．04％C、0．02％，0．03％D、0．03％，0．04％答案：D解析：违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。违约概率一般被具体定义为借款人内部评级l年期违约概率与0．03％中的较高者，设定0．03％的下限是为了给风险权重设定下限，也是考虑到商业银行在检验小概率事件时所面临的困难。8.假定某银行2010会计年度结束时共有贷款200亿元，其中正常贷款150亿元，其共有一般准备8亿元，专项准备1亿元，特种准备1亿元，则其不良贷款拨备覆盖率约为（）。A、15％B、20％C、35％D、50％答案：B解析：不良贷款拨备覆盖率=[（一般准备+专项准备+特种准备）／（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）]×100％=[（8+1+1）／（200-150）]×100％=20％。9.下列关于操作风险评估流程错误的是（）。A、在准备阶段，制定评估计划内容包括自我评估的目的、对象、范围、时间安排、开展模式和方法及评估人员组成等B、在报告阶段，包括整合结果和双线报告C、在评估阶段，评估后应收集尽可能多的操作风险信息D、操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤答案：C解析：C选项错误，评估前应收集尽可能多的操作风险信息。10.关于总敞口头寸，下列说法正确的是（）。A、净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差B、累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和C、总敞口头寸反映整个资产组合的外汇风险D、短边法的计算方法是：首先分别加总每种外汇的多头和空头；其次比较这两个总数；最后选择绝对值较小的作为银行的总敞口头寸答案：A解析：B项，累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。C项，总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险。D项，短边法的计算方法是：首先分别加总每种外汇的多头和空头；其次比较这两个总数；最后选择绝对值较大的作为银行的总敞口头寸。11.新产品（业务）风险管理方法不包括（）。A、风险识别B、风险评级C、制定风险防控措施D、新产品风险管理评价答案：A解析：新产品（业务）风险管理方法包括：1.风险评级；2.制定风险防控措施；3.新产品风险管理评价。12.下列关于三种计算风险价值方法的优缺点分析中，错误的是（）。Ⅰ．方差一协方差法适用于计算期权产品的风险价值Ⅱ．历史模拟法和蒙特卡罗模拟法均能对“肥尾”现象加以考虑Ⅲ．蒙特卡罗模拟法对基础风险因素的分布没有特定的假设Ⅳ．蒙特卡罗模拟法通过设置消减因子(DecayFactor)可使模拟结果对近期市场变化更快做出反应A、Ⅰ和ⅢB、Ⅲ和ⅣC、Ⅰ和ⅡD、只有Ⅰ答案：A解析：Ⅰ项，方差一协方差法是所有计算VaR的方法中最简单的，只反映了风险因素对整个组合的一阶线性和二阶线性影响，无法反映高阶非线性特征，该方法是局部估值法。期权属于非线性金融工具，其风险无法用方差一协方差法来准确计量。Ⅲ项，蒙特卡罗模拟法对于基础风险因素仍然有一定的假设，存在一定的模型风险。13.CreditPortfolioView模型根据现实宏观经济因素通过（）计算违约率。A、压力测试B、资产分组C、蒙特卡洛模拟D、历史损失数据均值与方差替代答案：C解析：CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一个补充，因为该模型虽然在违约率计算上不使用历史数据，而是根据现实宏观经济因素通过蒙特卡洛模拟计算出来，但对于那些非违约的转移概率则还需要根据历史数据来计算，只不过将这些基于历史数据的转移概率进行了调整而已。14.下列不属于关于合格优质流动性资产的基本特征的是（）。A、风险低B、易于定价C、价值波动大D、与高风险资产的相关性低答案：C解析：合格优质流动性资产是指满足具有风险低、易于定价且价值稳定、与高风险资产的相关性低等基本特征，能够在无损失或极小损失的情况下快速变现的各类资产。15.下列各项中，应列入商业银行二级资本的是（）。A、未分配利润B、二级资本工具及其溢价C、盈余公积D、一般风险准备答案：B解析：在巴塞尔协议Ⅲ中，监管资本包括一级资本和二级资本。其中，一级资本又包括核心一级资本和其他一级资本。核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。其他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价(如优先股及其溢价)、少数股东资本可计入部分。二级资本包括：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计人部分、少数股东资本可计入部分。16.通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越短，并且在到期日之前支付的金额越大，则久期的绝对值（）。A、不变B、越高C、越低D、无法判断答案：C解析：通常金融工具的到期日或距下一次重新定价H的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响；反之则相反。17.交易对手信用风险需要计量银行账簿和交易账簿下风险的类别不包括（）。A、场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险B、证券融资交易形成的交易对手信用风险C、与中央交易对手交易形成的信用风险D、与地方政府对手交易形成的信用风险答案：D解析：交易对手信用风险需要计量银行账簿和交易账簿下三类交易的风险：场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险、证券融资交易形成的交易对手信用风险和与中央交易对手交易形成的信用风险。18.以下不属于国别风险评估指标的是（）。A、数量指标B、比例指标C、元素指标D、等级指标答案：C解析：国别风险评估的主要指标：数量指标、比例指标、等级指标。19.关于商业银行内部评级体系的验证，下列说法错误的是（）。A、银行应根据本行内部评级体系和风险参数量化的特点，采取基准测试、返回检验等不同的验证方法B、验证过程和结果应接受统一检查，负责检查的部门应与验证工作的设计和实施部门统一C、验证频率应能够保证内部评级和风险参数量化的准确性、完整性、可靠性D、银行内部评级风险参数量化的方法、数据或实施发生重大改变时，相关验证活动应尽快实施答案：B解析：B项，验证过程和结果应接受独立检查，负责检查的部门应独立于验证工作的设计和实施部门。20.下列关于风险监管的内容的表述，不正确的是（）。A、银行机构风险状况包括其单一分支机构的风险水平B、监管部门对商业银行人力资源状况的监管包括对技术管理人员实施任职资格审核和对商业银行人事政策和管理程序进行评估C、监管部门高度关注银行类金融机构所面临的风险状况，包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况D、监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量答案：B解析：B项，监管部门对商业银行人力资源状况的监管分为两大方面：①对高级管理人员实施任职资格审核；②对商业银行人事政策和管理程序的评价。21.（）对金融机构的一般事务及会计事务进行监督，是商业银行的监督机构，对股东大会负责。A、监事会B、党委C、纪委D、董事会答案：A解析：监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。除依据《中华人民共和国公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，在风险管理方面，对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。22.为了应对短期潜在的流动性压力，银行可以设定的限额不包括（）。A、LCR限额B、最低流动性缓冲限额C、市场限额D、压力测试生存期限额答案：C解析：为了应对短期潜在的流动性压力，银行可以设定LCR限额、最低流动性缓冲限额或者压力测试生存期限额。23.可能造成重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响，如法国兴业银行交易员违规交易衍生产品造成巨额损失，不得不接受政府救助，这属于（）对流动性的影响。A、市场风险B、法律风险C、操作风险D、战略风险答案：C解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。24.某客户的2015年度税后损益为300万元，利息费用为200万元，平均资产总额为2000万元，税率为33%，则该客户的资产回报率为（）。A、5%B、15%C、21.7%D、25%答案：C解析：资产回报率（ROA）通常用于衡量企业的盈利能力，可以通过税后净利润与平均资产总额的比率来计算。根据题目，客户的税后损益为300万元，利息费用为200万元，平均资产总额为2000万元。因此，资产回报率的计算公式为：ROA=税后净利润/平均资产总额=(税后损益-利息费用)/平均资产总额=(300-200)/2000=21.7%因此，正确答案是C。25.（）是用来判断企业归还短期债务的能力。A、盈利能力比率B、效率比率C、杠杆利率D、流动比率答案：D解析：（1）盈利能力比率，用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。（2）效率比率，又称营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。（3）杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。（4）流动比率，用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金支付能力和应付突发事件和困境的能力。26.相对而言，下列受房地产行业价格波动影响小的行业是（）。A、水泥业B、钢铁业C、汽车业D、建筑业答案：C解析：行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失，包括上下游行业风险和关联性行业风险。ABD三项均为房地产行业的上游或下游行业，受房地产行业价格波动影响相对较大。27.2011年6月发布《商业银行杠杆率管理办法》，首次提出对商业银行的杠杆率监管要求，该办法规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（）%，比巴塞尔委员会的要求高（）个百分点。A、2,1B、2,2C、4,1D、4,2答案：C解析：2011年6月，银监会发布了《商业银行杠杆率管理办法》，首次提出对商业银行的杠杆率监管要求，该办法全面采用了巴塞尔协议Ⅲ规定的杠杆率计量方法，井对杠杆率提出了更加严格的监管要求。该办法规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%，比巴塞尔委员会的要求高1个百分点，由国务院银行业监督管理机构对银行整体杠杆率情况进行持续监测，加强对银行业系统性风险的分析与防范。28.债券A的票面利率为8%,债券B的票面利率为6%,假设其他因素完全一样,如果市场利率完全下降时,则（）。A、和B均跌价,但A比B跌的快B、A和B均涨价,但A比B涨的快C、A和B均跌价,但B比A跌的快D、A和B均涨价,但B比A涨的快答案：B解析：债券的利率是不会变的，市场利率下降相当于债券涨价了，A比B利率大，相对来说涨的要快。29.下列哪项关于现场检查的表述不正确?（）A、现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的银行业金融机构进行实地检查B、银行业监督管理机构现场检查的重点内容包括业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度C、现场检查对银行风险管理的重要作用之一是发现和识别风险D、现场检查对非现场监管有指导作用答案：D解析：D项，非现场监管对现场检查有指导作用。30.以下关于声誉风险管理的最佳实践操作的说法，正确的是（）。①推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准略；②确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。③建立严密的声誉风险管理制度，主要以基层工作人员的良好执行为基础A、只有①B、只有②C、①和②D、①、②、③答案：C解析：截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。31.为避免经济下滑，央行宣布降低存贷款基准利率，如果存款利率下调幅度大于贷款利率下调幅度，则商业银行面临的最主要风险是（）。A、利率风险B、汇率风险C、操作风险D、信用风险答案：A解析：如果存贷款利率调整幅度不一致，此时商业银行面临的最主要风险是利率风险。32.商业银行的（）有权制定风险管理策略，并决定采取何种有效措施来控制商业银行的整体或重大风险。A、业务部门B、风险管理部门C、高级管理层D、风险管理委员会答案：D解析：大部分银行特别是大型银行和国际活跃银行，在高级管理层层面设立了风险管理相关委员会，对银行风险管理相关重要事项进行讨论、审议或决策；在我国商业银行，高管层层面普遍设立负责对风险管理政策制度、风险管理和风险水平等进行审议的风险管理委员会。33.根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，对个人住房抵押贷款的风险权重为（）。A、70％B、50％C、100％D、0答案：B解析：在权重法下，不同资产类别分别对应不同的风险权重／信用转换系数。例如，对现金类资产、对我国中央政府和中国人民银行的债权、对我国政策性银行的债权，风险权重为0；对一般企业的债权权重为100％；对符合标准的微型和小型企业的债权权重为75％；对个人住房抵押贷款债权权重为50％；对个人其他债权权重为75％。34.商业银行的零售存款通常被认为是（）。A、核心资本B、附属存款C、核心存款D、附属资本答案：C解析：从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看做是核心存款的重要组成部分。35.商业银行采用高级风险量化技术面临（）。A、声誉风险B、模型风险C、市场风险D、法律风险答案：B解析：B项，商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，应当意识到，高级量化技术随着业务复杂程度的增加，通常会产生新的风险，如模型风险。因此，使用高级风险量化技术进行辅助决策以及核算监管资本的数量时，商业银行应当具备相应的知识和技术条件，并且事先通过监管机构的审核与批准。36.商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段，其顺序是（）。A、资产风险管理模式—负债风险管理模式—资产负债风险管理模式—全面风险管理模式B、负债风险管理模式—资产风险管理模式—资产负债风险管理模式—全面风险管理模式C、资产负债风险管理模式—资产风险管理模式—负债风险管理模式—全面风险管理模式D、资产负债风险管理模式—负债风险管理模式—资产风险管理模式—全面风险管理模式答案：A解析：商业银行风险管理的模式：资产风险管理模式—负债风险管理模式—资产负债风险管理模式—全面风险管理模式37.超限类型不包括（）。A、主动超限B、被动超限C、实质性超限D、非实质性超限答案：C解析：根据具体的超限原因，超限情况分为主动超限、被动超限和非实质性超限。38.甲公司2014年销售收入为2亿元，销售成本为1.5亿元，2014年期初应收账款为7500万元，2014年期末应收账款为9500万元，则下列财务比率计算正确的有（）。A、销售毛利率为75％B、应收账款周转率为2.11C、应收账款周转天数为171天D、销售毛利率为25％答案：D解析：根据题目中提供的数据，销售收入为2亿元，销售成本为1.5亿元，期初应收账款为7500万元，期末应收账款为9500万元。销售毛利率是毛利占销售收入的百分比，计算公式为：（销售收入-销售成本）/销售收入×100%。因此，销售毛利率=（2-1.5）/2×100%=25%。所以选项D是正确的。应收账款周转率是年内应收账款转为现金的平均次数，计算公式为：销售收入/（期初应收账款+期末应收账款）/2。应收账款周转率=2/（7500+9500）/2=2.13次。但是题目要求选择正确的选项，所以应该选择B选项。应收账款周转天数是应收账款周转率的另一种表达方式，等于365天除以应收账款周转率。应收账款周转天数=365/2.13=171天。所以选项C也是正确的。39.关于头寸拆分，以下说法中错误的是（）。A、同一头寸通过不同风险类别计提的资本，体现了同一头寸对应不同风险类别的潜在损失对应的资本B、相同的产品头寸纳入不同风险类别下的分别计量，属于重复计量C、头寸拆分的原理是从现金流的角度来看待一个产品D、在标准法下，金融产品被从现金流角度拆分并重新组合，形成了按多空头、利率、期限、币种等划分的多组现金流答案：B解析：B项，相同的产品头寸纳入不同风险类别下的分别计量，并非重复计量。同一头寸通过不同风险类别计提的资本，体现了同一头寸对应不同风险类别的潜在损失对应的资本。40.某资产组合包含两个资产，权重相同，资产组合的标准差为13。资产1和资产2的相关系数为0．5，资产2的标准差为19．50，则资产1的标准差为（）。A、1B、10C、20D、无法计算答案：B解析：设资产1的标准差为σ，则根据公式：132=（0．5σ）2+（0．5×19．5）2+2×0．5×0．5×0．5×σ×19．5，解得σ=10。41.下列未体现商业银行风险管理职能独立性的是（）。A、风险管理部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的渠道B、设置独立的风险管理部门C、风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩D、风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事会报告业务的风险状况答案：C解析：C项，对于控制职能的员工（如风险、合规及内部审计），薪酬制定应独立于其所监督的业务条线之外，绩效指标也应主要基于他们自身目标的实现，避免影响他们的独立性。42.下列哪项不属于适应监管底线的风险预警管理?（）A、资本充足率预警管理B、存贷比监管预警管理C、主要风险暴露预警管理D、拨备覆盖比预警管理答案：C解析：适应监管底线的风险预警管理通常会根据不同的监管底线要求，制定和实施不同的预警管理机制。例如，资本充足率预警管理、存贷比监管预警管理、信贷不良资产及不良资产占比预警管理、产品风险监测预警、拨备覆盖比预警管理、集中度风险预警管理、重大风险事件预警管理等。C项属于适应本行内部信用风险执行效果的预警管理。43.商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第1年的违约率是0．8％，第2年的违约率是1．4％，第3年的违约率是2．1％。三年到期后，贷款会全部归还的回收率为（）。A、95．757％B、96．026％C、98．562％D、92．547％答案：A解析：根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部归还的概率为：（1-0．8％）×（1-1．4％）×（1-2．1％）=95．757％。44.中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》规定（）负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施，定期评估资本计量高级方法和工具的合理性和有效性。A、董事会B、监事会C、股东大会D、高级管理层答案：D解析：根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，高级管理层负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施，定期评估资本计量高级方法和工具的合理性和有效性。这是因为高级管理层是商业银行日常运营和管理的直接责任者，需要确保各项业务和风险管理措施的有效实施。董事会作为商业银行的决策机构，负责制定商业银行的战略规划和重大政策，监事会则是对董事会和高级管理层的履职情况进行监督。股东大会则是公司的最高权力机构。因此，选项D是正确的答案。45.《巴塞尔Ⅲ最终方案》对全球系统重要性银行提出了比一般银行更高的杠杆率缓冲要求，即（）A、全球系统重要性银行的杠杆率最低要求=一般银行杠杆率最低要求+25%*系统重要性银行附加资本要求B、全球系统重要性银行的杠杆率最低要求=一般银行杠杆率最低要求+50%*系统重要性银行附加资本要求C、全球系统重要性银行的杠杆率最低要求=一般银行杠杆率最低要求+75%*系统重要性银行附加资本要求D、全球系统重要性银行的杠杆率最低要求=一般银行杠杆率最低要求答案：B解析：《巴塞尔Ⅲ最终方案》对全球系统重要性银行提出了比一般银行更高的杠杆率缓冲要求，即"全球系统重要性银行的杠杆率最低要求=一般银行杠杆率最低要求+50%*系统重要性银行附加资本要求"46.下列不属于商业银行市场风险控制措施的是（）。A、利用经济资本配置限制高风险业务B、采用自我评估法评估交易风险和预期损失C、利用金融衍生品对冲或转移市场风险D、对总交易头寸或净交易头寸设定限额答案：B解析：市场风险控制方法包括限额管理、风险对冲等。市场风险限额指标主要包括：头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额、期限限额、币种限额和发行人限额等；风险对冲的工具主要是金融衍生产品。通过配置合理的经济资本也可降低市场风险敞口。B项，自我评估法是操作风险控制措施。47.客户被看做商业银行的核心资产，现在越来越多的商业银行将产品研发、未来发展计划向客户／公众告知，增强对客户／公众的透明度。这对声誉风险管理有什么意义?（）A、提高商业银行的声誉B、增加客户对银行声誉风险管理的干预程度C、增加客户对商业银行声誉风险管理的了解程度D、广泛征求客户的意见，提早预知和防范新产品可能引发的声誉风险答案：D解析：客户应当被看做是商业银行的核心资产，而不仅仅是产品或服务的被动接受者。传统上，商业银行通常都会因为竞争关系而将很多信息秘而不宣，如今越来越多的商业银行将产品研发、未来发展计划向客户／公众告知，并广泛征求意见，以提早预知和防范新产品／服务可能引发的声誉风险。48.下列关于商业银行资本规划的表述，错误的是（）。A、银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性B、资本规划应充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素C、对于轻度压力测试结果，银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施D、资本规划应至少设定内部资本充足率3年目标答案：C解析：C项，对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠道。49.法律风险与违规风险之间的关系是（）。A、违规风险包括法律风险B、两者产生的风险相同C、两者有关但又有区别D、两者产生的原因相同答案：C解析：违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。广义上，与法律风险密切相关的有违规风险和监管风险。50.下列产品最适合采用历史模拟法计量风险价值(VaR)的是（）。A、互换合约B、交易活跃的金融产品C、交易不活跃的金融产品D、场外信用衍生产品答案：B解析：历史模拟法假定历史可以在未来重复，通过搜集一定历史期限内全部的风险因素收益信息，模拟风险因素收益未来的变化。历史模拟法较为依赖市场数据，ACD三项数据不易获取。51.（）是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质。A、识别风险B、制作风险清单C、感知风险D、分析风险答案：C解析：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：①感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质；②分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律。52.商业银行有必要对（）做好事前准备，建立有效的沟通预案，制定有效的危机应对措施，并及时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击。A、危机管理的政策和流程B、声誉管理措施C、声誉管理计划D、风险承受能力答案：A解析：商业银行有必要对危机管理的政策和流程做好事前准备，建立有效的沟通预案，制定有效的危机应对措施，并及时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击。53.下列行为中，（）是由于银行内部流程而引发的操作风险。A、某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失500万元B、办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款C、某商业银行不恰当解除劳动合同D、银行员工王某联合无业人员张某，偷窃银行重要空白凭证答案：B解析：A项属于由于外部事件而引发的操作风险；CD两项属于由于人员因素而引发的操作风险。54.（）是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。A、政治风险B、国别风险C、经济风险D、市场风险答案：B解析：国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。55.在操作风险计量的标准法中，商业银行的“代理服务业务”产品线的β值为（）。A、8％B、12％C、18％D、15％答案：D解析：商业银行各业务条线的届系数为：“公司金融”、“交易和销售”、“支付和清算”条线为18％；“商业银行业务”、“代理服务”条线为15％；“零售银行业务”、“资产管理”、“零售经纪”条线为12％。56.影响商业银行信贷资产违约损失率的因素有很多，其中清偿优先性属于（）。A、项目因素B、行业因素C、地区因素D、宏观性因素答案：A解析：项目因素直接与债项的具体设计相关，反映了违约损失率的产品特性，也反映了商业银行在具体交易中通过交易方式的设计来管理和降低信用风险的努力，包括清偿优先性、抵押品等。清偿优先性是债务合同规定的债权人所拥有债权的重要特性，是指在负债企业破产清算时，债权人从企业残余价值中获得清偿时相对于该企业其他债权人和股东的先后顺序。57.下列关于商业银行评级验证的表述，最恰当的是（）。A、各家银行所采用的验证方法应当统一B、验证本质上是证明银行内部评级体系的必要性C、验证主要由监管当局负责D、验证应随着风险管理手段的改进而调整答案：D解析：A项，银行应根据本行内部评级体系和风险参数量化的特点，采取基准测试、返回检验等不同的验证方法；B项，内部评级体系的验证应评估内部评级和风险参数量化的准确性、稳定性和审慎性；C项，验证是银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量银行内部评级体系是否符合监管要求的重要方式。58.下列关于国别风险的说法，正确的是（）A、国别风险可以分为七类B、在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国别风险C、在国际金融活动中，个人不会遭受到国别风险所带来的损失D、国别风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人控制范围答案：A解析：国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件,导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务,或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失,或使商业银行遭受其他损失的风险。国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。59.某项头寸的累计损失达到或接近（）限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。A、止损B、头寸C、风险D、交易答案：A解析：止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。60.商业银行外汇交易部门针对一个外汇投资组合过去250天的收益率进行分析，所获得的收益率分布为正态分布，假设该组合的日平均收益率为0．1％，标准差为0．15％，则在下一个市场交易日，该外汇投资组合的当日收益率有95％的可能性落在（）。A、-0．05％～0．1％B、-0．05％～0．25％C、0．1％～0．25％D、-0．2％～0．4％答案：D解析：正态随机变量X落在距均值1倍、2倍、2．5倍标准差范围内的概率分别如下：P(μ-σ＜X＜μ+σ)≈68％；P(μ-2σ＜X＜μ+2σ)≈95％；P(μ-2．5σ-＜X＜μ+2．5σ)≈99％。则当概率为95％时，可得-0．2％＜X＜0．4％。61.根据我国监管机构和《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行可采用（）来计量市场风险资本。A、高级计量法B、内部评级法C、内部模型法D、基本指标法答案：C解析：风险加权资产计算方法上，商业银行可以采用权重法或内部评级法计量信用风险加权资产；商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求；商业银行可采用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。62.某一投资组合由两种证券组成，证券甲的预期收益率为8％，权重为0．3，证券乙的预期收益率为6％，权重为0．7，则该投资组合的收益率为（）。A、6．6％B、2．4％C、3．2％D、4．2％答案：A解析：63.下列关于商业银行风险的说法正确的是（）。A、市场风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险B、结算风险是一种市场风险C、信用风险具有明显的系统性风险特征D、与市场风险相比，信用风险的观察数据少，且不易获取答案：D解析：AB两项，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险，它是一种特殊的信用风险；C项，信用风险具有明显的非系统性风险特征。64.关于风险救助，下列说法不正确的是（）。A、是针对有问题的银行机构采取的救助性措施B、其内容包括调整决策层和管理层、实施资产和债务重组等C、其措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带有一定强制性或监控性的措施D、其目的是通过风险救助，改善银行机构经营状况，有效处置化解风险，防止风险进一步扩大和恶化答案：C解析：C项，风险的纠正性措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带有一定强制性或监控性的措施。65.下列属于战略风险识别中观管理层面内容的是（）。A、进入或退出市场的决策是否恰当B、资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品C、是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训D、建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当答案：B解析：通常，战略风险识别可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面三个层面人手。其中，在中观管理层面，业务领域负责人应当严格遵循商业银行的整体战略规划，最大限度地避免投资策略、业务拓展等涉及短期利益的经营／管理活动存在的战略风险。例如，违背董事会和最高管理层的风险偏好原则，倾向于选择高风险、高收益的业务，甚至是投资组合中存在高风险、低收益的金融产品。AD两项属于宏观战略层面的风险识别；C项属于微观执行层面的战略风险识别。66.下列风险管理领域相关制度指引中，（）不属于信用风险管理领域相关制度指引。A、《贷款通则》B、《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》C、《商业银行风险监管核心指标(试行)》D、《项目融资业务指引》答案：C解析：C项，《商业银行风险监管核心指标(试行)》属于其他风险管理领域相关制度指引。67.根据超限原因和类型，银行前中台部门协商一致可采取的措施不包括（）。A、降低头寸/敞口B、申请确定时限的临时调增限额C、申请长期调整限额D、重新建立一个新的限额体系答案：D解析：根据超限原因和类型，银行前中台部门协商一致可采取包括降低头寸/敞口、申请确定时限的临时调增限额和申请长期调整限额等措施。68.下列关于战略风险管理的说法，正确的是（）。A、经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一B、风险管理部门负责制定商业银行最高级别的战略规划C、商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训D、战略风险独立于市场、信用、操作、流动性等风险单独存在答案：A解析：经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一，A选项正确。战略风险管理是指全面、及时、有效地识别和评估各类风险，并采取适当措施控制和减少风险的过程。它是一个综合性的风险管理框架，包括风险管理部门、内部审计部门、业务部门等多个机构和部门。B选项错误，战略风险管理需要从整体角度出发，不仅需要制定最高级别的战略规划，还需要对规划的实施过程进行监督和控制。C选项错误，商业银行需要全面、及时地识别和评估战略风险，并采取适当的措施控制和减少风险，不仅仅是对失败的战略规划进行总结和吸取教训。D选项错误，战略风险不是独立存在的，它与其他风险（如市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险等）是相互关联的，需要综合分析和控制。69.关于风险监管方法，下列表述不正确的是（）。A、风险监管的方法一般分为非现场监管与现场检查两类B、非现场监管是非现场监管人员按照风险为本的监管理念，全面持续地收集、检测和分析被监管机构的风险信息C、非现场监管是指认可机构必须定期向银行业监督管理机构报送资料，这些资料主要包括：统计资料申报表、内部管理账目、其他管理资料和已公布的财务资料D、非现场监管工作对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监管机构的整改进度和情况答案：C解析：C项，非现场监管是非现场监管人员按照风险为本的监管理念，全面持续地收集、检测和分析被监管机构的风险信息，针对被监管机构的主要风险隐患制订监管计划，并结合被监管机构风险水平的高低和对金融体系稳定的影响程度，合理配置监管资源，实施一系列分类监管措施的周而复始的过程。70.下列说法正确的是（）。A、累计总敞口头寸法和净总敞口头寸法均比较保守B、累计总敞口头寸法比较保守，净总敞口头寸法较为激进C、累计总敞口头寸法较为激进，净总敞口头寸法比较保守D、累计总敞口头寸法和净总敞口头寸法均较为激进答案：B解析：累计总敞口头寸法认为，不论多头还是空头，都属于银行的敞口头寸，都应被纳入总敞口头寸的计量范围，因此，这种计量方法比较保守；净总敞口头寸法主要考虑不同货币汇率波动的相关性，认为多头与空头存在对冲效应，因此，这种计量方法较为激进。71.风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的（）。A、风险识别B、风险监测C、风险控制D、风险加总答案：D解析：风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。不同类型的风险之间、风险参数之间、不同机构之间都存在着相关性，对相关性假设的合理性成为风险加总可信度的关键。72.以上材料主要体现的是（）的操作风险。A、人员因素B、内部流程C、系统缺陷D、外部事件答案：A解析：尽管兴业银行此次事件的操作风险涉及ABC，但主要体现的是人员的失职违规。73.清晰的战略风险管理流程不包括（）。A、战略风险识别B、战略风险监测和报告C、战略风险评估D、应急方案答案：D解析：战略风险管理流程通常包括战略风险识别、战略风险监测和报告、战略风险评估和应急方案。因此，选项D不是清晰的战略风险管理流程所包括的内容。74.以下关于商业银行国家风险限额管理的表述，不恰当的是（）。A、国家风险暴露涵盖了一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及高压力风险事件情景B、国家风险限额管理是基于对一个国家的综合评级C、国家风险限额一般至少一年重新检查一次D、国际先进银行通常对国家风险限额采取弹性管理答案：D解析：国家风险限额是用来对某一国家的信用风险暴露进行管理的额度框架。国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少一年重新检查一次。国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及高压力风险事件情景。D选项：区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额。75.市场准入应遵循的原则不包括（）。A、效益B、公开C、便民D、效率答案：A解析：市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则。76.商业银行贷款定价应至少覆盖贷款的（）。A、预期损失B、非预期损失C、违约损失D、极端损失答案：A解析：贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)／贷款额，其中，资金成本包括债务成本和股权成本；经营成本包括日常管理成本和税收成本；风险成本指预期损失，预期损失=违约概率×违约风险暴露×违约损失率；资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。77.根据《商业银行资本管理办法(试行)》，采用操作风险高级计量法的商业银行，应具备至少_________年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商业银行，可使用_________年期的内部损失数据。（）A、5；3B、6；4C、5；4D、6；5答案：A解析：《商业银行资本管理办法(试行)》对各类操作风险计量方法的实施前提条件进行了明确规定，采用高级计量法，要求数据全面准确，其中对内部损失数据的要求为：商业银行应具备至少5年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商业银行，可使用3年期的内部损失数据。78.下列关于收益率曲线的描述，错误的是（）。A、债券的到期收益率通常不等于票面利率B、收益率曲线对应着各类期限的贷款利率C、收益率曲线斜向下意味着长期收益率较低D、收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制的利率曲线答案：B解析：B项，收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期(包括经济增长、通货膨胀、资本回报等)的结果。79.法律风险是一种特殊类型的（）。A、声誉风险B、国别风险C、操作风险D、流动性风险答案：C解析：法律风险是一种特殊类型的操作风险，包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。80.（）假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布(通常为正态分布)，然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方差一协方差、相关系数等。A、历史模拟法B、方差一协方差法C、压力测试法D、蒙特卡罗模拟法答案：B解析：方差一协方差法假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布(通常为正态分布)，然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方差一协方差、相关系数等。在选定时间段里组合收益率的标准差将由每个风险因素的标准差、风险因素对组合的敏感度和风险因素间的相关系数通过矩阵运算求得。81.对于正态曲线，若固定σ的值，随μ值不同，曲线位置（）。A、不同B、相同C、不动D、不确定答案：A解析：正态曲线由σ和μ决定其形状：μ为均值决定了曲线中心，σ为标准差决定了曲线的离散程度。若固定σ的值，随μ值不同，曲线位置将不同。82.商业银行计划推出A、B、C三种不同金融产品。预期在不同市场条件下，三种产品可能产生的收益率分别为5％、10％、15％，产生不同收益率的可能性如表1—2所示。表1—2A、B、C产生不同收益率的可能性根据上表，商业银行如果以预期收益率作为决策依据，下列描述正确的是（）。Ⅰ．A和B具有同样的预期收益水平Ⅱ．A和B的预期收益率同为10％，C的预期收益率为11．25％Ⅲ．C的预期收益水平最高，因此可以作为最佳选择Ⅳ．A和B的组合是一种良好的风险转移策略A、Ⅰ，ⅢB、Ⅱ，ⅢC、Ⅰ，ⅣD、Ⅰ．Ⅱ答案：D解析：A的预期收益率=0．25×5％+0．5×10％+0．25×15％=10％，方差=0．25×（5％-10％）2+0．5×（10％-10％）2+0．25×（15％-10％）2=0．00125；B的预期收益率=0．5×5％+0．5×15％=10％，方差=0．5×（5％-10％）2+0．5×（15％-10％）2=0．0025；C的预期收益率=0．25×5％+0．25×10％+0．5×15％=11．25％，方差=0．25×（5％-11．25％）2+0．25×（10％-11．25％）2+0．5×（15％-11．25％）2=0．00171。83.下列关于战略风险管理流程的说法错误的是（）。A、有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起B、商业银行应当建立清晰的战术风险管理流程C、战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节D、建立企业级风险管理信息系统的决与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起答案：B解析：有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。因此，商业银行应当建立清晰的战略风险管理流程，用来一致、持久地识别、评估和监测每一个可能影响发展战略的风险因素。84.与单个金融机构风险或个体风险相比，系统性金融风险主要有的特征不包括（）。A、突发性B、交叉传染性快，波及范围小C、负外部性强D、复杂性答案：B解析：与单个金融机构风险或个体风险相比，系统性金融风险主要有四个方面的特征：复杂性。突发性。交叉传染性快，波及范围广。负外部性强。85.在风险偏好设置与实施过程中，需要注意的内容不包括（）。A、将风险偏好与战略规划有机结合B、向业务条线和分支机构传导C、持续地监测与报告D、充分考虑股东的期望答案：D解析：D项，应该是充分考虑利益相关者的期望，而不仅仅是考虑股东的期望。商业银行作为经营风险的企业，利益相关者众多，主要包括股东、董事会、管理层、员工、存款人、债权人、监管机构和信用评级机构。86.合格循环零售风险暴露的风险特征为：各类无担保的个人循环贷款，对单一客户最大信贷余额不超过（）万元。A、50B、100C、150D、200答案：B解析：合格循环零售风险暴露的风险特征为：各类无担保的个人循环贷款，对单一客户最大信贷余额不超过100万元。87.下列关于流动性风险压力测试情景，说法正确的是（）。A、短期轻度情景是时间长度为5天，资产轻度下跌，存款轻度流失，同业资金轻度流失B、短期重度情景是时间长度为5天，资产轻度下跌，存款轻度流失，同业资金轻度流失C、中期轻度情景是时间长度为30天，资产轻度下跌，出现不良贷款，存款轻度流失，同业资金轻度流失D、中期中度情景是时间长度为30天，资产中度下跌，出现不良贷款，存款中度流失，同业资金中度流失，法定存款准备金率上升1个百分点答案：C解析：短期轻度情景是时间长度为7天，资产轻度下跌，存款轻度流失，同业资金轻度流失；短期中度情景是时间长度为7天，资产中度下跌，存款中度流失，同业资金中度流失。法定存款准备金率上升0.5个百分点；短期重度情景是时间长度为7天，资产重度下跌，存款重度流失，同业资金重度流失。法定存款准备金率上升1个百分点。中期轻度情景是时间长度为30天，资产轻度下跌，出现不良贷款，存款轻度流失，同业资金轻度流失；中期中度情景是时间长度为30天，资产中度下跌，出现不良贷款，存款中度流失，同业资金中度流失。法定存款准备金率上升0.5个百分点；中期重度情景是时间长度为30天，资产重度下跌，出现不良贷款，存款重度流失，同业资金重度流失。法定准备金率上升1个百分点。88.下列风险监测指标中，（）=（贷款实际计提准备/贷款应提准备）×100%。A、预期损失率B、贷款损失准备充足率C、正常贷款迁徙率D、不良资产/贷款率答案：B解析：贷款损失准备充足率=（贷款实际计提准备/贷款应提准备）×100%，贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备，该指标能够反映商业银行的审慎经营状况。89.某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响。从操作风险事件分类来看，该事件归于（）类别。A、内部流程B、外部事件C、人员因素D、系统缺陷答案：B解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。其中，外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。90.汇率风险是指由于（）的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。A、利率B、汇率C、价格D、产品答案：B解析：汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。91.风险分散的原理是（）。A、两种资产之间的收益率变化完全正相关B、用标准差度量的加权组合资产的风险小于各资产风险的加权和C、用标准差度量的加权组合资产的风险大于各资产风险的加权和D、用标准差度量的加权组合资产的风险等于各资产风险的加权和答案：B解析：则根据上述公式可得，当两种资产之间的收益率变化不完全正相关(即P<1)时，该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和，揭示了资产组合降低和分散风险的数理原理。92.在证券交易所资产支持证券存续期，资产服务机构的风险管理职责不包括（）。A、按照约定积极履行基础资产管理、运营、维护职责，监测基础资产质量变化情况B、按照约定落实现金流归集、不合格基础资产赎回或替换、基础资产循环购买和维护专项计划资产安全的机制C、积极配合管理人及其他参与机构和投资者开展风险管理工作，发现影响专项计划资产安全、投资者利益等风险事项及时告知管理人D、监督管理人对专项计划资产管理、运用、处分情况，发现管理人的管理指令违反专项计划说明书或者托管协议约定的，应当要求改正，未能改正的，应当拒绝执行并及时向证券交易所及相关监管机构报告答案：D解析：在证券交易所资产支持证券存续期，资产服务机构的风险管理职责包括：（1）按照约定积极履行基础资产管理、运营、维护职责，监测基础资产质量变化情况；（2）按照约定及时归集和划转现金流，防范基础资产及其现金流与自身或相关参与机构固有财产混同，维护专项计划资产安全；（3）按照约定落实现金流归集、不合格基础资产赎回或替换、基础资产循环购买和维护专项计划资产安全的机制；（4）积极配合管理人及其他参与机构和投资者开展风险管理工作，发现影响专项计划资产安全、投资者利益等风险事项及时告知管理人。93.按照操作风险损失事件类型划分，热罗姆·盖维耶尔的行为属于（）。A、内部欺诈事件B、外部欺诈事件C、就业制度和工作场所安全事件D、执行、交割和流程管理事件答案：A解析：内部欺诈事件是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。行为未经授权、盗窃和欺诈都属于此类。94.在分析单一法人客户的非财务因素时，在管理层风险方面不需要关注的是（）。A、某机械公司的管理层决策过程B、某文化公司王总经理的年龄C、某证券公司何副总的诚信度D、某保险公司客户主管的素质答案：B解析：管理层风险分析重点考核企业管理者的人品、诚信度、授信动机、经营能力及道德水准，其主要内容包括：①历史经营记录及其经验；②经营者相对于所有者的独立性；③品德与诚信度；④影响其决策的相关人员的情况；⑤决策过程；⑥所有者关系、内控机制是否完备及运行正常；⑦领导后备力量和中层主管人员的素质；⑧管理的政策、计划、实施和控制等。95.影响贷款最低定价的因素不包括（）。A、资金成本B、法律成本C、风险成本D、资本成本答案：B解析：贷款最低定价=（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）／贷款额。96.下列关于商业银行市场风险限额管理的说法，不正确的是（）。A、商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额B、制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分C、市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理D、管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整答案：C解析：C项，商业银行应当确保不同市场风险限额之间的一致性，并协调市场风险限额管理与信用风险、流动性风险等其他风险的限额管理。97.下列哪项不属于清晰的声誉风险管理流程的内容?（）A、外部审计B、声誉风险监测和报告C、声誉风险评估D、声誉风险识别答案：A解析：商业银行应当建立清晰的声誉风险管理流程，用来一致、持久地识别、评估和监测每一个可能影响声誉的风险因素。清晰的声誉风险管理流程包括：①声誉风险识别；②声誉风险评估；③声誉风险监测和报告；④声誉风险控制与缓释。98.下列关于信用风险组合模型，说法正确的是（）。A、CreditPortfolioView模型直接将转移概率与微观因素的关系模型化，然后通过不断加入微观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。B、CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型，目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在无期限内可能发生的最大损失。C、reditRisk+模型是根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。D、CreditPortfolioView模型比较适用于冲动类型的借款人，因为该类借款人对宏观经济因素的变化更敏感。答案：C解析：选项A，CreditPortfolioView模型是直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值，而不是微观因素。选项B，CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型，目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最大损失。选项D，CreditPortfolioView模型比较适用于投机类型而不是冲动类型的借款人，因为投机类借款人对宏观经济因素的变化更敏感。99.某商业银行今年共发放了1万笔长期个人住房贷款，假设该1万笔贷款预期在第一年、第二年、第三年的边际死亡率分别为5％、3％、1％，则该1万笔贷款预期在三年间的累计死亡率是（）。A、7．25％B、9％C、10．14％D、8．77％答案：D解析：根据题目描述，预期在第一年、第二年、第三年的边际死亡率分别为5％、3％、1％，那么三年间的累计死亡率应该是这三个概率的加权平均值。即：5％*第一年+3％*第二年+1％*第三年=累计死亡率通过计算，可以得到该1万笔贷款预期在三年间的累计死亡率为：累计死亡率=5％+3％+1％=8.77％。因此，答案为D。100.在资本供给方面，一般情况下应以（）合格标准为准，适当考虑可以使用的资本工具等确定。A、经济资本B、监管资本C、账面资本D、实收资本答案：B解析：商业银行应基于风险评估过程中获取的当前风险轮廓、未来业务规划和发展战略确定资本需求。在各类重大风险资本需求的确定上，对于可以量化的风险以监管资本或内部经济资本计量模型确定其资本需求，包括但不限于：信用风险(含信用集中度风险)、市场风险、操作风险、银行账户利率风险；对于不可量化风险采用风险加权资产的一定比例确定资本需求。在资本供给方面，一般情况下应以监管资本合格标准为准，适当考虑可以使用的资本工具等确定。101.下列各项中，（）不属于内部评级法初级法下合格保证的范围。A、主权、公共企业、多边开发银行B、外部评级在A-级及以上的法人C、内部评级的违约概率在B+级以上的组织D、虽然没有相应的外部评级，但内部评级的违约概率相当于外部评级A-级及以上水平的自然人答案：C解析：内部评级法初级法下，合格保证的范围包括：①主权、公共企业、多边开发银行和其他银行；②外部评级在A-级及以上的法人、其他组织或自然人；③虽然没有相应的外部评级，但内部评级的违约概率相当于外部评级A-级及以上水平的法人、其他组织或自然人。102.净稳定资金比率指标的观察区间为一个（），有助于抑制银行使用期限刚好大于流动性覆盖率规定的30日时间区间的短期资金行为。A、月度B、季度C、年度D、半年度答案：C解析：净稳定资金比率指标的观察区间为一个年度，有助于抑制银行使用期限刚好大于流动性覆盖率规定的30日时间区间的短期资金行为。103.根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，对个人住房抵押贷款的风险权重为（）。A、70％B、50％C、100％D、0答案：B解析：在权重法下，不同资产类别分别对应不同的风险权重／信用转换系数。例如，对现金类资产、对我国中央政府和中国人民银行的债权、对我国政策性银行的债权（不包括次级债权），风险权重为0；对一般企业的债权权重为100％；对符合标准的微型和小型企业的债权权重为75％；对个人住房抵押贷款债权权重为50％；对个人其他债权权重为75％。104.由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接损坏或价值的减少是（）。A、资产损失B、对外赔偿C、账面减值D、其他损失答案：A解析：105.商业银行员工在代理业务操作中，下列行为易造成操作风险的是（）。A、设立专户核算代理资金B、签订书面委托代理合同C、代理手续费收入先用于员工奖励，再纳入银行大账核算D、遇到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的提示答案：C解析：在代理业务中，由于人员因素引起的操作风险违规事项主要包括：①业务人员贪污或截留手续费，不进入大账核算；②内外勾结编造虚假代理业务合同骗取手续费收入；③未经授权或超过权限擅自进行交易；④内部人员盗窃客户资料谋取私利等。106.《商业银行资本管理办法（试行）》全面引入了巴塞尔协议Ⅲ确立的资本监管最新要求,资本监管要求的最低资本要求不包括（）。A、储备资本充足率B、核心一级资本充足率C、一级资本充足率D、资本充足率答案：A解析：《商业银行资本管理办法（试行）》全面引入了巴塞尔协议Ⅲ确立的资本监管最新要求,资本监管要求的最低资本要求包括：核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率。107.下列各项不属于商业银行业务外包的是（）。A、技术外包B、程序外包C、业务营销外包D、资金交易业务外包答案：D解析：商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用以转移操作风险。商业银行业务外包种类包括：①技术外包；②程序外包；③业务营销外包；④专业性服务外包；⑤后勤性事务外包。账务系统、资金交易等关键过程和核心业务不应外包出去。108.商业银行的操作风险与市场风险、信用风险相比，具有（）的特点。A、普遍性、非营利性B、普遍性、营利性C、特殊性、非营利性D、特殊性、营利性答案：A解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利。109.压力情景应充分体现银行（）的特征。A、经营和收益B、经营和风险C、风险和收益D、经营和管理答案：B解析：压力情景可以基于历史情景设置，或者通过专家判断的形式设置虚拟情景，也可以设置历史情景和虚拟情景相结合的混合情景。无论采用哪种方法设置，压力情景应充分体现银行经营和风险的特征。110.（）在风险管理方面，对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。A、风险管理委员会B、董事会C、高级管理层D、监事会答案：D解析：在《商业银行公司治理指引》中，监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。除依据《公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，在风险管理方面，对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。111.为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来（）进行滚动规划。A、一年或三年B、三年或五年C、两年或三年D、三年或四年答案：B解析：为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来三年或五年进行滚动规划。由于银行对于未来一年往往有更多的信息，因此规划的重点往往在第一年，第一年的预测也为后几年的预测提供了基础信息。112.以下商业银行资产的流动性由弱到强排序是（）。（1）国债（2）同业拆借（3）在子公司的投资（4）公司债券A、（1）（2）（3）（4）B、（3）（2）（4）（1）C、（2）（4）（1）（3）D、（3）（4）（2）（1）答案：D解析：巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：（1）最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资；（2）其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性；（3）商业银行可出售的贷款组合，一些贷款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售；（4）流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。同业拆借是指银行等金融机构之间相互借贷，以调剂资金余缺，流动性好；债券的流动性一般弱于股票。因此流动性排序是：国债＞同业拆借＞公司债券＞在子公司的投资113.某一年期零息债券的年收益率为6.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若一年期的无风险年收益率为3%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在一年内的违约概率为（）。A、55.22%B、44.78%C、96.53%D、3.47%答案：D解析：根据KPMG风险中性定价模型，该债券的违约概率可以通过将无风险收益率与债券收益率之间的差值作为风险溢价来计算。在这种情况下，债券收益率是6.7%，无风险收益率是3%，因此风险溢价就是3%-6.7%=-3.7%。根据违约概率与风险溢价的负相关关系，我们可以得到该债券的违约概率为-3.7%绝对值的大小，即大约为3.47%。因此，答案是D。114.下列关于CreditRisk+模型的说法，不正确的是（）。A、假定每笔贷款只有违约和不违约两种状态B、组合的损失分布即使受到宏观经济影响也还是正态分布C、认为同种类型的贷款同时违约的概率是很小的且相互独立的D、根据火灾险的财险精算原理，假设贷款组合服从泊松分布，对贷款组合违约率进行分析答案：B解析：CreditRisk+模型是根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率是很小的且相互独立，因此贷款组合的违约率服从泊松分布。组合的损失分布会随组合中贷款笔数的增加而更加接近于正态分布。在计算过程中，模型假设每一组的平均违约率都是固定不变的，而实际上，平均违约率会受宏观经济状况等因素影响而发生变化，在这种情况下，贷款组合的损失分布会出现更加严重的肥尾现象。115.“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”，这一投资格言说明的风险管理策略是（）。A、风险分散B、风险对冲C、风险转移D、风险补偿答案：A解析：风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。116.某2年期债券久期为1．8年，债券目前价格为105．00元，市场利率为3％，假设市场利率上升50个基点，则按照久期公式计算，该债券价格（）。A、上涨0．874％B、下跌0．917％C、下跌0．874％D、上涨0．917％答案：C解析：久期(也称持续期)用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量。在市场利率有微小改变时，固定收益产品价格的变化可以表示为：117.个人贷款业务的特点是（）。A、单笔业务资金规模小，数量也少B、单笔业务资金规模小，数量巨大C、单笔业务资金规模大，但数量少D、单笔资金业务规模大，数量巨大答案：B解析：个人贷款业务所面对的客户主要是自然人，其特点是单笔业务资金规模小但数量巨大。118.外部的盗窃、抢劫行为属于（）。A、内部欺诈B、外部欺诈C、系统缺陷D、人员因素答案：B解析：外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。119.香港金管局规定的法定流动资产比率为（）。A、10％B、15％C、25％D、40％答案：C解析：略120.下列关于市场准入的说法，不正确的是（）。A、市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制B、机构准入是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立C、业务准入是指按照盈利性原则，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种D、高级管理人员的准人，是指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可答案：C解析：根据中国银监会的监管规则，银行机构的市场准入包括三个方面：机构准人、业务准入、高级管理人员准入。其中，业务准入是指按照审慎性标准，批准银行机构业务范围和开办新业务。121.某国家外汇储备中美元所占的比重较大，为了防止美元下跌带来损失，可以（）。A、卖出一部分美元，买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币B、买入美元，卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币C、买入美元，同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币D、卖出一部分美元，同时卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币答案：A解析：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。题目中，为了防止美元下跌带来损失，可以卖出一部分美元的同时买人英镑、欧元等其他国际主要储备货币，从而降低风险。122.某国家外汇储备中美元所占的比重较大，为了防止美元下跌带来损失，可以（）。A、卖出一部分美元，买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币B、买入美元，卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币C、买入美元，同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币D、卖出一部分美元，同时卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币答案：A解析：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。题目中，为了防止美元下跌带来损失，可以卖出一部分美元的同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币，从而降低风险。123.（）是有效管理个人客户信用风险的重要工具。A、客户信用评级B、客户资信情况调查C、个人信用评分系统D、客户资产与负债情况调查答案：C解析：个人信用评分系统是有效管理个人客户信用风险的重要工具，而且有助于大幅扩大并提高个人信贷业务规模和运营效率。124.下列关于商业银行高级管理层对市场风险管理职责的表述，错误的是（）。A、负责承担对市场风险管理的最终责任B、负责组织人力、物力、系统等资源有效地识别、计量、监测和控制市场风险C、及时掌握市场风险水平及其管理状况D、负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规程答案：A解析：A项，在风险