2023年中级银行从业资格之中级个人理财高分通关题库A4可

2023年中级银行从业资格之中级个人理财高分通关

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单选题（共50题）

1、下列选项中是职工领取企业年金条件的是（）o

A.企业年金缴纳达到15年（含）以上

B.达到国家规定的退休年龄

C.职工由于大病需要高额医疗费用

D.企业年缴费用金额已经达到50万元（含）以上

【答案】B

2、关于家庭收入支出表，说法错误的是（）。

A.通常以月度为单位

B.需有表头

C.金额和占比分别标明单位“元”，或者“万元”和百分比

D.体现了客户家庭在统计期间收入、支出的占比情况

【答案】A

3、某民营企业的老板杨先生，现年40岁，年收入约30万元，但不稳定。杨太

太，现年38岁，某中学的特级教师，年收入在4万元左右，收入稳定，参加了

社会保险。女儿杨扬今年13岁。杨先生的父亲与杨先生一家同住，现年70

岁，无任何收入来源。

A.失业保险

B.基本医疗保险

C.重大疾病保险

D.机动车交通事故责任强制保险

【答案】c

4、《关于印发中小企业划型标准规定的通知》(工信部联企业[2011]300号)

中第四条对于建筑业，营业收入万元及以上，且资产总额万

元及以上的为中型企业。()

A.8000；8000

B.5000；6000

C.6000；5000

D.8000；5000

【答案】C

5、()承保各种专业技术人员因工作上的疏忽或过失致使他人遭受损害的经

济赔偿责任。

A.产品责任保险

B.职业责任保险

C.商业信用保险

D.公众责任保险

【答案】B

6、根据分离定理，每个投资者都持有相同的最优风险组合，当市场处于均衡状

态时，最优风险证券组合T()市场组合M。

A.不等于

B.小于

C.等于

D.大于

【答案】c

7、某人希望在5年后取得本利和1万元，用于支付一笔款项。若按单利计算，

利率为5%,那么，他现在应存人（）元。

A.8000

B.9000

C.9500

D.9800

【答案】A

8、人的一生很可能会面对一些不期而至的风险，我们称之为（）。

A.投机风险

B.纯粹风险

C.偶然风险

D.意外风险

【答案】B

9、商业银行在向客户说明有关投资风险时，应使用通俗易懂的语言，配以必要

的示例，说明（）的投资情形和投资结果。

A.最可能发生的

B.最常见

C.不发生不可抗力因素的情况下

D.最不利

【答案】D

10、商业银行在理财产品存续期内所投资的非标准化债权资产发生变更或风险

状况发生实质性变化的，应在（）日内，向投资人披露。

A.5

B.7

C.10

D.13

【答案】A

11＞我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用越来越高，

为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。客户郑女士有一个

在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨

询。

A.了解客户家庭成员结构及财务状况

B.确定客户对子女的教育目标

C.估计教育费用

D.确定工作地点

【答案】D

12、李先生（40岁）是某私企老板，年收入约30万元。李太太（38岁）是公务

员，年收入在5万元左右。女儿小莉今年12岁。李先生的母亲与李先生一家同

住，今年70岁，每月退休费1000元。

A.投连险

B.意外伤害保险

C.年金保险

D.分红保险

【答案】B

13、在向客户推荐产品时，银行从业人员应客观地向客户说明产品的各种要

素，让客户在购买产品前对产品类型、特点、购买方式、投资方向、收益预

期、市场风险等有全面的了解。这符合银行代理理财产品销售的（）。

A.适当性原则

B.客观性原则

C.避免利益冲突原则

D.主观性原则

【答案】B

14、王女士夫妇今年均为35岁，两人打算55岁退休，预计生活至85岁，王女

士夫妇预计在55岁时的年支出为10万元，现在家庭储蓄为10万元。假设通货

膨胀率保持3%不变，退休前，王女士家庭的投资收益率为8%,退休后，王女

士家庭的投资收益率为3%。

A.466095.71

B.524743.26

C.386968.45

D.396968.45

【答案】A

15、假定某投资者以940元的价格购买了面额为1000元，票面利率为10%,剩

余期限为6年的债券，该投资者的当期收益率为（）。

A.9%

B.10%

C.11%

D.17%

【答案】c

16、商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投

资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他

投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计

划是（）

A.保证收益型理财计划

B.非保证收益型理财计划

C.保本浮动收益理财计划

D.非保本浮动收益理财计划

【答案】A

17、王先生和冯女士一家目前处于家庭成长期，其中，王先生今年50岁，为某

公司高级管理人员；冯女士今年45岁，待业；儿子王华今年16岁，高中一年

级学生。一家三口均身体健康，无家族病史。

A.25.70

B.26.70

C.28.70

D.29.70

【答案】B

18、家庭收支管理以（）作为管理对象。

A.资产负债

B.流动负债

C.现金流

D.自有结余

【答案】c

19、随看高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士

见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹

备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年8岁，刚上小学二年级，学习成绩

一直不错，预计18岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清

楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向理财师咨询。

A.可平摊建仓成本、降低投资风险

B.没有风险

C.各期收益是确定的

D.在所有投资方式中，定期定投获得的收益率最高

【答案】A

20、()是商业保险的承保对象。

A.雇佣劳动者

B.工薪劳动者

C.自愿按照合同缴纳保险费的人

D.法律法规规定的社会劳动者

【答案】C

21、在保险实践中，禁止反言主要用于约束()o

A.保险人

B.受益人

C.投保人

D.被保险人

【答案】A

22、下列关于弃权与禁止反言的说法不正确的是（）。

A.弃权通常是指保险人放弃合同解除权与抗辩权

B.禁止反言意味着无论是保险人还是投保人，如果弃权，将来均不得重新主张

C.代理人的弃权行为不视为保险人的弃权行为，保险人可拒绝承担责任

D.弃权与禁止反言常因保险代理人的原因产生

【答案】C

23、个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数，确定计发月数所

依据的因素不包括（）。

A.城镇人口平均预期寿命

B.社会平均工资

C.利息

D.本人退休年龄

【答案】B

24、关于企业年金基金的管理办法，下列叙述错误的是（）。

A.职工变动工作单位时，企业年金个人账户资金可以随同转移

B.职工未达到国家规定的退休年龄时，可以按照被减少的年金比例提取年金；

并且在该职工达到国家退休年龄后，被减少的年金提取比例将不得恢复

C.出国定居职工的企业年金个人账户资金，可根据本人要求一次性支付给本人

D.职工或退休人员死亡后，其企业年金个人账户余额由其指定的受益人一次性

领取

【答案】B

25、订立合同时，投保人对被保险人不具有保险利益的，合同无效。下列各项

符合保险利益构成要件的是（）。

A.违反法律规定或损害社会公共利益而产生的利益

B.政治利益

C.根据有效的租赁合同所产生的租金收益

D.刑事责任

【答案】C

26、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规

定，孩子。岁到15岁期间为交费期，每年保费3650元.年初支付。18岁至20

岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金

和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。

A.11.30%

B.27.20%

C.18.72%

D.25.68%

【答案】C

27、孙娟预计其儿子5年后上大学，届时需学费30万元，为筹措学费孙娟每年

年末投资三万元到年投资回报率7%的平衡基金，则5年后（）（答案取近

似值）

A.无需再额外支付学费

B.会获得30万元的本息

C.需要额外支付12.75万元

D.需要额外支付17.25万元

【答案】c

28、贷款安全比率的合理区间（包括房贷）是（）。

A.小于50%

B.小于30%

C.小于40%

D.小于20%

【答案】A

29、商业银行应配备与开展个人理财业务相适应的理财业务人员，保证个人理

财业务人员每年的培训时间不少于（）小时。

A.20

B.15

C.10

D.5

【答案】A

30、贷款安全比率的合理区间（包括房贷）是（）。

A.小于50%

B.小于30%

C.小于40%

D小于20%

【答案】A

31、()是指保险人将其所承保的业务的一部分或全部，转移给另一个或者几个

保险人承担。

A.原保险

B.再保险

C.共同保险

D.重复保险

【答案】B

32、下列关于为理财产品设置适当的单一客户销售起点金额的说法，错误的是

()。

A.风险评级为一级和二级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于5万元

人民币

B.风险评级为三级和四级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于10万元

人民币

C.风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于30万元人民币

D.风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于20万元人民币

【答案】C

33、赵先生打拼多年，积累大量财富，终身未婚，膝下有一养子，另有一个亲

姐姐。赵先生临终前未留下任何遗嘱，回答下列问题。

A.赵先生的养子为第一顺位继承人

B.赵先生的养子和姐姐均为第一顺位继承人，且双方对于遗产各有50%的继承

权

C.赵先生的亲姐姐为第一顺位继承人

D.赵先生的养子和姐姐均无继承权，遗产应归国家所有

【答案】A

34、促进国内个人理财业务迅速发展的来自银行内部的转型驱动力不包括

()O

A.商业银行的存贷利率差不断缩小

B.商业银行急需通过对资本消耗较小的中间业务来提高其核心竞争力

C.为了解决目前国内银行普遍存在的业务结构简单、趋同性强等问题

D.金融业界的激烈竞争使得个人业务更具发展动力

【答案】D

35、补偿原则集中体现了保险的宗旨。坚持这一原则对于维护保险双方的正当

权益、防止被保险人通过保险补偿而得到额外利益、避免道德风险的发生具有

重要意义。但也有一些保险产品不适用于该原则，如()。

A.财产损失保险

B.人身意外伤害保险

C.责任保险

D.信用保证保险

【答案】B

36、某民营企业的老板杨先生，现年40岁，年收入约30万元，但不稳定。杨

太太，现年38岁，某中学的特级教师，年收入在4万元左右，收入稳定，参加

了社会保险。女儿杨扬今年13岁。杨先生的父亲与杨先生一家同住，现年70

岁，无任何收入来源。

A.以人的生命为标的的人寿保险投保时需经被保险人同意

B.以人的生命为标的的人寿保险投保时保额需经被保险人同意

C.杨太太的侄子与杨太太不具有保险利益

D.杨太太是为异地的侄子投保

【答案】c

37、投资者马女士的资产组合中，股票A占60%,其预期收益率为7%,标准差

为10临股票B占40%,其预期收益率为13%,标准差为20%,该资产组合的预

期收益率为（）

A.8.20%

B.6.50%

C.9.40%

D.7.00%

【答案】C

38、个人意外伤害保险可以分为1年期意外伤害保险、极短期意外伤害保险和

多年期意外伤害保险三类，这种分类的标准是（）。

A.保险期限

B.保险金额

C.保险风险

D.险种结构

【答案】A

39、投资者马女士的资产组合中，股票A占60除其预期收益率为7除标准差

为10临股票B占40%,其预期收益率为13%,标准差为20%,该资产组合的预

期收益率为（）

A.8.20%

B.6.50%

C.9.40%

D.7.00%

【答案】c

40、长期教育投资规划工具可分为（）和其他工具。

A.现代教育投资规划工具

B.短期教育投资规划工具

C.传统教育投资规划工具

D.特殊教育投资规划工具

【答案】C

41、（）是客户实现其人生不同阶段理财目标的最重要的财务资源

A.家庭收入

B.资产

C.净资产

D.银行存款

【答案】A

42、王先生今年40岁，他目前的年支出额为10万元，假定通货膨胀率为3%,

投资收益率为6乐假设王先生预期余寿为40年。那么当王先生选择在60岁退

休，那么需要准备的养老金为（）万元。

A.153.1548

B.274.2769

C.86.9377

D.79.5697

【答案】C

43、下列关于债券特征的描述，错误的是（）。

A.安全性是指债券持有人的收益相对固定，并且一定可按期收回投资

B.收益性是指债券能为投资者带来一定的收入，即债权投资的报酬

C.偿还性是指债券有规定的偿还期限，债务人必须按期向债权人支付利息和偿

还本金

D.流动性是指债券持有人可按自己的需要和市场的实际状况，灵活地转让债券

【答案】A

44、某民营企业的老板杨先生，现年40岁，年收入约30万元，但不稳定。杨

太太，现年38岁，某中学的特级教师，年收入在4万元左右，收入稳定，参加

了社会保险。女儿杨扬今年13岁。杨先生的父亲与杨先生一家同住，现年70

岁，无任何收入来源。

A.杨先生

B.杨太太

C.杨扬

D.杨先生的父亲

【答案】A

45、企业事业单位或者其他组织提供不真实或者不完整的统计资料，情节严重

的，处（）的罚款。

A.3、5万元

B.5、10万元

C.5、20万元

D.20、50万元

【答案】C

46、某企业拟建立一项基金计划，每年初投入10万元，若利率为10%,5年后

该项基金本利和将为（）元。

A.671561

B.564i00

C.871600

D.610500

【答案】A

47、下列关于商业银行理财产品（计划）监管要求的表述，错误的是（）。

A.商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售

B.商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益

C.商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由银行承担

D.商业银行不得将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售

【答案】C

48、李某是名富商，有3个弟弟，其父亲健在。李某年轻时经历过两段婚姻

史，与两任配偶各生个了一个女儿，目前与第二任配偶一起生活。另外他还有

一个非婚生儿子。某日李某突然被检查出罹患癌症，为了避免家庭财产纠纷，

他打算对自己咨询了理财师。

A.家族信托的委托人一般是自然人

B.一般受托人都是由独立的信托公司担当

C.受益人一般都是受委托人的家庭成员

D.信托财产一般由受益人负责管理

【答案】D

49、电科集团是一家发展迅速的科技企业，为了增强职工的凝聚力和向心力，

鼓励职工爱岗敬业，在企业长期工作，公司老板陈总计划制定年金计划，但是

对于年金不是很了解，理财师就相关问题进行了解释。

A.8%

B.10%

C.11%

D.12%

【答案】D

50、中小企业融资需求特征一般具有()的特征。

A.周期短、频率低、额度小

B.周期长、频率高、额度小

C.周期长、频率低、额度小

D.周期短、频率高、额度小

【答案】D

多选题(共20题)

1、在进行退休规划安排时，需要考虑退休年龄的影响因素。对于退休者个人而

言，退休年龄直接影响退休规划的两个方面，即和o

()

A.退休生活的时间长短所带来的退休费用多寡

B.退休时身体健康状况所需要的医疗费用高低

C.退休后所能领取的养老保险金额不同

D.工作时长不同带来的对未来生活水平预期的不同

E.工作时长不同带来的财富累积数量的区别

【答案】A

2、下列关于家庭结余的说法，正确的有（）。

A.生活结余是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部

分

B.理财结余是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部

分

C.自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较高的理财积极度

D.专项结余占总结余的比率通常也表现出客户的理财积极度

E.自由结余可以用以实现短期理财目标

【答案】AD

3、货币市场基金的投资对象包括下列（）。

A.银行短期存款

B.短期国库券

C.股票

D.银行承兑汇票

E.股指期货

【答案】ABD

4、一个家庭在不同的人生阶段涉及的风险主要包括（）。

A.投资风险

B.信用风险

C.责任风险

D.意外财产风险

E.因为人身风险而引发的家庭财务危机

【答案】ABCD

5、下列对于采取格式条款订立合同的理解中，正确的有（）。

A.格式条款是当事人为了重复使用而预先拟定的

B.格式条款是双方协商的条款

C.对格式条款有两种以上解释时，应按照不利于提供格式条款方的解释

D.格式条款和非格式条款不一致时，应当采用格式条款

E.提供格式条款一方免除其责任、加重对方责任、排除对方主要权利的，该条

款无效

【答案】AC

6、基本养老保险个人账户不得提前支取，只有出现以下（）情况时，个人账

户才发生支付和支付情况变动。

A.职工退休

B.职工离职

C.职工升职

D.职工在职期间死亡

E.退休人员死亡

【答案】AD

7、下列具有保险金请求权的有（）。

A.保险人

B.被保险人

C.投保人

D.受益人

E.代理人

【答案】BCD

8、下列关于资产配置的说法，正确的有（）。

A.情景综合分析法的预测期间在5-10年

B.一般而言，全球资产配置的期限在半年以上

C.股票、债券资产配置的期限为半年

D.买入并持有策略是积极型的长期再平衡方式

E.当市场表现出强烈的上升或下降趋势时，恒定混合策略的表现将劣于买入并

持有策略

【答案】C

9、目前我国开办的家庭财产保险包括（）。

A.普通家庭财产保险

B.家庭财产两全险

C.企业财产保险基本险和综合险

D.投资保障型家庭财产保险

E.个人贷款抵押房屋保险

【答案】ABD

10、代位继承的条件有（）。

A.被继承人的子女先于被继承人死亡

B.继承人在继承开始后实际接受遗产前死亡

C.被代位人是被继承人子女及其直系卑亲属

D.被代位人具有继承权

E.代位人为被代位人的晚辈直系血亲

【答案】ACD

11、普通股股票持有者按其所持有股份比例享有的权利有（）。

A.公司决策参与权

B.利润分配权

C.优先认股权

D.股票赎回权

E.剩余资产分配权

【答案】ABC

12、下列关于合伙企业和合伙人的表述，正确的有（）。

A.合伙企业包括普通合伙企业和有限合伙企业

B.普通合伙企业由普通合伙人组成

C.有限合伙企业由普通合伙人和有限合伙人组成

D.普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任

E.有限合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任

【答案】ABCD

13、根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，个人理财业务是指

商业银行为个人客户提供的（）等专业化服务。

A.财务分析、财务规划

B.外汇理财、人民币理财

C.投资顾问、资产管理

D.保险规划、财产信托

E.储蓄存款、信贷产品介绍、宣传、推荐

【答案】AC

14、利率水平对个人理财的影响主要包括（）。

A.一般来说，市场利率上升会拉动债券等固定收益产品价格上升，股票价格上

升，房地产市场走高

B.利率水平的变动对各理财产品的风险和收益状况产生重要影响

C.利率水平的变动还会影响从银行获取的各种信贷的融资成本，投资机会成本

的变化对投资决策往往也会产生非常重要的影响

D.利率水平的变动影响人们对投资收益的预期，从而影响其消费支出和投资意

愿

E.利率水平的高低是投资者衡量经济形势好坏、信用状况松紧的一个重要经济

指标

【答案】BCD

15、农民工发现企业有下列（）情形之一的，有权向劳动和社会保障行政部门

举报。

A.未按照约定支付工资的

B.拖欠或克扣工资的

C.按约定支付工资的

D.签订劳动合同的

E.支付工资低于当地最低工资标准的

【答案】AB

16、按信托财产的不同，可将信托划分为（）。

A.动产信托

B.不动产信托

C.法人信托

D.其他财产信托

E.资金信托

【答案】ABD

17、客户信任是指（）o

A.客户对某一企业、某一品牌的产品或服务的认同和依赖

B.客户满意不断强化的结果

C.在理性分析基础上的肯定、认同和信赖

D.客户对企业战略的认可

E.客户对新产品的需求

【答案】ABC

18、避税筹划的特征有（）。

A.非违法性

B.违法性

C.策划性

D.权利性

E.规范性

【答案】ACD

19、劳务工资纠纷是劳务纠纷中的主要形式，具有（）等特点。

A.突发性

B.季节性

C.时段性

D.群体性

E.分散性

【答案】ACD

20、下列关于人寿保险在财富传承中的作用表述正确的是（）o

A.人寿保险可实现遗嘱的部分功能

B.人寿保险金不得用于偿还被保险人破产债务

C.人寿保险赔款免纳个人所得税

D.投保时无须指定受益人

E.人寿保险的给付可防止财产变现带来的损失

【答案】ABC

大题（共10题）

一、高老病逝，生有二子高大、高二，领养一子高三，妻子尚在。留有房屋六

间，存款24万元，人身保险一份，指定受益人为高老妻子。高老酷爱字画，留

有名人字画若干。生前立有遗嘱，把自己全部字画留给小儿子高三。同一顺序

继承人之间一般按照（）标准划分遗产。

【答案】《民法典》第一千一百三十条规定，同一顺序继承人继承遗产的份

额，一般应当均等。

二、王先生和冯女士一家目前处于家庭成长期，其中，王先生今年50岁，为某

公司高级管理人员；冯女士今年45岁，待业；儿子王华今年16岁，高中一年

级学生。一家三口均身体健康，无家族病史。（1）家庭收支情况王先生每月收

入（税后）为20000元，每年红利为20万元（税后）。此外，王先生一家每年

可以取得利息收入8万元（税后），房租收入4万元（税后），其他收入6万

元（税后）。在家庭开支方面，王先生一家每月基本生活开支10000元，儿子

的教育费用每月需3000元，老人赡养费每月4000元。另外，王先生一家每年

养老保险支出125000元，外出旅游费用每年20000元。（2）资产负债情况王

先生一家现有现金及银行存款100万元，定期存款100万元，自用住宅150万

元，投资性房产80万元。同时王先生有一辆价值70万的自用汽车。负债只有

信用卡消费2万元。（3）家庭保险情况王先生：年缴保费为12万元、缴费期

限20年、保障终身，意外身故200万元、疾病身故150万元的商业保险，已缴

费10年。同时，王先生购买的养老保险现金价值为60万元。冯女士：原所在

单位为其办理并缴纳了10年的国家基本养老、医疗保险。儿子：子女教育保

险，附加意外伤害和意外伤害医疗保险，教育保险保额20万元，附加意外伤害

和医疗保险保额4万元，缴费期限20年，保险期限20年，年缴保费8000元。

王先生家庭双方父母：享有国家基本保险保障，有一定的退休费。（4）理财目

标①子女留学教育基金：5年后送儿子去美国留学，全部费用约为180万元人

民币；②退休计划：10年后王先生退休时家庭的养老金资产累计到800万元左

右。

【答案】C项，王先生的家庭目前处于成长期，子女教育金需求增加。该阶段

建议依旧保持资产流动性，并适当增加固定收益类资产，如债券基金、浮动收

益类理财产品。股票市场投资的风险较大，将家庭资金大部分投入可能会导致

大额亏损，造成家庭财务危机；D项，王先生家庭属于高收入、高支出家庭，

若突遇意外事故，可能会导致家庭财务危机。只有做好各方面的家庭理财规划

才可以有保障地实现家庭的各项目标。

三、王先生和冯女士一家目前处于家庭成长期，其中，王先生今年50岁，为某

公司高级管理人员；冯女士今年45岁，待业；儿子王华今年16岁，高中一年

级学生。一家三口均身体健康，无家族病史。（1）家庭收支情况王先生每月收

入（税后）为20000元，每年红利为20万元（税后）。此外，王先生一家每年

可以取得利息收入8万元（税后），房租收入4万元（税后），其他收入6万

元（税后）。在家庭开支方面，王先生一家每月基本生活开支10000元，儿子

的教育费用每月需3000元，老人赡养费每月4000元。另外，王先生一家每年

养老保险支出125000元，外出旅游费用每年20000元。（2）资产负债情况王

先生一家现有现金及银行存款100万元，定期存款100万元，自用住宅150万

元，投资性房产80万元。同时王先生有一辆价值70万的自用汽车。负债只有

信用卡消费2万元。（3）家庭保险情况王先生：年缴保费为12万元、缴费期

限20年、保障终身，意外身故200万元、疾病身故150万元的商业保险，已缴

费10年。同时，王先生购买的养老保险现金价值为60万元。冯女士：原所在

单位为其办理并缴纳了10年的国家基本养老、医疗保险。儿子：子女教育保

险，附加意外伤害和意外伤害医疗保险，教育保险保额20万元，附加意外伤害

和医疗保险保额4万元，缴费期限20年，保险期限20年，年缴保费8000元。

王先生家庭双方父母：享有国家基本保险保障，有一定的退休费。(4)理财目

标①子女留学教育基金：5年后送儿子去美国留学，全部费用约为180万元人

民币；②退休计划：10年后王先生退休时家庭的养老金资产累计到800万元左

右。

【答案】N=5,I/YR=15%,FV=180,利用财务计算器可得PMT=-26.70,因此

王先生每年需要拿出26.70万元投资于该基金。

四、秦先生的儿子今年刚上初一。秦先生目前持有银行存款3万元。他现在开

始着手为儿子的大学费用进行理财规划。目前大学一年的费用为10000元，通

货膨胀率为6%。为此，他就有关问题咨询理财师。假设秦先生将其银行存款

取出进行组合投资，预计收益率为8%。那么，6年后，秦先生投资的本息和为

()元。

【答案】47606。N=6,I/YR=8,PV=30000,使用财务计算器得出：

FV=47606(元)。

五、安小姐在一家事业单位工作，每月获得收入1800元。另外，安小姐为甲公

司提供咨询服务，兼职所得为每月3000元。安小姐就其兼职所得应纳个人所得

税()元。

【答案】兼职所得按劳务报酬所得缴纳个人所得税。应纳税额=(3000-

800)义20%=440(元)。

六、财产保险是保险人对财产或其有关利益，在发生保险责任范围内的灾害事

故所遭受的经济损失给予补偿的保险。财产保险中的财产，指一切物质财富，

包括一切动产、不动产、固定的或在流动中的财产，以及在制造的或制成的，

因而财产保险的范围很广泛，除了人身保险以外的各种保险均可列入其中。财

产保险的保险标的也有其特点。如工厂机器设备因火灾受损而被迫停工停产引

起的生产利润及各项有关费用的损失等，都属财产保险标的。根据以上材料回

答(1)一(3)题。财产保险对保险标的的保障功能表现为。。

【答案】与寿险提供保障功能不同，财险更多的是起到财产损失补偿功能。

七、秦先生的儿子今年刚上初一。秦先生目前持有银行存款3万元。他现在开

始着手为儿子的大学费用进行理财规划。目前大学一年的费用为10000元，通

货膨胀率为6%。为此，他就有关问题咨询理财师。秦先生的儿子大学第一年

的费用大约为（）元。

【答案】14185。N=6,I/TR=6