十二五财务工作规划

十二五财务工作规划十二五财务工作规划十二五财务工作规划一、关于做好明年预算的问题谈明年预算，首先要认真分析形势。明年世界主要经济体将浮现恢复性增长，“二次探底〞的可能性不大，但长期低迷的可能性依旧存在;国内仍是以转变发展方式为总体要求，继续实施“促发展、调结构、防通胀〞的政策组合，其中，防通胀对我们将会产生更加直接的影响，必需要特别注意应对。过多的流动性引发通胀压力已是一个基本共识。目前大量的流动性主要来自两个方面：一是外贸顺差导致被动超发投放人民币，这种状况随着扩展内必需和外贸形势的变化，增速会有所回落，但绝对量依旧在增加;二是在4万亿投资拉动及相应的银行贷款投放背景下，减少流动性避免恶性通胀就成为货币政策的主要取向，其方式有两种，1.大量回收流动性，实施“硬着陆〞。这种方法代价过大，甚至可能引发社会动荡，不可取;2.适度控制货币投放，一方面避免过量的新增货币投放带来新的通胀压力，同时支持新兴产业发展，创造新增内必需，逐步汲取流动性，把流动性转化为推动产业转型升级发展和扩展内必需的积极资源。这种方式的可能性更大。因此，明年货币政策的松紧程度，要在培育新兴产业、扩展内必需和货币发行量之间寻求平衡。由于调整产业结构、扩展内必需是一个长期的过程，因此，这种货币政策将在一段时期内成为常态。由此，有几个基本推断必需要注意：一是信贷适度从紧，二是加息，三是人民币升值。与此直接相关的还有原材料价格上涨，人工成本上升，节能环保成本上升也是必定趋势。总之，宏观形势比较复杂，不容乐观，我们一定要认真分析研究，特别是要关注本单位所处行业的状况和自身具体状况，早做准备、把握机遇，积极应对挑战。就集团公司总体状况而言，产业结构和组织结构的调整优化、发展战略和经营理念的清楚明确、管控机制的改善以及继续发展的实力积存为我们做好明年的工作提供了重要的物质基础和制度条件。我们的任务就是扎实工作，认真抓好各项工作的深入落实，把正确的理念和制度优势转化为现实的发展成果。明年是“十二五〞规划的开局之年，我们刚刚完成了“十二五〞规划的编制工作，为此，明年的预算工作首先是要充分遵循“十二五〞规划，把预算编制作为系统落实战略规划的具体行动。在预算编制过程中，要特别注意以下四点：第一，稳中求进。要坚持规模、质量、效益、风险平衡的原则，既要确保适度增长，更要注重提升产业结构，注重提升运行质量，注重强化风险防范能力。要特别稳、实，要稳中求进，要按企业的发展规律办事，强化发展的理性，不要盲目求快。提升结构是宏观经济突围的基本路径，也是集团公司可继续发展的根本要求和既定战略，在当前环境下，提升结构就是顺应国家宏观经济政策的正确选择，以此可降低发展成本，更多地享受宏观政策“结构性取向〞的好处。一位领导同志最近在谈政治体制改革时，谈到“稳步前进是最快的前进，关键是要弄清方向，不要折腾〞。这种理念关于我们的经济发展同样具有指导意义。第二，细化边界管控。落实财务管理思路，立足EVA和保军品核心能力这一基本价值目标导向，对资产负债类指标细化结构边界控制标准，对损益类指标以财务增加值为基础，细化比例标准。以此，把财务工作的总体思路具体落实到预算指标之中，并通过全面预算管理工作的实施，为应对复杂环境下的各种问题，确保继续发展提供系统性的确保。这是复杂环境下的应对策略，也是对我们系统谋划和综合驾驭能力的考验。具体包括三个方面：一是对主要资产负债类指标制定控制边界，防范系统性财务风险;二是对损益类指标按占财务增加值的比例确定标准，提升资源使用效率，体现精细化管理的要求，挖掘内部潜力，把通过结构调整形成的制度优势和基础管理改善的成果充分挖掘出来;三是要把EVA改善的具体安排落实到预算的各个环节，建立EVA的支撑体系。第三，注重科技革新。继续加大科技革新的投入力度，这是带有根本性、战略性的理财导向，不能模糊。同时，对科技革新投入过程中出现的新状况和新问题，要积极研究。既要积极投入、宽容失败，又要注重机制探究，提升投入效率。这两方面的要求都是由其战略性、长期性和经常性特征决定的。第四，注重精细化管理。经济总量迅速增长，要素成本显然呈波动状态，在这种状况下，更加凸显了精细化管理的必要性，从而也使这项工作更容易统一熟悉。当前是进一步推行精细化管理的'合格契机，要坚决推动。一是要强化现金流管理，确保财务安全。体制上，要进一步强化资金集中管理，扩展资金集中管理体制形成的内源融资和外源融资的功能。资金使用上，要严格控制非主业投资，强化应收款和存货管理。二是要强化物流管理，确保经营效益，要密切关注原材料和商品市场价格走势，强化原材料采购和产品销售管理。三是要安排好职工薪酬，确保职工收入随着企业发展继续得到改善。既要按财务增加值的比例合理确定职工收入水平，又要建立以丰补歉的机制。总的要求是“保总量、调结构、可继续〞。四是抓好成本费用的精细化管理，控制成本费用。关于预算工作作以上几点提示，总的要求是在认真分析形势的前提下，形成比较客观的先进目标，包括提出实现目标的资源确保方案，在此基础上再形成集团公司总的预算目标，并在集团层面对资源的组织与配置形成方案，进行准备。二、关于进一步强化管理的问题在此主要是想强调要进一步强化基础管理，提升精细化水平。具体有以下几点：一是决算要扎实做好存货盘点、往来清对和子公司清理工作。二是巩固“小金库〞治理的成果。要按专项治理要求在决算中规范反映，同时要对清理过程中出现的问题，有针对性地制定专项办法，固化流程，形成机制，以从根本上根除“小金库〞滋生的土壤，降低经营风险。三是新组建的子集团要按照集团公司的总体要求，细致梳理、规范业务流程。要确保包括财务会计在内的各项业务顺利运行，并探究子集团内部的“财务共享〞模式，积极应对集团化运作与市场效率和风险管控等方面的新状况。在此动员大家，要利用年末不多的时间，认真抓好应收款的清理工作。随着金融环境的趋紧，应收款的风险将会加大，其清理工作更应加大力度。希望通过我们的扎实努力，全面高水平地完成好今年的各项预算目标。我们现在已经站在了“十一五〞的最末端。五年来，随着集团公司各项事业的发展进步，财务工作也取得了长足的发展。“四大工程〞作为集团财务管理文化，已深深植根于我们的管理思维。在此基础上，我们进一步确立了以“平衡效率风险、实现继续发展〞为基本追求的财务工作理念，从而使财务工作从本专业系统的业务建设进一步延伸拓展到直接服务系统价值创造的新阶段，这是财务工作理念的重大进步。在这一思想指导下，全面预算管理工作更加系统、深入、扎实;资金的组织与配置能力大大提升，方式更加有效，有力推动了集团总体的改革发展;管理的信息化水平稳步提升，会计信息的质量水平显然提升，去年的会计信息工作分别获得国资委、财政部和科工局的通报嘉奖，可以说是全面丰收;服务于资源配置效率和风险管控的财务绩效评价和全面风险管理稳步实施，各单位也结合具体状况进行了富有价值的革新施行。与此同时，财会队伍的总体结构和综合素养也得到积极改善，从而为集团公司总体经济的增长、质量的改善和结构的提升做出了积极贡献，在座各位总会计师功不可没，没有辜负党组的期望。衷心期望大家以更加坚定的职业信念、更加执着的进取精神、更为高尚的职业操守，为集团公司在“十二五〞的发展中做出新的贡献。财政十一五工作总结及十二五工作规划财政十一五工作总结及十二五工作规划“十一五〞期间，财政监督检查工作在市县领导的高度重视和财政局党组的正确领导下，坚持以“三个代表〞的重要思想为指导，以科学的发展观为统领，按照符合公共财政职能的要求，牢固树立服务与革新理念，紧紧围绕财政改革和财政管理中心工作，不断革新工作机制,大力强化预算管理监督和财政收支监督，不断深入财政内部监督和会计监督，积极推动财政监督长效机制建设，较好地发挥了财政监督的服务和确保作用。一、“十一五〞期间财政监督工作回忆〔一〕强化监督理念，促进财政监督长效机制建设2006年以来，财政监督股为适应强化财政管理和深入财政改革的要求，始终落实监督与改革相结合、监督与发展相结合、监督与服务相结合、监督与管理相结合、监督与完善政策相结合。从树立全新的监督理念出发，从符合公共财政管理要求和财政改革的特点入手，着力改变原有的财政监督模式，积极推动财政监督长效机制建设，使财政监督与财政管理得到了较好的融合。1、科学统筹财政监督管理工作，扎实推动各项检查工作顺利实施。正确处理日常管理和专职监督的关系，积极推动财政“大监督〞格局建设。一是强化计划管理，提升检查针对性，科学统筹财政监督管理工作，有效防止了多头检查和重复检查，提升了财政监督检查工作的针对性和有效性。二是强化过程控制，提升检查质量。严格执行检查计划，并对计划执行进度进行及时跟踪和管理，确保了财政监督检查工作有序进行，避免了财政检查的随意性和“走过场〞，提升了检查工作的质量和效果。三是注重检查成果的利用，提升检查工作层次。坚持检查为管理服务、为改革服务，针对检查发现的问题，在严正财经纪律，依法处理处罚的同时，提出强化财政管理看法和建议，为业务部门提供强化管理的对策和依据，为领导提供科学决策服务。2、监督服务管理，科学把握监督成果运用。财政监督坚持科学的监督理念，不断探究科学的检查方法，不断革新科学的工作机制，有机地把监督检查与完善财政管理制度结合起来，提升了检查的层次。一是在检查的内容上，把握监督重点，关注热点、难点，把预算管理监督和财政收支监督作为财政监督的核心重点和关键予以安排，着力提升检查的实效性。围绕财政中心工作任务，重点安排了部门预算综合检查、涉农资金检查和社保资金检查以及关注民生的财政资金检查。二是在安排检查时间时，统筹合计检查项目对预算编制、会计管理等财政管理手段的时效影响，结合预算编制的时间，科学合理安排部门预算检查时间，一般在下年度部门预算编制前，完成部门预算综合检查，较好解决了以往部门预算检查的滞后性，提升了部门预算检查的时效性。三是采纳灵活方式，科学运用检查成果。坚持重点检查和长效监管相结合，充分发挥财政监督检查的服务和反馈功能。为把检查工作落在实处，跟踪落实检查结果。采纳通报、公示等方式，促进检查成果的利用，提升社会对财政监督的认知度。〔二〕强化收支监督，扎实展开专项检查工作2006年以来，财政监督检查工作积极进取，勇于施行，按照服务财政管理、促进财政改革的要求，不断强化财政收支监督，专项检查取得了新的成效。据统计，十一五期间，对全县涉及财政收支和管理的89个单位的近30个项目〔次〕展开了专项检查，内容涉及部门预算管理、财政收入、财政支出、会计管理、内部监督等财政改革与管理的热点及社会关注的焦点问题，查出各项违规资金368.9万元，处理违规资金280万元，其中追缴财政资金等169万元，改正财政违规资金57万元，按规定执行专户管理38万元。有力地打击了财经领域的违规违纪行为。〔三〕强化会计监督，促进会计信息质量提升为严正财经纪律，我们有目标、有重点地展开了会计信息质量检查，为打造诚信社会、规范行政企事业单位的财务收支行为做出了不懈努力。十一五期间，我们充分发挥财政部门的会计监管使命，精心布暑、严密安排，在充分调研的'基础上，对房地产开发、电力、工交运输、建筑施工等具有广泛代表性的行业计48户企业的会计信息质量进行了检查，查出有问题资金199万元,收缴税费69万元，对16户企业单位作出了行政处罚，罚款19万元，提出整改看法或建议110余条，检查取得了比较显然的成效；促进了本县会计信息质量的提升。〔四〕强化内部监督，促进财政依法行政行为深入展开内部监督工作。内部监督是财政监督专职机构的一项重要使命，矛盾多，难度大。局党组高度重视内部监督工作，为监督股展开内部监督提供了坚强的后盾。我们从严格和规范内部管理入手，建立和完善内部管理制度，在制度上和工作程序上对内部管理活动加以规范和监督。针对现阶段财政改革和管理特点，积极探究内部监督的新方法、新方式。每年对局内部各业务科室定期展开内部审计监督，有效地杜绝了作弊行为和小金库的发生。〔五〕展开“小金库〞专项检查进一步严正财经纪律按照省市财政安排，我们自2009年连续2年展开了小金库专项治理工作，采纳自查和重点检查相结合的办法，抽调纪委、监察、审计、物价、财政精干力量，混合编组，进点和调帐相结合，认真展开检查工作，检查出小金库20余万元，全部收缴财政。十一五期间，财政监督工作虽取得了不少成绩，但在监督过程中，还存在以下特别问题:机构和队伍建设必需要进一步强化;监督理念和监督意识在财政部门内部尚未全面树立，财政监督融入管理、根植于管理的监督机制还没有建立，财政“大监督〞格局尚未形成；财政管理仍存在“重分配、轻管理、轻监督〞的现象，财政管理与财政监督相脱节的现象比较特别；监督检查成果的转化和利用还必需进一步重视和强化等。上述问题必需要在今后的工作中进一步加以重视和解决。二、十二五的工作打算及2021年工作计划认真回忆和总结十一五期间的财政监督工作不难发现，随着财政收支规模的不断扩展，随着财政监督的范围不断更新和扩展，我们的监督形式和做法，有许多不适应的地方，财政监督在财政管理工作的实际过程中还有不到位的问题。总结经验策划将来，财政监督工作十二五期间主要工作规划如下：1、坚持与时俱进，积极探究财政监督与财政管理工作的有机结合，不断财政监督工作的新机制按照大监督观念，建立财政监督长效机制，实现财政监督与业务工作、专项监督和日常监督、外部监督和内部监督有机结合。2、坚持依法监督，积极推动财政监督科学化、精细化监督检查要更加法治化、制度化，完善财政监督处理处罚制度，建