龙岗区坂田街道股份合作公司制度汇编

-265-“三资”管理制度总则为规范公司的资金、资产、资源（以下统称“三资”）管理，根据《深圳经济特区股份合作公司条例》（2019年修订）、《关于加强股份合作公司资金资产资源管理的意见（试行）》（深办发〔2013〕9号）、《关于印发龙岗区进一步加强股份合作公司重大事项监管暂行办法的通知》（深龙府办〔2011〕21号）、《关于印发<龙岗区社区集体资产管理暂行办法>等四个文件的通知》（深龙府〔2006〕47号）、《深圳市龙岗区集资办关于印发<龙岗区股份合作公司集体资产管理委员会管理暂行办法>的通知》（深龙集资〔2018〕60号）、《深圳市龙岗区集资办关于印发<龙岗区社区股份合作公司监事会工作制度>的通知》（深龙集资〔2018〕61号）、《关于批转<关于我区城市化进程中村级集体经济组织改制的试行办法>的通知》(区城市化办〔2004〕8号)等法律法规及规范性文件，结合公司实际，制定本制度。监事会监督公司“三资”管理。加强公司“三资”监督，监督制定公司财务计划和各项财务、资产管理制度，对公司财务事项按月进行审查。每月15日前应对财务收支票据和会计账册进行审核，并将审核意见抄送董事会，财务审核意见应当采用适当的公开形式进行公示。对有争议的票据，监事会可按权限提请董事会或者股东（代表）大会讨论决定。全程监督集体“三资”运作情况，特别是加强对土地开发、城市更新、建设工程等重大经济行为的监督。配合街道办、社区纪委检查集体“三资”及相关经济活动事项，组织或参与对公司重要成员任期和离任经济责任审计。集体资产管理委员会负责对集体资产与股权的管理和监督。“集体股收益”、“征地款”、“城市化转地补偿款”的使用方案须经公司集体资产管理委员会审核同意后再进入决策程序。集体资产管理委员会主任列席公司董事会会议，对集体资产和集体股管理行使建议权、质询权、监督权，对公司应提交股东（代表）大会审议的重大事项，如资产处置、对外投资、银行借款、贷款担保等进行监督与表决。资金管理完善财务管理制度规范现金、银行账户、银行存款、有价证券、支付凭证、票据和会计档案的管理，做到账、款分离，会计、出纳岗位分设专人负责。严格财务开支审批公司应根据《龙岗区股份合作公司财务管理若干意见》等有关规定，结合自身实际规范审批流程、权限，制定财务管理制度并严格执行。重大经费报销和大额资金调拨应经董事长、经理、财务负责人联审联签。严肃财务纪律（一）除按国家财务财经法规规定可以用现金支付的款项外，公司其他款项的支付必须通过银行转账结算，严禁大额现金支付；（二）库存现金不得超过开户银行规定的额度，超过部分应当天存入银行，不得从现金收入中直接支付现金，即不得“坐支现金”；（三）公司不得对外出租出借银行账户，严禁设立“账外账”、“小金库”。公司对外出租出借的银行账号，应及时做好清理和整改工作。（四）严禁公款私存。公司以个人或其他公司的名义开立的账户，应及时做好清理和撤销工作。（五）公司所有银行账户均应报街道集体资产管理部门备案。明确责任（一）公司出纳每天应及时登记现金和银行出纳账并结出余额，盘点库存现金，核对账款，做到日清月结、账款相符、账实相符。（二）公司会计每月应与出纳核对现金及银行存款，与开户银行核对有关账目。（三）公司会计应严格把关，对审批手续不齐全、原始凭证不规范的开支，应退回补办完善后再予以办理；对不符合财务规定的开支应拒绝办理，如发现有违法违纪行为，应及时向街道纪检、集体资产管理部门反映。资金票据（一）公司收到资金，必须使用统一的有编号的收入票据。收入票据设置至少3联，客户、记账、存根各1联，以便核对。填错的票据应加盖作废戳记，保存其各联备查。（二）公司所有款项支付，均需取得合法有效的原始凭证，注明用途并有经手人和证明人的签字，按公司有关规定审批。严禁使用“白头单”报账。付款与收款（一）付款的实际收款人必须与应收款人相一致，如确需支付给其他收款人，必须有应收款人的授权委托书。工程款必须凭当地税务部门开出的正式发票并按进度支付。（二）公司的各项收入应及时、足额收缴入账，并按照往来客户名设置明细台账。公司应每季度对应收账款进行一次清查，加大追收力度，减少呆坏账产生。资产管理资产处置是指资产转让、租赁、对外投资、合资合作、置换、报损、报废、捐赠、对外担保以及其他涉及资产和权属变动的行为。资产台帐是如实反映公司所有资产的现状、价值和变动等情况的资料记录。资产台账的主要内容包括：资产的名称、类别、数量、单位、购建时间、预计使用年限、原始价值、净值、使用状况、变动情况、收益情况等。建立资产台帐。由公司指定专门财务人员作为台账负责人，对资产台账进行登记管理。资产台帐负责人应对台账的信息真实性、完整性负责。资产清查（一）公司定期（须明确）进行资产清查，通过实地盘点、核对、查询，清查核实公司所有的各种资产、负债和所有者权益，保证账实相符。（二）由公司董事会、监事会、集体资产管理委员会联合组织实施，财务、资产管理部门具体负责，也可聘请具有资质的社会中介机构协助开展。（三）资产清查范围包括：货币资金、固定资产、在建工程、对外投资、债权债务、对外担保、无形资产以及其他资产。（四）对资产清查中发现的盘盈、盘亏、毁坏或其他各种损失，应核实情况，调查分析产生的原因，明确经济责任，根据财务管理制度，按照审批权限和程序，做好账目调整和资产损益处理工作。（五）资产清查的结果应及时向公司全体股东公布并报街道集体资产管理部门备案。资产处置公司资产处置需履行民主决策程序，严格履行审批手续，未经批准不得擅自处置。公司资产处置损益应纳入账内核算，严格管理和使用。（一）一般资产处置由董事会授权总经理组织制订方案和可行性报告，经公司财务主管领导和法律顾问审核，由董事会审议通过后实施；（二）重大资产处置由董事会授权经理组织制订方案和可行性报告，经公司财务顾问和法律顾问审核，由董事会审议通过，并将董事会决议及资产处置方案等资料报街道集体资产管理部门备案后，再提交股东（代表）大会表决通过方可实施。股东（代表）大会决议及相关资料应报街道集体资产管理部门备案。一般资产处置和重大资产处置的具体标准由公司章程规定。物业租赁、工程与固定资产采购大型物业租赁、工程发包、固定资产采购等达到公开招标限额项目，公司自行成立由董事会、监事会、集体资产管理委员会相关成员和股东代表共同组成的招标工作小组，采取公开招标或竞争性谈判、单一来源谈判方式进行；在履行民主决策程序、向股东公示的同时，要通过公共资源交易平台登记和公开招标公告、招标合同等信息资料。违反招投标规定擅自发包建设工程、擅自变更集体资产的，规划国土、建设、市场监管等部门不得为其办理相关手续。须采取资产评估的事项涉及资产转让、投资入股、拆迁补偿、抵押等处置事项的，必须聘请有资质的中介机构进行资产评估，并将评估报告报街道集体资产管理部门备案。须签订合同事项涉及资产转让、投资入股、拆迁补偿、担保、租赁等处置事项的，必须签订书面合同，按《经济合同管理制度》履行审批程序。合同及相关资料应及时进行归档管理。资源管理资源是指法律规定属于集体所有的土地、林地、荒地、滩涂、水面等集体资源。资源台帐是如实登记和反映公司所有资源的现状、价值和变动等情况的资料记录。资源台账的主要内容包括：资源的名称、类别、具体位置、面积、使用者、用途、权属来源证明文件（如土地合同、用地批复、房地产证）等。实行租赁、经营的集体资源还应当登记资源承包、租赁或经营单位（个人）的名称、地址、租赁经营的用途、承包费用或租赁金额、合同期限和起止日期等。集体用地建设、城市更新等重大项目，应按照市政府相关规定，经股东（代表）大会表决同意后，进入公共资源交易平台通过公开招标或竞争性谈判、单一来源谈判方式择优选择开发企业。不得违反招投标规定擅自转让集体建设用地。涉及非农建设用地和征地返还用地土地使用权交易的，按《深圳市原农村集体经济组织非农建设用地和征地返还用地土地使用权交易若干规定》（深府〔2011〕198号）等文件执行。综合监管服务系统公司应按照党风廉政建设和反腐败重点工作任务分工的要求，充分利用综合监管服务系统，及时、准确和完整的上报公司相关数据。公司上报数据按照“应录尽录、动态更新”的原则。资源卡片、资产卡片信息应及时、完整录入。资源信息、资产信息需在5个工作日内录入和更新。资源出租合同扫描件应清晰，上传资产图片信息应与实际相符。物业合同上传应在合同签订15日内完成，上传的物业合同扫描件应与系统登记信息一致，且需按实际填写物业转租、分租信息。公司信息公开内容需及时、完整录入。基础信息、工作动态、公示公告、会议决议、重大事项、重大项目等信息均应在5个工作日内录入系统。企业家园网页应在90天内进行更新。公司应在区股份合作公司银企互联平台的银行开立账户，并且签订银企互联监管协议，保持实际使用账户与财务系统、银企互联平台庄户一致，已销账户须在财务系统、银企互联平台中删除。严格落实财务管理制度，按照计账凭证预警要素规范计账，每月财务应及时结账，避免财务系统多次反结账。公司对转发的物业合同、大额资金、计账凭证等预警信息应及时处理。公司三资系统管理员、财务系统管理员需实名制，并向街道办、区国资局备案。为保证安全利用系统，系统登陆密码每半年需修改一次。系统操作员离岗应及时注销账户。公司三资系统管理员、财务系统管理员应严格按照上级要求及时、完整上报信息，否则追究相应责任。附则不得将公司的建设、经营项目直接发包给本公司董事会、监事会成员及其直系亲属；董事会、监事会成员不得为自己或者代表他人与任职公司进行买卖、借贷，以及从事与公司利益有冲突的经济活动。涉及资产、资源处置的经济活动，必须签订书面合同，并按《经济合同管理制度》履行审批程序。合同及相关文件资料应及时进行归档管理，并报街道集体资产管理部门备案。公司人员不履行民主决策程序，违反招投标规定，在集体用地建设、城市更新、物业出租、工程发包等事项中进行暗箱操作、以权谋私的；采取侵占、截留、挪用、私分、骗取等手段非法占有集体“三资”的；违反财务管理、经济合同管理、公章管理使用等规定，造成严重后果的，由公司股东（代表）大会讨论给予相应处理。公司有关人员违反资金、资产、资源管理规定造成损失的，由相关责任人负责赔偿；违反党纪的，由纪检机关给予党纪处分；涉嫌犯罪的，由司法机关依法处理。附件：“三资”管理台账深圳市大坡头股份合作公司年月日

深圳市大坡头股份合作公司年度资金情况统计表序号项目上年度结余额集体土地租赁收入集体房屋租赁收入国家或上级拨入资金经营收入投资利润变卖资产其他收入支出数额月度余额协议应收实际上缴欠收数额协议应收实际上缴欠收数额总额已使用12345678910说明：以上项目按月度填写，单位均为“元”。董事长（经理）签字：公司财务负责人签字：填表日期：

深圳市大坡头股份合作公司年度资产情况统计表房屋及建筑物序号地理位置面积数量原值现价价值净值层高属性相关图片使用人1234…办公设施序号名称型号数量原值净值市场现价1234…运输设备序号名称型号数量原值净值市场现价123…上级或个人捐赠资助奖励形成的固定资产序号名称型号数量原值净值市场现价1234…其他类型资产序号名称型号数量原值净值市场现价1234…说明：1.办公设施指通讯、办公、广播等工具及设备。2.运输设备包括车辆及交通工具等。3.凡涉及金额数字单位均为“元”。董事长（经理）签字：公司财务负责人签字：填表日期：

深圳市大坡头股份合作公司年度资源情况统计表序号资源名称地址参照地理位置面积资源性质使用人备注123456789101112说明：所涉及的非农用地指集体企业所有的厂房场地商业用地等。董事长（经理）签字：公司财务负责人签字：填表日期：财务管理制度总则为规范公司财务行为，加强财务管理，提高经济效益，确保公司资产的安全和增值，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《深圳市会计条例》、《关于印发<关于进一步健全制度规范管理切实加强基层党风廉政建设的实施意见>及四个配套文件的通知》（深龙委〔2007〕9号）、《关于印发<龙岗区社区集体资产管理暂行办法>等四个文件的通知》（深龙府〔2006〕47号）、《深圳市龙岗区集资办关于印发<龙岗区社区股份合作公司监事会工作制度>的通知》（深龙集资〔2018〕61号）等法律法规、规范性文件，结合公司实际，制定本制度。财务机构与财务人员街道集体资产管理办是公司财务管理工作的监管部门。公司会计核算原则上由街道办事处会计记账中心代理记账，部分有条件的公司可以报街道办事处审核后自行核算，但应按规定设置财务机构和财务工作岗位并指定财务负责人。公司财务部门至少应配备2名财务人员。公司财务工作岗位的设置和人员分工应当符合内部会计控制制度，出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。公司从事财务工作的人员必须取得会计从业资格证书（或初级会计职称）。担任财务负责人的，还应当具备以下条件：（一）坚持原则，廉洁奉公；（二）熟悉国家财经法律、法规、规章和制度，掌握企业管理知识；（三）具有会计师以上专业技术职务资格或者从事会计工作3年以上经历；（四）主管一个单位或者单位内一个重要方面的财务会计工作时间不少于2年；（五）有较强的组织能力。公司财务工作岗位的设置和人员分工应当符合内部会计控制制度，出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。公司财务人员实行任职回避制度。公司领导人的直系亲属不得担任财务负责人，财务负责人的直系亲属不得担任出纳工作。股份合作公司的财会人员要保持相对稳定。如无正当理由，公司和个人都不得随意调换。股份合作公司的财会人员任免和调换，须经公司股东（代表）会议讨论通过并报街道集体资产管理办公室备案。会计人员离岗、离职应当按照有关规定移交会计档案，办清交接手续，由财务负责人监交。会计核算公司实行国家统一的会计制度，根据实际发生的经济业务进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报告。原始凭证记载的要素应齐全。包括：（一）报销单位名称；（二）填票日期；（三）填票内容；（四）计量单位；（五）数量；（六）单价；（七）金额的大小写；（八）开票单位公章；（九）经手人、证明人的签字。记载的各项内容不得涂改。原始凭证文字有错误的，应由出具单位重开或更正，更正处应当加盖出具单位印章；金额有错误的应由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。公司财务人员须按照国家会计制度的规定对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证有权拒绝接受，并向公司负责人报告；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求更正补充。记账凭证应当根据经过审核的原始凭证及有关文件资料编制，重要附件应联同有关原始凭证一并装订保管。原始凭证经财务人员审核，并按公司审批程序报批后方可支付。公司正常业务往来均须开具正式税务发票，并按税务规定办理申购和核销手续。公司因特殊需要使用自行印制收款收据的，应使用格式统一、一式多联且连续编号的票据；同时，应加强票据的保管、申领、使用和核销管理，实行分次限量领用登记制度，未经公司登记和盖章的票据，一律不得使用。公司对外付款，均需有收款人合法有效的票据，经办人应在票据上注明有关情况或处理意见，报公司财务负责人审核后，按公司有关规定审批。付款的实际收款人与应收款人应一致，如确需支付给其他收款人，应有应收款人的授权委托书。工程款应凭当地税务部门开出的正式发票并按工程进度支付。公司实行电算化会计记账，打印的会计账簿应连续编号经审核无误后装订成册，并由记账人员和财务负责人签字或者盖章。对确实需要手工记账的，应按照国家规定以及财务工作需要设置会计账簿，包括总账、明细账、日记账和其他辅助性账簿；现金日记账和银行日记账应采用标准的订本式账簿。所有会计账簿应当按照连续编号的页码顺序登记，经审核无误后装订成册，并由记账人员和财务负责人签字或者盖章。监事会每月15日前应对财务收支票据和会计账册进行审核，并将审核意见抄送董事会，财务审核意见应当采用适当的公开形式进行公示。公司资产不得以任何个人名义开立账户存储。政府拨入的各项专项资金应做到专款专用、专项核算。根据资金用途或对应项目，设置明细科目进行收支明细核算，及时准确反映专项资金收入、支出和结余情况；项目完成后应当办理专款结算手续，严禁挤占和挪用专项资金。公司财务人员依法进行会计核算，实行会计监督。财务人员办理会计事务应当遵守职业道德，坚持会计准则，保证客观公正，做到账实、账证、账账、账表相符。流动资产管理现金管理（一）现金使用范围：1.职工工资、津贴；2.个人劳务报酬；3.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；4.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；5.出差人员应随身携带的差旅费；6.结算起点在人民币1000元以下的零星开支；7.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。除上述情况可以用现金支付外，其他款项的支付应通过银行转账结算。（二）库存现金不得超过公司相关规定及开户银行规定的额度，超过部分应当天存入银行。（三）一切现金往来，应有收付凭证。现金收入必须由财务负责人填写收据或正式的税务发票，出纳收款盖章后交回会计存查联，由会计保管。（四）不得“坐支现金”，不得“白条抵库”，不得谎报用途套取现金，不得挪用公款，不得公款私存，不得设置“小金库”。（五）不得将公款私借。（六）现金日记账应日清月结，保证账款、账账相符。出纳每天将审核后的现金收支单据进行逐笔序时登记，每日终了应结出账面结存数，并与库存现金的实有数核对相符。每月终了出纳编制现金收支结余清单，连同原始凭证移交会计，经会计审核无误，双方签章后与会计凭证一同装订保存。银行存款管理（一）妥善保管使用银行印鉴和银行存款电脑查询磁卡。非本公司财务人员不得使用银行存款电脑查询磁卡。（二）银行账户不得设立电子银行功能。银行账号必须保密，非因业务关系不得外传，不准出租出借银行账号。（三）妥善保管使用银行支票，建立支票的登记、领用、清查制度，空白支票不准加盖银行印鉴。（四）每月月末，出纳必须将银行日记账和银行对账单进行核对，并按月编制“银行存款余额调节表”，保证账款、账账相符，并经会计审核无误后保存。（五）除基本账户外，公司银行一般结算账户预留公司章、公司财务章、公司法人私章、出纳私章、集体办主任私章，并报街道集体资产管理办公室备案。应收账款和其他应收款管理（一）应收账款和其他应收款应当根据实际发生额记账，并按照往来客户名称设置明细账。（二）公司应在每季度终了时对应收账款和其他应收款进行清理，按照规定计提坏账准备。对合同的欠款、借款、厂租、管理费及其他欠款等应收款项，要及时清收，减少呆坏账产生，提高资金的使用率。对银行贷款、应付款项要做好计划按期归还。下列各种情况不能全额计提坏账准备：1.当年发生的应收款项；2.计划对应收款项进行重组；3.与关联方发生的应收款项；4.其他已逾期，但无确凿证据表明不能收回的应收款项。（三）公司核销坏账时，在报经批准后，于期末结账前处理完毕。公司净资产在1000万元以下、坏账金额在10万元以下（含10万元）的，公司净资产在1000-3000万元、坏账金额在15万元以下（含15万元）的，公司净资产在3000万元以上、坏账金额在20万元以下（含20万元）的，由董事会审议，公司股东代表大会通过后核销；超过限额的，须报街道办审核后核销。（四）公司应加强对应收账款和其他应收款的清查追收力度，每年年末应与债务单位确认应收款余额，减少呆坏账产生。对债务单位撤销，确实无法追还，或债务人死亡、既无遗产可以清偿又无义务承担人，或债务人逾期未履行偿债义务超过3年，确实无法收回的款项，在查明原因、按规定程序批准核销后，计入管理费用。（五）核销的坏账已计提坏账准备的，应先冲抵坏账准备，不足部分再计入当期损益，多计提的坏账准备应恢复并增加当期损益。已核销的坏账应建立“账销案存”制度继续追收。对因人为因素追收不力造成损失的，应追究公司法人和直接责任人的经济责任。存货管理（一）公司应建立存货采购、入库、保管、领用、发出等管理制度。（二）存货应当定期或至少每半年盘点一次。盘点结果与账面记录不符的，应查明原因，分情况及时处理：公司净资产在1000万元以下、金额不符在10万元以下（含10万元）的，公司净资产在1000-3000万元、金额不符在15万元以下（含15万元）的，公司净资产在3000万元以上、金额不符在20万元以下（含20万元）的，由董事会审议，公司股东代表大会通过后核销；超过限额的，须报街道办审核后核销。（三）公司应当在年终，取得可靠证据，对存货按成本与可变现净值孰低法进行计量，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备。固定资产管理及其他资产管理公司固定资产，指为生产产品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的、使用年限超过一个会计年度的非货币性资产、包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营及管理活动有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过1年以上的，也应当作为固定资产。公司须设立固定资产明细账、财产登记卡和备查薄，并如实登记、妥善保管，同时还应建立和完善固定资产购置、验收、保管、使用和报废核销制度，做到手续完备、账实相符、责任分明，定期进行盘查。会计人员负责对固定资产进行会计核算。原则上严禁将公司固定资产为其他单位、个人抵押、担保贷款。建设工程项目原则上要有审定预算、决算以及竣工验收等手续，支付工程款项要严格按合同约定执行，工程完工并投入使用后，应及时结转固定资产，严禁长期挂账。公司的固定资产，未经规定程序批准不得调出本单位。经批准调出的固定资产，应办理固定资产调拨手续，调出单位根据固定资产原值销账，调入单位根据固定资产原值入账。公司应按相关会计制度合理确认购入、新建、扩建、捐赠、其他单位投资转入、盘盈等固定资产的入账价值。公司必须建立固定资产折旧制度，按年、按季或按月提取固定资产折旧。固定资产折旧一般采用平均年限法和工作量法。固定资产对外出租的，需参考市场价格行情，合理确定租金，原则上不得签订超过三年的长期租赁合同，租赁方案由董事会提出，经“三会”审议后执行。如确需超过三年的，还需交股东（代表）大会表决通过。承租方必须对固定资产进行维护和管理，及时缴纳租金，固定资产有损坏的要及时修复，不能修复的按质论价，由承租方赔偿，但赔偿金额不得少于其账面净值。盘盈的固定资产，应作为前期差错处理，通过“以前年度损益调整”科目核算；盘亏、毁损或提前报废的固定资产，在减去过失人或者保险公司等赔款和残料价值之后，相应作为“营业外支出”科目。公司每年最少组织一次固定资产盘点清查。对盘盈、盘亏、毁损和提前报废的固定资产，应查明原因，并将盘点结果作书面报告，经公司董事会审议批准后方可处理，并及时办理相关手续，使固定资产做到账实相符。财务支出管理公司各项开支应实行计划管理，力求民主、公开、节约、高效、合理的原则，建立健全财务支出审批制度，明确审批权限和程序，做到手续齐全，合规合法，严格执行。业务招待费管理（一）股份合作公司应厉行节约，严格控制公务接待的开支。股份合作公司公务接待实行总量控制：全年业务收入总额在500万元以下的，公务接待费不得超过业务收入总额的10‰；全年业务收入总额500万元以上1500万元以下的，公务接待费不得超过业务收入总额的5‰；全年业务收入超过1500万元以上的，公务接待费不得超过业务总额的3‰。股份合作公司均需根据上年度收入，做好年度业务招待预算指标，每月核查。各股份合作公司必须严格控制业务公务接待费总额，不得突破年度核定指标。如突破年度核定的指标，必须向街道集体资产管理部门报告原因，并制定整改方案。（二）单笔支出在1000元以下的，由当事人签名，经财务负责人审核后，报董事长审批；超过1000元的，由公司董事长和经理联签；超过5000元的，必须报董事会讨论通过。公司所有对外付款，均需有收款人合法有效的付款凭证，公司有关经办人必须在付款凭证上加盖审查意见，并报公司财务负责人和经理审核，再报董事长审批。单笔超过5000元的，由公司董事长、经理、财务负责人联签；超过2万元的，应经公司董事会讨论通过。公司员工因公借款，必须填制借款单，注明借款金额和用途，按规定报批，并在业务完成后3个工作日内办完结算手续，采取银行转账的形式进行操作。逾期不归还者，从借款人的工资中扣还。借款2万元（含）以下的，由董事长审批；借款2万元以上的，须经董事会成员联签。公务借款最高限额为5万元。凡涉及公司工资、奖金、补助（补贴）费用支出的，须经公司董事会讨论审批后，按计划每月发放。涉及公司弥补亏损、利润分配和分红等费用支出的，还需经股东（代表）大会决议通过方可实施。收益性支出与资本性支出凡支出的效益与本会计年度相关的，应当作为收益性支出，具体包括工资福利、社保税费、办公用品、修理费、水电费、差旅费、业务接待费、误餐费、电话费、参观学习费、会议培训费、车辆费、财务费用等。凡支出的效益与几个会计年度相关的，应当作为资本性支出，具体包括固定资产购建、对外投资企业或项目等。收益性支出审批公司员工的工资福利支出，由董事长根据公司年度计划、董事会审批的工资福利方案，按月签发并报街道办备案。街道办进行年度审核。（二）除公司员工的工资福利和金融机构代扣代缴费用外,其他收益性支出，董事长审批权限不超过2万元（含）；2万元以上须召开董事会会议，监事会主席列席，经集体讨论确定后凭会议纪要由董事会联合签名审批。资本性支出审批(一)公司购建固定资产必须经董事会集体讨论通过，其中购建房地产、生产性固定资产和装修房屋以及购置各类车辆时，公司净资产在1000万元以下、单个项目支出在5万元以上的；净资产在1000-2000万元、单个项目支出在7万元以上的；净资产在2000-5000万元、单个项目支出在10万元以上的；净资产在5000-10000万元、单个项目支出在15万元以上的；净资产在1-2亿元、单个项目支出在25万元以上的；净资产在2-3亿元、单个项目支出在60万元以上的；净资产在3-4亿元、单个项目支出在100万元以上的；净资产在4亿元以上、单个项目支出在200万元以上的，必须经股东（代表）大会审议通过后报街道办审核。（二）公司投资兴办企业或项目，必须进行严格的项目可行性论证，经董事会集体讨论通过，公司净资产在1000万元以下、投资额在20万元以上的；净资产在1000-2000万元、投资额在30万元以上的；净资产在2000-5000万元、投资额在50万元以上的；净资产在5000-10000万元、投资额在100万元以上的；净资产在1-2亿元、投资额在200万元以上的；净资产在2-3亿元、投资额在300万元以上的；净资产在3-4亿元、投资额在400万元以上的；净资产在4亿元以上、投资额在500万元以上的，必须经股东（代表）大会审议通过后报街道办审核。董事长审批权限可通过书面授权副董事长或者总经理（经理）来行使。为保障公司资金安全，公司财务人员不得擅自办理不符合上述规定的任何付款。成本、费用管理公司有关生产、经营的各项耗费，都应该计入成本和费用。包括：组织生产、经营所发生固定资产折旧费、租赁费和修理费、无形资产摊销费等；以及按国家规定列入成本、费用的应交税金、工资和福利费等。公司所发生的销售费用、管理费用、财务费用，应单独核算，直接计入当期损益。（一）销售费用指公司在销售商品和材料、提供劳务的过程中发生的各种费用，包括保险费、包装费、展览费和广告费、商品维修费、预计产品质量保证损失、运输费、装卸费等以及为销售本公司商品而专设的销售机构（含销售网点、售后服务网点等）的职工薪酬、业务费、折旧费等经营费用。（二）管理费用指为组织和管理生产经营所发生的费用。包括公司的“三会”和行政管理部门在公司的经营管理中发生的，应由公司统一负担的经费（包括行政管理部门的工资、修理费、办公费和差旅费等）、工会经费、待业保险费、劳动保险费、“三会”以及股东（代表）大会费用（包括“三会”成员津贴、会议费和差旅费等）、中介机构聘请费、咨询费、诉讼费、业务招待费、车船使用税、印花税、非生产性固定资产折旧费、无形资产和长期待摊费用摊销、职工教育经费等。（三）财务费用指为筹集生产经营所需资金等而发生的费用，包括利息净支出、汇兑净损失以及相关的手续费等。（四）营业外支出包括固定资产盘亏、处置固定资产净损失、处置无形资产净损失、罚款支出、捐赠支出、非常损失等。贷款担保管理公司原则上不得为其他单位、企业或个人提供贷款及债务担保。因公司发展需要，确需对外提供担保的，需由董事会研究决定，经股东代表大会审议通过，报街道办审核后按有关规定办理，并要求对方提供相应的有效资产作为反担保，以防范担保风险。利润分配公司发生年度亏损，在公司的盈余公积金（公司以前年度未分配的利润，可以合并用于弥补亏损）不足以弥补的情况下，可以由下一年度税前利润予以弥补。公司缴纳所得税后的利润先弥补以前年度尚未弥补的亏损，再按如下顺序分配：（一）提取法定盈余公积金；（二）提取任意盈余公积金；（三）支付募集股、集体股和合作股股利。盈余公积金提取（一）法定盈余公积金。在公司税后利润弥补公司以前年度亏损后，按其余额的10%提取法定盈余公积金。当法定盈余公积金已达注册资本的50%时，经股东大会特别决议，可以就其超过部分，按照不超过一年期限银行储蓄存款利率的比例派发股利。（二）任意盈余公积金。按照公司章程规定或股东（代表）大会决议提取和使用。集体股股利分配方案应当在社区党委的指导下制定，经股东大会表决通过。集体股股利可以用于促进公司发展、完善社区基础设施、提升社区市容环境质量、支持社区建设和公益事业发展、救助社区困难群体、为合作股股东缴纳社会保险费等，具体管理与分配办法，由公司章程规定。公积金可用于下列各项：（一）弥补公司亏损。公司可用盈余公积金弥补亏损。（二）扩大生产经营或转增股本。经股东（代表）大会决议，在办理增资手续后，公司可将公积金转为股本。但法定盈余公积金转增股本的数额，以转增后留存的该项公积金不少于注册资本的25%为限。（三）法律、法规规定的其他用途。公司当年无利润时，不准分配股利；公司的税后利润在弥补亏损和提取法定盈余公积金之前，不准分配股利。为维护股东信心，公司可在用公积金弥补亏损后，经股东（代表）大会特别决议同意，用盈余公积金分配股利。公司利润分配方案（包括股份分红）由董事会制订，经股东（代表）大会审议批准，报街道办集体资产管理部门备案后方可执行。财务会计报告公司财务会计报告由会计报表、会计报表附注和财务情况说明书组成。会计报表由资产负债表、利润表、现金流量表及相关附表组成。公司不准编制和对外提供虚假或者隐瞒重要事项的财务会计报告。公司负责人应在财务会计报告上签字盖章，对其真实性、完整性负责。公司每月除编制会计报表外，还应编制“营业费用、管理费用、财务费用明细表”和“社区管理与建设费用明细表”，以加强费用管理。年度终了，公司在编制年度财务会计报告前，应当全面清查资产、核实债务。公司应在月份终了15天内，将月度财务报表报送街道办；在季度终了20天内，将季度财务报表报送街道办并由街道办汇总上报区集体资产管理部门；在年度终了30天内，将年度财务会计报告报送街道办并由街道办汇总上报区集体资产管理部门。财务公开公司必须建立财务公开制度，坚持“实际、实用、实效”的原则，并做到“公布地点公众化、公布形式专栏化、公布内容通俗化、热点问题专项化”，通过设立公布栏（墙）、召开发布会、公布到户、网上公开等多种形式，将公司主要财务信息和资产状况在每月终了15日内准确、完整的向股东公布。公司财务报表经公司监事会审核，监事长签字确认后，向股东公布上月财务状况和经营成果。财务公开的主要内容包括：（一）财务计划及其执行情况；（二）资产、负债情况；（三）各项收入情况：1.经营收入；2.“征地款”、“城市化转地补偿款”收入；3.其他收入。（四）各项支出情况：1.董事、监事、经理、副经理、财务负责人和集体资产管理委员会成员等公司管理人员的报酬支出，包括工资、补贴、奖金等；2.业务招待费支出；3.车辆费用支出；4.“征地款”、“城市化转地补偿款”支出；5.公益福利支出；6.其他支出。（五）利润分配情况：1.利润总额；2.缴纳税金；3.提取法定公积金；4.提取法定公益金（用于公司员工的福利）；5.提取任意公积金；6.股东分配；7.未分配利润。（六）经股东代表大会审议通过要求公开的其他内容。公司年度财务收支计划在年初30日内公布，其他各项应在每月终了15日内、每季终了20日内、每年终了30日内根据财务核算结果如实公布。公司股东、监事、集体资产管理委员会成员有权利和义务对公司财务公开进行监督并提出意见和建议，公司不予解答或采纳的，可向街道办反映。会计档案管理会计档案是指会计凭证，会计账簿和财务报告等会计核算专业材料，是记录和反映单位经济业务的重要史料和证据。公司必须加强会计档案的管理，建立并严格执行会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等管理制度，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅，严防毁损、散失和泄密。电算化会计档案的管理，应当确保电子会计档案的安全性。电子会计档案应当备份，重要的电子会计档案应当异地保管，打印并保存纸质会计档案。会计档案，应当由专门负责档案管理的工作人员，按照归档要求，负责整理立卷，装订成册，编制会计档案保管清册。公司会计档案一般不准借出，如有特殊需要，经公司负责人同意，可供查阅或者复制，但应办理登记手续。查阅或者复制会计档案时，应有专门负责档案管理的工作人员陪同，严禁在会计档案上涂画、拆封和抽换。会计档案的保管期限分为永久、定期两类。定期保管期限分为3年、5年、10年、15年、25年5类。月度、季度财务报告（包括文字分析）保管期限为3年；银行余额调节表和银行对账单保管期限为5年；税收会计报表保管期限为10年；会计凭证、会计账簿（不含现金和银行存款目记账）和会计移交清册保管期限为15年；现金和银行存款日记账保管期限为25年；年度财务报告（包括文字分析）、会计档案保管清册和销毁清册应永久保管。保管期满的会计档案，可以按照规定进行销毁。但保管期满而未结清的债权债务原始凭证和涉及其他未了事项的原始凭证不得销毁，应当单独抽出立卷，保管到未了事项完结时为止。在项目建设期间的建设单位，其保管期满的会计档案不准销毁。禁止隐匿、故意销毁会计档案。附则本制度所涉及内容与上级管理部门文件有冲突，应以上级政策文件为准。本制度自公布之日起实施。

安全目标管理制度目的为深入贯彻“安全第一，预防为主，综合治理”的安全生产方针，加强公司安全生产管理，减少、杜绝各类事故，实现“安全、健康、快速”发展，根据国家相关政策法规要求，结合工作实际，制定本制度。安全管理指标（一）无重大工伤事故。1.因工轻伤率控制在3‰以下；2.因工重伤率控制在0.25‰以下。（二）无环境污染事故。（三）无火灾、爆炸事故。（四）无重大交通事故。（五）无严重违法犯罪事故。（六）无重大生产安全事故。安全管理要求（一）生产现场、消防、安全通道畅通，各种警示标志清晰醒目。（二）对施工、租赁等相关方协议中要有安全、环保协议；对派遣、实习及临时作业人员应进行安全教育和监管。（三）消防器材状态完好率为100%。（四）定期进行消防演练。安全管理人员要求（一）安全管理人员必须全部持证上岗。（二）完善、落实员工安全培训，包括：1.新入职员工“三级安全教育”；2.班组长安全教育；3.改变工种教育；4.工伤职工的复工教育；5.新技术、新工艺、新设备、新产品的“四新”安全教育；6.特种作业人员上岗培训。安全管理实现途径（一）建立健全安全管理机构和管理网络。（二）落实安全管理责任制，层层分解安全生产管理责任指标。（三）有完善的各种安全管理规章制度、操作规程、作业指导书及事故应急救援预案。安全管理的奖惩机制（一）考核由董事会会同有关部门，每半年考核一次《责任书》的完成情况，考核结果作为年终奖励的依据，并计入绩效薪酬体系。（二）奖励全年完成《责任书》各项指标，奖励公司安全管理人员安全生产一岗双责年度奖金按500元/月进行奖励。（三）扣罚在安全管理指标中，没完成、没达到或发生一项，扣罚全年安全生产奖。

信息公开制度为规范公司的企务、财务公开工作，发挥民主监督作用，加快民主决策进程，实现公司的长远稳定发展，根据《深圳经济特区股份合作公司条例》（2019年修订）、《关于加强股份合作公司资金资产资源管理的意见（试行）》（深办发〔2013〕9号）、《关于印发<龙岗区社区集体资产管理暂行办法>等四个文件的通知》（深龙府〔2006〕47号）等法律法规和规范性文件，结合公司实际情况，制定本制度。公司信息公开的内容应以公司发展的重大问题，股民普遍关心的热点问题和涉及股东、员工的切身利益问题为重点，除法律法规允许不公开的信息外，都要实行公开。公司董事长对信息公开事务负总体责任。监事长对信息公开审查监督负总体责任。公司监事会负责监督企务、财务公开制度的落实，对企务、财务等信息公开工作提出意见和建议。信息公开包括并不限于以下内容：1.公司的各项规章制度；2.公司领导成员及分工；3.项目立项、招标、中标情况；4.合同签订及履行情况；5.董事会、监事会、集体资产管理委员会、股东（代表）大会关于重大事项的决议；6.年度财务收支计划7.财务报表；8.收入支出情况；9.债权情况，包括应收未收款明细等；10.债务情况，包括银行贷款明细、应付款项等；11.对外担保情况；12.城市更新项目、在建工程情况；13.非农建设用地指标的使用、非农建设用地和征地返还用地使用权交易、集体建设用地收益、拆迁补偿款、征（转）地补偿款等使用情况；14.利润分配情况，包括公积金的提取和使用情况，股东集体分配、对外投资收益分配等；15.年度财务审计和任期经济责任审计情况；16.“三资”状况及经营绩效情况；17.重大项目投资、重大事项决策、重要问题处理情况；18.政府扶持资金使用情况；19.其他按规定应向股东公开的企务、财务信息。企务公开的形式1.信息公开栏；2.龙岗区社区集体经济监管系统等。信息公开的时间1.业务公开时间：企务公开每季度一次。公司应成立企务公开监督小组，审查和监督公司的企务公开制度落实情况，并公开有关调查情况及结果。公司的“征地款”、“城市化转地补偿款”、重大投资项目、对外融资担保等专项经济项目的使用或管理情况应及时向全体股东张榜公布。2.财务公开时间：采用公开栏形式进行的信息公开，每月定期公开一次。在“三资”监管平台公开的信息，按要求的时间进行公开。公司于每月终10日内，汇总原始凭证，经街道办集体资产管理部门审核后，按照国家统一的会计制度要求，填制会计凭证，录入财务实时监管系统，自动生成会计报表；每月15日前，公司填报信息公开月报表（社会保险情况、对外担保情况、政府扶持资金使用情况、接待费支出情况等）进行信息公开，并上传至信息平台；在公司信息公开栏公开的内容应当至少保留5日。每季度终了15日内，公司填报自定义会计报表（承担社会负担统计表、解决就业情况统计表、人员基本情况统计表等），上报街道办集体资产管理部门，经审查无误的，生成街道办一级的汇总会计报表。信息公开的程序。按规定准备好公开资料，经信息公开监督小组审核通过，以公开栏或其他有效形式公开，在公开过程中注意收集股东意见，认真处理股东反馈的意见，公开后资料建档保存备查。信息公开的要求：1.公开栏及“三资”监管平台终端要设在公司固定位置，方便股民查阅；2.公司每年应至少召开一次股东（代表）大会，公布本公司上年度财务收支执行情况和本年度经营计划，听取股东意见；3.涉及股东利益的公司重大事项、会议决策等企务信息应在有关事项发生后5日内公开，并拍照留证；4.阶段性工作应当在10个工作日内及时公开；5.年底要将信息公开执行情况及股东意见的答复和解决情况公开，接受股东监督，保障股东的知情权和参与权。信息公开的监管信息公开监督小组在社区公众场合设置信息公开意见箱和投诉电话，收集股东对信息公开情况的意见和建议，及时处理投诉并向投诉人反馈处理情况。街道纪检、集体资产管理等部门不定期对公司企务、财务等信息公开的落实情况进行监督检查，对发现的问题要求公司限期整改，公司应积极配合。对公司不及时整改或发现有违法违纪行为的，依法依规追究相关人员的责任。

第五部分企务管理制度会议管理制度为保障公司各类会议、培训的规范化、制度化运行，切实提高公司的经营管理和决策效率，跟据相关法律法规和政策制度，结合公司实际，制定本制度。本制度结合《会议议事与表决制度》共同使用，形成完整制度。公司业务工作会议以及以公司名义对外承接的会议和培训等由公司办公室负责组织，有关部门应给予配合。公司各部门、办公室或下属单位召开有公司领导参加的业务工作会议，须提前到办公室预约登记，由办公室统筹安排会议时间、场地及与会人员名单。会前准备工作包括：选定安排会议议题，准备会议文件，拟定会议议程（日程和程序），拟定会议规模、与会人员名单，编制经费预算，印发会议通知，制作会议证件，布置会场，会议接待等。会议接待工作由办公室负责，各部室给予配合。会议接待要求：周到、热情、稳重、明确。会场工作包括：（一）签到。重要会议都应进行签到。会务人员应准确统计到会人数并及时召集与会有关负责人。（二）安排发言。会议工作人员根据办公室负责人提名安排发言人名单，报公司有关领导审核确定。（三）会议记录。会议记录须真实、客观地记载会议内容和进程，将其作为形成简报、纪要的原始根据和重要素材。（四）会议纪要。重要会议均应形成会议纪要，以作为指导公司工作的依据。会议作出的决定，由办公室进行跟踪反馈，及时向承办部门或单位催办，向公司有关领导提供信息。公司会议室由办公室统一安排使用，办公室与物业管理部门（公司）分工负责会议室的卫生清扫工作。本制度经董事会审议通过后正式执行。

印章管理制度为了保证公司印章刻制、保管以及使用的合法性、严肃性和安全性，依据公司规范运营、防范风险的管理规定，有效地维护公司利益，特制定本管理制度。本管理制度所指印章包括公司行政章、法定代表人印章、财务专用章、发票专用章、合同专用章等具有法律效力的印章。本管理制度适用于公司公文、信函、授权委托书、证件、证书、财务报表、统计报表及对外签署的合同、协议及其他须用印章的文本等。印章授权管理和使用部门（一）公司印章由公司董事长授权向相关部门核发或核销；（二）公司印章由董事长授权以下部门分别管理和使用：1.公司行政章、法定代表人印章由公司办公室负责管理和使用；2.财务专用章、发票专用章由财务部负责管理和使用；3.合同专用章由公司业务部门负责管理和使用；4.公司其他部门因工作需要配置其他用途公章时亦应按本制度执行；5.凡因工作需要并符合本条规定配置印章或更换印章需向公司办公室上报书面申请，经董事长批准同意后配置或更换印章；6.印章刻制由公司办公室负责，经公安机关核准，到指定的单位刻制；印章的规格、样式由公司办公室按有关规定办理。印章的管理（一）公司的所有印章，均由公司办公室负责登记、留样并确定印章保管及使用责任人（以下简称为印章专管员）。（二）交接工作时，应严格办理交接手续，填写本制度附件4《印章交接单》，登记交接日期、管理印章类别。交接人员签字，印章授权人签字认可后备存。（三）印章专管员要坚持原则，遵守保密规定，严格照章用印。未按批准权限用印或用印审批手续不全的，印章专管员不予用印；经办人拒绝印章专管员审核文件内容或审批手续的，印章专管员可拒绝用印并报告领导处理。（四）印章专管员用印盖章位置要准确、恰当，印迹要端正清晰，印章的名称与用印件的落款要一致，不漏盖、不多盖。介绍信、便函、授权委托书要有存根，要在落款和骑缝处一并加盖印章。（五）印章专管员离职时，其管理的印章记录和档案须作为员工离职移交工作的一部分。印章专管员离职时，须办理分管印章的移交手续并填写《印章专管人离职交接单》（详见本制度附件5）后方可办理离职手续。（六）禁止任何人未经批准携带公章外出。如确需带出使用时，须经董事长批准并填写《印章外出使用审批单》（详见本制度附件6）后方可带出；非印章专管人员携带外出时，用印人还应填写本制度附件4的《印章交接单》办理交接手续后方可带出。各类公章的使用规定（一）公司印章的使用1.办理使用公司印章的事项，须由业务经办人认真填写相应的审批文件并按规定取得相应权限领导的审批同意意见后，连同需用印的文件等一并交印章专管员，由其审核审批手续齐备后用印。2.凡有公司对应权限管理领导签署的文件或发文批准书、业务报表、邀请函等，可直接加盖相应的公司印章，但印章专管员仍应按照本条第3项规定填写《用印审批记录单》（详见本管理制度附件7）并留存复印件以完善相关档案，依据本条规定填写的单据无需审批人签字。3.除本条第2项规定的情况外，凡加盖公司印章的存根类介绍信（开具时必须按要求认真填写存根）、便函、授权委托书、发文批准书、业务报表、邀请函等文件，均须填写《用印审批记录单》（详见本管理制度附件7）并经相应管理领导审批签字同意后，方可使用公司印章。4.公司印章、法定代表人印章、财务专用章及公司其他印章（合同专用章除外）所用印的文件、资料、附件资料及《用印审批记录单》作为用印凭据档案由印章专管员留存。5.针对公司外部的文书需要使用印章时，除了按正常流程办理使用印章后，还需要复印该文书作为资料保存。（二）财务人员依日常的权限及常规工作内容自行使用财务印章的无须办理本条第（一）项的审批程序。公司对外报送的各类业务报表（财务报表、统计报表等）及其他需用公司财务印章的文本等，须按规定办理用印手续。（三）公司其他各部门印章、业务专用章的使用，由相关部门或部门做出相关规定，并报公司办公室备案。（四）公司各类印章实行用印登记制度，印章专管员应每年度6月30前、12月31日前应将该期间填写的《印章使用登记簿》（详见本管理制度附件9）及用印资料档案全部移交公司档案保管人存档。法律责任（一）任何人员必须严格依照本制度规定程序使用印章，不符合本制度规定时，不得擅自使用。（二）印章专管员不得擅自用印，一经发现，严肃处理；若因擅自用印导致公司遭受经济损失时，由其承担全部赔偿责任并按公司人力资源管理的规定进行处分。（三）违反本制度的规定使用印章，造成丢失、盗用、仿制等，将依情节轻重对责任者分别进行批评教育、行政处分、经济处分直至追究刑事法律责任。

附件1深圳市大坡头股份合作公司文件司办发【20】号关于公司启用有关专用章的通知公司各部门：根据公司《印章管理制度》的规定，由于，现公司己启用“专用章”，该印章由公司部门管理，专管人员为。为实现公司各部门业务对接、规范我公司的对内对外管理，自年月日起，启用本通知附件的公章，原“专用章”印章同时废止。特此函告。附件：新旧印章样式年月日旧印章样式留样新印章样式留样旧印章样式留样新印章样式留样主题词：印章启用通知抄送：，，，。公司办公室年月日印发

附件2深圳市大坡头股份合作公司文件司办发【20】号公司印章留样备案表编号：印章名称：章审批人：刻制人：启用时间：配置及保管部门：印章用途：印章专管员：印章留样印章留样本留样印章自年月日启用。印章领用凭据及承诺：本人作为本留样印章的保管及使用责任人，于年月日自公司办公室领取本印章，本人承诺将尽职妥善保管本印章，依照公司《印章管理制度》使用印章、登录该印章的使用记录、保管相应的审批文件资料；若因本人故意或过失使用本印章导致公司遭受经济损失时，本人自愿全额赔偿对公司因此导致的全部经济损失并接受公司的相应处分。印章专管员：年月日

附件3深圳市大坡头股份合作公司文件司办发【20】号关于公司停用有关专用章的通知公司各部门：根据公司《印章管理制度》第条的规定，由于，现公司决定作废停用原由公司部门专管人员管理的“专用章”。年月日前加盖该印章的全部公司文件仍然有效。特此函告。附件：停用印章样式年月日停停用印章样式留样主题词：印章停用通知抄送：，，，。公司办公室年月日印发

附件4深圳市大坡头股份合作公司文件司办发【20】号印章交接单编号：部门名称：交接印章名称：交接日期：年月日用印注意事项说明：1.交接人双方的行为均应遵守公司《印章管理制度》之规定。2.其他说明事项：印章留样3.印章留样：印章留样4.本印章自年月日时起，经印章授权人签字确认后，其保管和用印责任均由印章接收人负责。移交人：接收人：年月日年月日印章授权人签字确认：年月日

附件5深圳市大坡头股份合作公司文件司办发【20】号印章专管人离职交接单编号：部门名称：离职交接印章名称：交接日期：年月日1、离职人员应当将本印章交付继任印章专管员，交接人双方的行为均应遵守公司《印章管理制度》规定。2、离职人员应当将其管理本印章期间的全部用印备案资料一并移交给继任印章专管员，并书面确认除前述印章资料外，再无其他用印情况；若有遗漏用印情况且导致公司遭受的经济损失，无论公司何时发现，印章专管人均对前述损失承担全额赔偿责任。3、其他说明：印章留样4、印章留样：印章留样4、本印章自年月日时起，经印章授权人签字确认后，其保管责任和用印责任均由印章接收人负责。移交人 ：接收人：年月日年月日印章授权人签字确认：年月日

附件6深圳市大坡头股份合作公司文件司办发【20】号印章外出使用审批单编号：1、部门名称：2、外出印章名称：3、使用日期：月日4、归还日期：月日5、用印事项：6、外出使用原因：7、用印责任人：印章留样：印章留样印章留样8、本印章自年月日时经授权人签字同意外出使用期间，其保管责任和用印责任均由印章申请人负责。申请人：年月日印章授权人签字确认：年月日

附件7深圳市大坡头股份合作公司文件司办发【20】号用印审批记录单编号：申请人：；申请日期：申请人所在部门：所在部门负责人审核意见：同意¨（由当事人勾选）。文件名称正/复印件份数用途说明¨正本¨复印件¨正本¨复印件¨正本¨复印件审批同意人【本栏根据是否需要逐级审批的具体情况填写，不需填写全所有栏目】办公室负责人同意¨签名：财务部负责人同意¨签名：法务部负责人同意¨签名：总经理同意¨签名：董事长同意¨签名：申请使用的印章：¨公司印章¨法定代表人印章¨合同专用章¨财务专用章用印情况（由当事人勾选）已用印¨（申请人签名）（日期）已用印¨（申请人签名）（日期）备注说明注意事项用印文件的复印件作为本审批单必须附备的文件。

附件8深圳市大坡头股份合作公司文件司办发【20】号合同用印审批单编号：用印申请部门合同份数经办人签字联系电话签约方甲方：乙方：其他方（包括担保方或丙方）涉及金额签约负责人联系电话部门经理签字顾问律师意见：法务部意见：总经理审批董事长审批

附件9深圳市大坡头股份合作公司文件司办发【20】号印章使用登记簿【年月日至年月日】填表部门：填表人：序号盖章时间文件名称及发文号印章类别批准人申请部门申请人备注

档案管理制度总则为加强公司档案管理力度，全面提高档案管理水平，保证档案的完整、安全及充分发挥档案的作用，为公司发展服务，根据《中华人民共和国档案法》、《关于印发<龙岗区社区集体资产管理暂行办法>等四个文件的通知》（深龙府〔2006〕47号）等法律法规、规范性文件，结合公司实际，制定本制度。档案库房管理公司应设立专门的档案库房，档案库房必须由专人负责管理，库房及柜架钥匙要由专人保管。档案管理人员职责（一）按照有关规定做好文件材料的收集、整理、分类、归档等工作；（二）按照归档范围、要求，将文件材料按时归档；（三）库房管理人员要保证库房的整齐清洁，做好防火、防盗、防尘、防潮、防霉、防虫、照明管理及库房内温湿度的控制、调节工作，确保档案资料完好无损。（四）因故离职或工作变动时，应将经办的文件材料向接办人员交接清楚，不得擅自带走或销毁。库房管理人员必须按规定使用空调机、抽湿机等库房设备、设施，并定期检查，维护设备设施的完好。库内档案要存放整齐，柜架上要有检索标记，阅卷完毕后及时放回原处。库房管理人员必须做到人离门锁。重大节假日，要认真对库房进行安全检查，切断电源，关好门窗，锁好库房门。每年定期对库藏档案进行检查，清点档案数量，发现需修改、整理的档案要及时处理，确保档案的完整与安全。随时检查库房内有无渗水现象，发现问题及时向领导汇报，并提出解决措施。文件档案管理公司档案，是指公司从事经营、管理以及其他各项活动直接形成的对公司有保存价值的各种文字、图表、音像等不同形式的历史记录。公司档案分为受控档案和非受控档案。公司员工应保证经办文件的系统完整，办结后将经办文件及时归档。工作变动或因故离职时，应将经办的文件材料向接办人员交接清楚，不得擅自带走或销毁。文件材料的收集（一）文件材料的收集由各部门或经办人员负责，整理后交档案室归档；（二）一项工作由多个部门参与办理的，在工作中形成的文件材料，由主办部门或人员收集，交档案室归档。归档范围（一）会议材料，包括会议的通知、报告、决议、总结、典型发言、会议记录等；（二）本公司对外的正式发文与有关单位来往的文书；（三）本公司的各种工作计划、总结、报告、请示、批复、会议记录、统计报表及简报；（四）本公司的财务审计、统计资料、会计档案；（五）本公司与有关单位签订的合同、协议书等文件材料；（六）本公司职工劳动、工资、福利方面的文件材料；（七）本公司的大事记及反映本公司重要活动的剪报、照片、录音、录像等。归档时间（一）党群工作类、行政后勤管理类档案应以年度进行分类整理归档，当年的文件要在次年3月31日前完成归档；（二）人事档案在员工办理完入职手续后及时归档；（三）会计档案按会计档案归档要求按时收集档案；（四）基建档案立卷归档与项目建设进程同步，从项目申请立项起，即开始进行；（五）音像档案由制作者于形成后半个月内进行整理归档；（六）会议、案件性、临时性的部门、工程项目的文件材料，在结束时即向档案室（档案员）移交归档；（七）对于已经归档的材料，在年度结束时管理员要进行年度归档整理，查漏补缺，保证归档材料的完整和有效。归档要求（一）档案质量总的要求是：遵循文件的形成规律和特点，保持文件之间的有机联系，区别不同的价值，便于保管和利用；（二）归档的文件材料种数、份数以及每份文件的页数均应齐全完整；（三）在归档的文件材料中，应将每份文件的正件与附件、印件与定稿、请示与批复、转发文件与原件，分别立在一起，不得分开，文电应合一归档；（四）不同年度的文件一般不得放在一起立卷；跨年度的总结放在总结的最后一年立卷；跨年度的会议文件放在会议开幕年；（五）档案文件材料应区别不同情况进行排列，密不可分的文件材料应依序排列在一起，即批复在前，请示在后；正件在前，附件在后；印件在前，定稿在后；其他文件材料依其形成规律或特点，应保持文件之间的密切联系并进行系统的排列；（六）制定归档文件目录、档案盒封面，应用电脑打印，字迹要工整、清晰。财务档案的归档整理（一）每年财务档案管理专员对档案进行一次整理，需在每年的3月31日前对上一年的财务档案进行整理、归档并列入财务检查和考核；（二）会计凭证装订后必须装入凭证盒，在凭证盒须注明每月凭证总本数，每本档案盒是第几本，每本的凭证须注明起止凭证号；（三）账本须装入财务档案盒，在档案盒封面须注明账本的种类、本数。发票存根另外单独登记保管。文件档案分类、归档范围及期限行政综合类档案依据其对公司发展的重要性分成三类：永久保管、长期保管（16-50年）和短期保管（15年以下）；会计档案依据《会计档案管理办法》的规定及保管期限要求管理会计档案。档案保管期限表一级类目二级类目归档范围与条款性质保管期限党群工作党务工作党务综合性工作永久党组织建设、党员和党员干部管理永久党员代表大会或党组织其他有关会议永久组织宣传宣传及思想政治工作永久公司文化和精神文明建设、统战工作永久纪检监察党纪监察工作、重要政治活动或事件重要/一般永久/长期纪检监察部门下发的文件材料工青妇职工代表大会、工会工作永久共青团工作、女工工作永久专业学会、协会工作，群众团体活动永久行政管理行政综合公司组织沿革、历任领导、股东代表名册、大事记及年度工作计划、总结永久经营班子会议纪要、会议记录永久会议纪要、会议记录重要/一般长期/短期决议、决定、向上级的请示文件及上级的批复重要/一般永久/长期章程、规章制度永久公司事务公开、文秘、档案、信访工作、印章管理记录永久文件、档案接收及移交、销毁清册永久请示、批复、报告、通知等重要/一般永久/长期专项调查、调研、考察、普查工作材料重要/一般长期/短期经营项目的可行性报告、计划、总结永久公司关于各类活动的方案、通知、计划、总结、汇报永久各部门报送的重大事件资料永久股东名册、分红表册永久经营战略调整、决定、决策永久公司制度改革、股份制改革永久计划、责任制管理材料永久各类统计报表、公司综合性统计分析材料永久机构设置、公司内部机构设置、撤并、更名的请示、批复、决定、通知永久办公及宿舍用房的有关材料、宿舍分配等材料长期安全保卫公司保卫管理材料永久综合治理，防范自然灾害材料重要/一般永久/长期外单位文件市一级下发文件永久区、街道办一级下发文件永久外单位业务往来信函重要/一般永久/长期业务管理制度证照管理营业执照正、副本，营业执照批文、年审、变更、注销永久刻章卡永久社会保险立户、住房公积金立户永久合同管理房屋租赁合同、委托代理协议、补充协议、终止合同协议等租赁资料（到期合同、协议）（住宅类）长期房屋租赁合同、委托代理协议、补充协议、终止合同协议等租赁资料（到期合同、协议）（商业类）长期外包合同等资料（到期合同）长期工程合同等资料（到期合同）长期采购合同等资料（到期合同）长期征地协议永久其他合同、协议等资料（到期合同）重要/一般永久/长期投资项目银行投资项目永久其他项目投资永久法律案件法律文书永久法院传票永久民事案件判决书永久旧改旧村改造资料永久历史遗留问题违规建筑永久选举公司换届选举资料永久基本建设按工程项目设置土地批文、协议永久工程申报、批建文件永久设计方案、设计鉴定表永久招、投、定标书、合同书永久报建表、施工许可证、质量检查监督委托书永久上级机关指导性文件、工程重要会议记录永久消防设施验收报告书、验收证明书永久竣工验收报告书、验收证明书永久建筑工程"三算"审批表永久建筑施工图纸（结构、水电、消防）永久施工记录（建筑材料质量合格证明书、建筑材料质量化验报告、图纸会审）永久人事管理人事管理人事管理规定、考勤制度永久履历、入职时填写的材料永久办理就业登记手续填写的表格及提供的资料永久公司领导人（经理、副经理〉职务任免、请示、批复、决定、通知永久公司部门领导及相当于部门经理的领导干部职务任免的请示、批复、决定、通知永久员工花名册、员工考评记录、员工年终统计报告永久员工工资改革、奖金发放的方案、通知永久员工培训计划、措施、教材、试题、考试成绩永久公司奖惩、模范先进事迹、内部调动等资料永久劳动合同永久鉴定、考核材料永久职工培训与岗位技能评定材料永久处分、取消处分及甄别、复查材料永久反映职务、职称、工资等方面的材料永久其他记载个人社会活动资料永久办理招调工入户永久干部入户永久接收应届毕业生永久会计档案财务报告年度会计报表永久月、季度会计报表3年会计账簿银行日记账、现金出纳账25年总账、明细账15年税收会计报表10年会计凭证原始凭证、记账凭证、汇总15年其他会计档案销毁清册、保管清册永久会计移交清册15年银行对账单、银行存款余额调节表5年设备仪器按设备种类或型号设置固定资产、设备仪器登记表永久电脑、复印机、打印机、扫描仪等的型号和使用说明长期种类或维修记录、更换主要零部件记录、重大故障机处理记录长期设备仪器订购申请、合同永久报废报告、批文永久荣誉品、纪念品获得的各类证书、奖状、奖牌、奖杯、锦旗等永久有关单位和个人赠送的题词、牌匾、字画、工艺品等永久各种重大活动中形成的纪念品永久公司成立以来使用过的牌、匾永久其他有保存价值的实物永久声像档案照片、录音、录像、光盘、磁盘、本公司召开的重要会议和重要活动形成的声像材料永久上级领导来公司视察、本公司接待来宾的声像材料重要/一般永久/长期本公司对外活动中形成的声像材料永久本公司获国家、市、区级奖励的声像材料永久历届公