【BS银行小微企业信贷风险管理的现状、问题及优化建议探析14000字（论文）】

BS银行小微企业信贷风险管理的现状、问题及完善对策研究TOC\o"1-3"\h\u13919第一章绪论 171401.1研究背景 1316871.2研究目的与意义 279931.3文献综述 2200391.3.1国外文献综述 232921.3.2国内文献综述 3261251.3.3研究评述 4294701.4研究内容与方法 4152831.4.1研究内容 496121.4.2研究方法 49321第二章相关理论概述 674342.1相关理论 651662.1.1小微企业 624602.1.2商业银行小微企业信贷风险管理的概念 6243022.2相关理论基础 7111542.2.1风险管理理论 7224092.2.2信息不对称理论 7304492.2.3信贷配给理论 825605第三章BS银行小微企业信贷风险管理的现状分析 9233763.1BS银行简介 962793.2BS银行小微企业信贷风险管理的现状 970493.2.1建立了小微企业信贷风险管理组织结构 9140133.1.2制定了小微企业信贷风险管理流程 1115332第四章BS银行小微企业信贷风险管理存在的问题及原因分析 1376424.1BS银行小微企业信贷风险管理存在的问题 136794.1.1风险管理制度不完善 13223704.1.2内部信用评价体系针对性不强 1397854.1.3小微企业信贷产品与服务创新不足 1439184.2BS银行小微企业信贷风险管理存在问题的原因分析 14238574.2.1缺乏风险预警体系 14313134.2.2缺乏完善的内部信贷风险评估体系 15266344.2.3高素质信贷服务人才匮乏 15837第五章BS银行小微企业信贷风险管理的对策、 16105825.1建立完善的信贷风险预警机制 1684585.2建立完善的内部信贷风险评估体系 16185965.3提升小微企业信贷从业人员素质 1799第六章结论 1832115参考文献 19第一章绪论1.1研究背景近年来，小微企业逐渐成为我国经济增长的主要力量，在增加就业、促进经济增长、加强技术创新、丰富市场结构等多方面都扮演着重要的角色。大力支持小微企业的发展成为近些年的经济热点议题，李克强总理曾多次强调“要强化小企业的政策和金融服务，让小微企业成为中国经济的新引擎”，并提出“大众创业，万众创新”的号召，政府也陆续颁布了一系列促进小微企业发展的政策法规和指导办法，引导金融机构不断强化小微企业融资服务。在这样的背景下，我国小微企业日益壮大，数量持续增多，发展势头日益高涨。截至2017年底，我国约有2800万家小微企业、6200万户个体工商户。其中小型和微型企业(包括个体工商户)占所有市场主体的90%以上，就业人数占全国就业人数的80%以上，小微企业成为国民经济保持稳定增长的重要力量。在政策与市场的推动下，商业银行纷纷将目光聚焦到小微企业上，积极拓展小微企业市场、为小微企业提供融资服务，小微企业信贷业务己成为商业银行的新型业务和利润增长点。尤其随着“普惠金融”的提出和推广，商业银行越来越重视小微企业市场，对小微企业的信贷支持日渐倾斜，积极研发小微企业信贷产品，使得小微企业信贷规模也在不断增加。但由于小微企业生产规模小、经营状况不稳定、易受外部环境影响、承受风险冲击能力差、财务制度不健全等因素，导致小微信贷业务违约风险大，使银行在发展小微企业信贷业务过程中常常陷入“两难”:既要提供有利的金融环境为小微企业解决融资难、融资贵的问题，又不得不面临小微企业信贷业务所暴露出风险问题。李克强总理指出：“在发展普惠金融、促进小微企业发展的过程中，要把握好金融服务实体经济和防范化解风险的平衡，提高综合监管效能，坚决守住不发生系统性、区域性风险的底线。”因此，在对小微企业融资问题进行研究时，如何进行有效的风险控制成为重点难题，对小微企业信贷业务风险管理模式的优化和升级成为解决小微企业融资难、融资贵问题的关键锁钥。BS银行在社会经济大发展背景下，也加强了对小微企业信贷产品的开发，但在为小微企业提供信贷服务方面不免会面临风险问题，对此，需要加强风险管理，并提出相应的风险管理对策，从而促进BS银行更好地为小微企业提供信贷服务。1.2研究目的与意义本文参照目前现有的风险管理理论，以BS银行小微企业信贷业务为研究对象，在分析现有的小微企业信贷业务运作流程和风险管理措施的基础上，总结管理缺陷可能给银行造成的重大风险影响。从而通过研究不断深化商业银行小微企业信贷风险管理理论，达到一定的学术研究目的，也起到进一步补充关于小微企业信贷风险管理方面研究成果的目的因而有一定的理论意义；此外，本文所研究的BS银行根据小微企业信贷业务特点制定了风险管理的具体措施办法，但在产品的实际运作和管理上仍然产生出各类问题，尤其是大数据信贷产品所显露出来的问题引起关注。本文对这些凸显出来的问题进行分析，得出具有针对性、实用性的解决措施，并以点带面应用到其他银行信贷业务风险管理中，不断完善小微企业信贷风险管理规章制度，提高自身风险管理能力，避免不良贷款发生，降低坏账率与不良率，实行稳健经营，提高经济效益，因而还有一定的现实意义。1.3文献综述1.3.1国外文献综述 风险是商业银行存在的根源，控制风险是银行生存的基础。从本质上讲，信用风险控制是资源合理配置和提高银行投资组合收益的关键。国外学者研究表明信用风险控制是商业银行经营管理的核心。OldfieldandSantomero（2002）从对商业银行风险控制的角度分为三类，分别通过业务风险可以消除或避免风险可以转嫁到其他地方，必须积极进行控制。通过改进风险控制程序可以避免第一类风险，第二类风险可以通过利率互换技术转移，第三类风险必须得到完全控制。Reuters（2011）全面深入的分析了商业银行风险资本和风险管理、绩效考核和信贷风险管理之间的关系，并对建立商业银行信贷风险管理体系提出了解决措施。SylwesterKozak（2015）认为贷前调查和贷后管理是商业银行在进行信贷风险管理过程中两个必不可少的步骤，在贷前仔细调查借款人的经济状况、信用情况和还款能力等指标，在贷后对其贷款的使用进行动态的跟踪有利于商业银行坏账和呆账的最小化。ThomasDimpfl（2017）指出美国COSO委员会（2004）公布《全面风险控制框架》，指出风险控制贯穿于企业运营的各个方面。从企业目标的制定和目标实现的全过程中都应进行风险的控制。而在政府监管层面，Bebchuk与Spamann(2010)提出银行监管者的措施必须能够控制和减少商业银行风险承担动机，特别针对大型商业银行，从而才能实现提升银行稳定性和减少系统性风险的可能性。Andersen(2011)认为，使资本要求对其中信贷资产潜在风险更加敏感，是新巴塞尔协议中关于对资本充足率的监管框架的目的。Kawai与Pomerleano(2011)指出在建立监管框架时，应该将货币及财政政策等因素考虑在内，应该对组织当中各个主体的权利、分工及义务予以明确细化，从而使现有的监管状况得到优化，建立具有全球化性质的监管机制，为全球经济的和谐发展提供保障。1.3.2国内文献综述 为了有效防范风险，全面控制风险，增强商业银行应对风险的能力，中国近年来，研究人员已经开始加强对银行风险的研究。张晓宇（2019）以民生银行小规模企业的贷款风险管理为例，总结了民生银行规模企业风险管理经验，并指出存在不足，对我国小规模企业贷款风险管理有帮助。郭敏（2019）研究个人信贷风险的管理，立足于个人中小企业信贷业务及风险管理，从健全风险管理体系入手，为增强个人信贷风险管理提出建议。黄荟菁（2019）对农业银行来说，加强信贷风险管控，提高信贷资产质量已刻不容缓。马崇明、唐国储(2014)研究了在中国的改革过程中，商业银行的风险控制的组织结构，对风险的识别和度量风险分析，信贷业务流程，并在中国商业银行的激励等方面存在的问题，并提出了中国商业银行的理念，加强信贷风险控制系统；王艳丽（2015）通过对中国商业银行信用风险的各种因素的分析，信用风险是影响银行信贷资产质量的最重要因素，信用风险的控制是有效控制信贷风险的关键。在政府监管层面，国内学者也进行了相关研究。巴曙松、王憬怡等(2010)针对宏观审慎监管问题展开了理论分析，对这一问题的必要性进行了深入探究，提出了我国未来在这一方面的发展方向。对于我国来说，所表现出的系统风险与国外有着很大的区别。在微观审慎监管方式仍然不完善的情况下，进行宏观监管，可以从一些导致风险产生的来源入手，尤其是要对大型银行的系统风险予以关注，以实现控制系统性风险积聚的目标。杜智慧(2015)等认为，政府防范金融风险应采取七大对策:完善银行的内部管理;提高银行的透明度;限制公共部门的扭曲;实行高效的存款保险金制度;切实执行谨慎原则;加强谨慎监管;促进金融监管的协调。尹晨(2017)认为，我国政府防范银行信贷危机的现实选择在于:银行业的购并重组(2)分业经营走向混业经营(3)大力发展资本市场。俞佳佳(2019）指出:产权制度是信用制度和金融体制的基础，而我国金融改革并未突破国有产权制度的基本框架，两者难以形成硬性的债权债务关系，因此，我国目前的金融风险实质上是传统国有产权制度的风险。所以，只有在财产权得到明确界定，且财产权分散化并受到法律有效保护的基础上才能建立完善的信用制度，才能使国家、企业、银行间的预算约束硬化，从而降低风险。1.3.3研究评述总的来说，学术界关于商业银行信用风险以及政府监管方面的研究较多，也取得了显著的研究成果，国内的研究虽然晚于国外的研究，但在国外研究的基础上也加强了研究。尤其近些年来，尤其是我国入世之后，金融市场初步形成了国有商业银行、股份制商业银行以及农村城市商业银行三者共存之势。越来越多的商业银行对于信贷管理高度重视，并无论从银行内部信贷管理体系还是政府监管方面均加大了研发力度，并建立起针对银行的信贷管理体系，并在运行过程中对其进行不断的优化，以期能够更好的对银行的信贷进行较好的控制。1.4研究内容与方法1.4.1研究内容本文分七个部分来研究商业银行对小微企业贷款的风险与效益：第一章：绪论。此部分主要介绍本文的研究背景和研究意义，引入研究对象，并针对国内外研究商业银行小微企业信贷业务风险管理的文献撰写文献综评，点明本文的研究内容和运用的研究方法，指出本文研究过程中存在的创新点和不足。第二章：相关概念、相关理论基础概述，先对商业银行小微企业信贷风险、商业银行小微企业信贷风险管理的概念进行概述，接着阐述风险管理理论、信息不对称理论、信贷配给理论等相关理论基础，为研究奠定概念、理论基础。第三章：以BS银行为例，对小微企业信贷风险管理的现状分析。本部分通过人物访谈和内部资料的查阅，介绍BS银行的概况，小微企业信贷发展情况，小微企业信贷产品等，然后分析BS银行小微企业信贷风险管理的现状。第四章：BS银行小微企业信贷风险管理存在的问题及原因，先对BS银行小微企业信贷风险管理的问题进行分析，并指出问题存在的原因。第五章：完善BS银行小微企业信贷风险管理的建议。根据第四章提出的问题，本章有针对性地一一给出优化措施，例如健全小微企业信贷风险管理机制、强化小微企业信贷风险管理流程、优化小微企业信贷风险管理工具、提升小微企业信贷从业人员素质等。第六章：对本文的研究进行总结和展望。1.4.2研究方法本文的研究方法如下：（1）文献研究法根据论文选题，通过搜索大量相关文献获得资料，了解商业银行小微企业信贷风险控制与管理方面的文献资料，并对资料进行整理、分析和总结，找出商业银行小微企业信贷风险管理的相关理论基础，以使论文研究成果既具有理论的前沿性，又具有实践的操作性。（2）实地调查法为了清晰、准确把握BS银行小微企业信贷风险管理的现状及存在的问题，对BS银行的实际情况进行调研，有目的、有计划、有系统地搜集BS银行的现实状况，即明确风险管理问题的原因，从而结合银行的实际，来提出相应的风险管理对策。第二章相关理论概述第二章相关理论概述2.1相关理论2.1.1小微企业小微企业这一概念最早是在西方发达国家出现，但由于各国经济发展水平的不同，对小微企业的划分也有所差异，大部分国家主要基于企业从业人员数、资产总额、企业主经营动机因素对小微企业进行分类。2011年经济学家郎咸平提出“小微企业”一词，主要是指小型、微型、小微企业主和个体工商户四种企业。从行业划分的角度讲，判断小微企业的主要依据一直以来都是以《关于印发中小企业划型标准规定的通知》为基础标准，该标准是2011年由工信部等四部门联合颁布的，通常称之为新四部委标准。2017年，《统计上大中小微型企业划分方法(2017)》发布，重新确定了小微型企业划分标准，该方法将仓储业、交通运输业两个部分内容进行调整，从资产总额、从业人员数量和营业收入方面确定我国小微企业划分标准，原有的划分原则、适用对象、结构框架仍旧沿袭不变。为使得概念更明确，本文将按照我国企业的划分原则和要求，将论文的研究对象限定为小型企业与微型企业。参考国内外关于小微企业划分标准，本文所指的小企业标主要准按照《统计上大中小微型企业划分方法(2017)》相关标准进行确定;本文所涉及的微型企业一般指个体工商户，且在金融授信额度上小企业不超过goo万元，个体工商户不超过100万元。2.1.2商业银行小微企业信贷风险管理的概念信贷风险就是指商业银行作为债权人发放贷款后，债务人无法按合同规定偿还贷款本息，导致银行承担一定损失的可能性。信贷风险是商业银行风险管理的重中之重，它的产生是由内外部因素共同作用导致的。根据巴塞尔协议，从风险的成因来看，商业银行的信贷风险可分为为信用风险、市场风险、操作风险三大类风险。风险虽然是不确定性的，但采取一定的措施是可以控制的。商业银行小微企业信贷风险是指商业银行向小微企业发放贷款后，不能及时获取或控制小微企业的风险问题的情况，小微企业无法按时偿还银行贷款导致银行承受违约带来的损失。商业银行小微企业信贷风险管理是指商业银行通过信贷风险识别、监测、计量、管控等相关程序环节，从而对小微企业信贷风险开展信用评级、分门别类、总结报告及控制管理，兼顾平衡信贷风险与经营效益两者关系，旨在提升小微企业贷款经济效益。通常而言小微企业信贷风险管理具备系统性、专业性特点，并始终贯穿在整个信贷业务各个环节流程，从贷前信用分析、贷中核查管控、贷后监控管理直到贷款最终安全悉数收回。商业银行小微企业信贷风险管理是一项综合系统性工程，一是要及时采集、监测、计量及防控风险，二是整个信贷风险管理行为最终为银行经营提供全面、真实、完善的决策依据，为应对将来出现的风险和纠正工作疏漏提供行为准则，并且直接提供了风险管理监控的工具或手段。2.2相关理论基础2.2.1风险管理理论商业银行对风险进行识别与计量，从而对小微企业信贷业务的潜在风险开展评级、分类、报告及管理，主要包括以下几方面内容:（1）风险识别。对于小微企业风险的识别主要从两个方面入手，首先是总结商业银行信贷业务管理中可能存在的风险类型，其次是分析引发风险的根源。风险识别不仅对风险管理系统有高要求，同时也要求风险管理人员具备一定的风险识别能力和对风险的敏感度。对小微企业信贷风险识别过程中，应当关注企业的经营理念和发展定位、管理者水平、企业实际经营情况、经营资金安排状况等多方面来判断企业风险。根据所获信息进一步分析风险成因，并对风险进行层次划分（2）风险计量。1997年以前，信贷风险一直缺乏具化的衡量指标和计量方法，J.P.Morgan与瑞士联合银行合作，运用一定的工具和指标，首次形成一套有效的计量模型。信贷风险计量主要是建立在信贷风险识别基础上，并评估信贷风险程度整体过程，一般运用风险计量工具对其进行测算。风险计量包含两部分:首先评估风险大小，其次是评估风险造成的影响程度。（3）风险控制。作为小微企业信贷业务风险管理全过程中的重要一环，风险控制目的在于降低风险，风险无法消除，只能通过特定手段将风险带来的损失控制在可承受的范围内，使其发生的概率降到最低。风险控制是需要根据实际业务的开展和变化不断进行调整，运用一定的措施和手段将风险进行分散或者转移，防止其继续扩大，控制风险造成的负面影响。2.2.2信息不对称理论信息不对称，作为市场经济一个新的研究视角，早在二十世纪七十年代，就由美国的乔治‘阿克洛夫、迈克尔·斯彭斯和约瑟夫·斯蒂格利茨等三位经济学家提出，并从卖方和买方信息掌握不对称的角度进行了研究，他们认为，卖方在交易行为中可能借助买方对信息掌握的贫瘩而获取更高收益，从而影响市场运作效率和道德风险。信息不对称理论一开始研究的领域，只是实用性比较强的农副产品，慢慢地延伸到金融领域，并催生了行为经济学，实现了传统经济领域的重大突破。信息对称是相对的，信息不对称则是绝对的。在信息公开透明的市场环境中，人们就会做出理智正确的选择，而信息不对称就会引发逆向选择和道德风险。一般来说，逆向选择多发生在事发前，主要是由一于银行对于申请贷款的小微企业的信息掌握不对称，而不得不花费大量的成本去了解信息，又由于怀疑信息的真实性，最后不得不依靠提高利率来降低风险，.由此而导致信誉好的借款人由于利率过高或者贷款条件苛刻而退出，促进那种可以接受利率或者苛刻条件而信誉不好的借款人做出信贷的选择，在这种逆向选择中无疑加大了银行的信贷风脸;而道德风险多发生在事后，主要是贷款的企业不履行合同约定，而自动变更合同贷款用途，导致银行信贷风险增加，比如在BS银行的信贷业务中，就存在小微企业货款后由于担心项目的风险过大，而变更合同，把原本计划投资于项目的贷款资金转而购买材料，如此降低了小微企业的还款能力，而增加了BS银行的信贷风险。2.2.3信贷配给理论信贷配给，最早是由亚当·斯密于1776年在论述高利贷时提出的。而现代最早研究信贷配给的则是Roosaa1951年，Roosa在《资金可获性学说》中，首先用信贷的观点论证了货币和信贷的相互影响，指出信贷配给的增加会促使企业提高投资，从而对宏观经济产生促进作用。关于信贷配给的定义有很多，不同的经济学家从不同的角度对信贷配给进行了定义，一般来说，信贷配给是指利率固定时，银行面对市场上超额的资金需求，采取非利率的手段引导资金需求者退出借贷市场，从而达到资金需求平衡的一种策略。信贷配给理论，作为新凯恩斯理论的核心，是贷款人在面对信贷非平衡时，并不是通过利率的手段，而是通过信贷风险和信贷利润去调节供求平衡，这就从一个方面规避了利率管制可能导致的资金配置效率低、滋生银行不良风气等弊端，另一方面则可以降低银行信贷风险，提高资金的有效利用率。第三章BS银行小微企业信贷风险管理的现状分析商业银行对小微企业贷款的风险与效益研究第三章BS银行小微企业信贷风险管理的现状分析3.1BS银行简介BS商业银行，经中国银监会批准，2007年7月开业。目前全行设置18个机关部室、30家支行和1个营业部。作为地方法人银行，立足于地方经济、地方居民、中小企业，积极支持地方经济发展。目前业务主要包括各类存贷款、同业存贷款、结算、代理、外汇等业务，随着资金实力和服务能力的不断增强，BS商业银行的服务范围不断扩大。3.2BS银行小微企业信贷风险管理的现状3.2.1建立了小微企业信贷风险管理组织结构BS银行从源头上来严把业务关，选择开展合适的业务来有效降低小微企业信贷风险。同时，BS银行还采取有效的措施来有效的识别出小微信贷业务存在的风险。2008年，BS银行设立了小企业信贷部，专门从以下几个方面来对小微企业的信贷业务进行专门的管理:（1）找准潜在的目标客户群体。BS银行选取实力较强，管理较为规范的小微企业和个体工商户为合作对象，贷款额度从2000-500万元不等。BS银行设立小微企业信贷部以来，严格遵守和执行“六项机制”的要求，不断创新业务管理机制，省内最早开展“清街扫户”式营销，首家引入德国IPC技术，不断拓展客户覆盖面。近几年来，BS银行的业务规模不断扩大，客户数量稳定增长。面对新的金融形势和行业竞争形势，BS银行积极调整发展方向和经营策略，不断培育新的业务增长点，努力挖掘小微企业贷款的市场潜力。(2)在机构设置上，BS银行构建较精细话的小微企业信贷风险管理组织框架，如图2.9所示。总行风险管理部门负责统筹规划，经营风险监督控制委员会负责决策，小企业金融部门负责具体的执行工作。在此基础上，由风险管理部门、经营风险控制委员会、小企业金融部共同对银行分支机构进行专业的业务指导，共同完成对小微企业的信贷风险管理。图2.9BS银行小微企业信贷风险管理组织架构(3)不断增强信贷业务人员的风险意识以及业务水平。现阶段，小微企业信贷部针对小微企业信贷业务的审批和风险管控设置了很多的岗位，不仅包括管理岗、产品设计和研发岗以及业务审批岗，同时还包括贷后管理岗以及业务培训岗等。业务管控流程十分完善。同时，在人才招聘方面，BS银行不再强制要求应聘人才必须具有金融专业背景，而是积极吸纳各方面的人才进入到小微信贷管理队伍，这样就能确保整个队伍的活力。同时，还要加强对员工的培训，让他们不断接受新的知识和新的技能，为广大的员工提升科学和广泛的晋升渠道，打通业务岗位、培训岗位和管理岗位的晋升渠道，最大程度实现人尽其才，呈现梯队式成长。绩效考核方面，实行严格的淘汰机制，坚持“适者生存、优者发展、弱者淘汰”的考核理念，建立小组周考核、支行月考核、分行季度、年度考核机制，对于考核不合格的人员进行淘汰，始终确保整个人才队伍的高效，这样才能有利于小微企业信贷业务的健康发展。BS银行小企业信贷部人员专业构成如图2-3所示:图2-3BS银行小企业信贷部人员专业构成3.1.2制定了小微企业信贷风险管理流程中国BS银行对小微企业信贷业务采取全面风险管理的风险管理措施，即围绕银行发展战略，坚持责任到位、管理到位、监督到位、人员到位、考核到位，全员参与并各自履行职责，采用定性和定量相结合的方法，对所有分支机构、所有业务、所有经营管理流程中承担的所有实质性风险进行有效识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释的持续过程。中国BS银行实施全面的风险管理，将小微企业风险控制贯穿业务全过程，在针对传统小微企业信贷业务时，通过对贷前调查、客户评价授信、客户审批审查、贷款发放、贷后管理、风险处置等一系列控制流程融入风险管理手段，强化流程监督作用。图3-2中国BS银行小微企业信贷风脸曹理流程图（1）贷前调查:第一步就是做好贷前调查，预防信贷风险，必须做好充分调查工作，最大程度减少借贷双方信息不对称问题，同时也构建审核机制预防银行人员尤其是客户经理出现私下串通骗贷的道德风险或出工不出力、履职不尽责的现象，确保调查结果准确可靠。小企业信贷业务相关风险管理制度明确要求客户经理在贷前调查中，充分掌握客户资产负债、收入盈利、纳税记录等财务数据，还要了解客户关联方，如上下游合作关系伙伴等非财务数据，判断客户未来发展前景。（2）客户评价:作为基础程序，客户经理需要核查客户申请提供的数据资料真实性完整性准确性，如实客观作出客户评价，为充分体现客户资金需要，还要科学合理设计授信方案，还有相关规定要求客户经理对客户还本付息能力和其资信等级进行评估，从而防范和控制风险。客户评价主要为评定信用等级和授信额度两类，一方面是测算客户信用风险程度，另一方面测算客户贷款金额。信用等级和授信额度是系统根据客户经理输入的客户相关指标和信息后自动生成，系统按指标重要性分配权重，设置固定的计量公式，因此要求客户经理确保获取信息的真实性和客观性，不得随意篡改数据。(3)贷款审批:贷款审批是小微企业信贷风险防范的关键环节，由独立于业务部门的审批人员执行。审批部门将对客户申请材料及客户经理调查结果再次核实评估，并从客户情况、生产经营、行业形势等角度综合判断，分析风险与收益，并按规定程序审批，重点审查客户第一还款来源和风险应对措施，以此管控信贷风险。(4)贷款发放:BS银行成立放款中心，由风险管理部直接管辖。该放款中心负责贷款的发放工作。在确认贷款合同正式生效、相应条款措施完备后，放款中心才会将贷款资金发放到合同约定账户。(5)贷后管理:贷后管理的风险控制包括贷后跟踪和风险监测预警。贷后跟踪主要是客户经理需按规定贷款发放后及时跟踪信贷资金流向，确保资金用途与申报一致，关注客户经营是否存在异常，根据实际调查情况每季度出具贷后跟踪报告。风险监测和预警包括总行层面和各条线、各级机构层面、组合风险层面和单项风险层面，构建客户信贷风险监测预警系统。BS银行应用风险管理信息系统对风险进行机控，识别和提示风险。客户经理通过系统提示的相关数据指标进行监测，分析预警信息的可靠性，在规定时间内处理预警事项。若逾期未处理预警事项，风险管理部会收到系统反馈，提示或要求客户经理及时处理。(6)风险处置:BS银行建立的风险管理体系要求风险管理部门及办理小微企业信贷业务的相关经营部门在面临的实质性风险时要及时制定风险处置预案，各级经营部门会同风险管理部门提出风险应对、控制措施及建议，并确保措施落实到位。同时要确保实施风险应对后的剩余风险在可接受的范围内，并持续监测风险应对方案的执行情况。另外，BS银行还设置小微企业信贷业务全面风险管理报告制度，明确报告的内容、频度和路线。定期由下至上逐级递交风险管理报告，汇总风险信息与重大事项。第四章BS银行小微企业信贷风险管理的存在的问题及原因分析第四章BS银行小微企业信贷风险管理存在的问题及原因分析4.1BS银行小微企业信贷风险管理存在的问题4.1.1风险管理制度不完善从整体上来讲，BS银行现阶段主要采取三级管理架构，第一级是总行，第二级是分行，第三级是支行。小微企业信贷部主要承担信贷业务开展工作。同时，小微企业信贷部和支行之间的联动不够顺畅，尽管BS银行在内部设立了专门的贷前审查以及贷后监督部门，但是仍然不能对小微企业贷款资金流向进行有效的监管。同时，BS银行的风险管理体系还不能真正的把管理目标进行垂直落实，相关的制度还不够完善。BS银行的信贷业务在很大程度上受到政府干预的影响，扩大了贷款风险。BS银行虽然是资金配置的主体，但往往政府会对一些投资效益不高的项目贷款进行干预，这样就产生了贷款沉淀。同时，如果政府干预的贷款企业一旦丧失还款能力，不能在规定的期限内偿还贷款，这样就有可能使得BS银行遭受十分重大的损失，资金的安全性大大降低。如果政府对BS银行的信贷业务进行强力干预，就会使得BS银行的信贷业务操作的独立性大大降低，使得信贷风险管控难度大大加大。4.1.2内部信用评价体系针对性不强现阶段BS银行小微企业信贷风险计量数据不够完善，对小微企业的信贷风险分析主要依靠行内设置的专家系统模型得出的客户评分。部分模型关于用户申请信息方面设置比重较大，也有一些模型对过度依赖于历史数据和信息真实性与模型解释变量之间的线性关系。但是不同的专家系统模型和不同的测算方法可能会得出全然不同的分析结果，对信贷决策的影响较大。在真实业务中，小微企业的各类信息之间不仅存在相关关系，还会存在一定的逻辑关系，现有的计量方法在实际应用中还有待改进。因此，如果在小微企业信贷风险管理中没有大数据技术为支撑构建与升级各类信贷风险计量工具以及计量方法，无法对客户进行有效的动态风险监控。4.1.3小微企业信贷产品与服务创新不足BS银行，作为国内较早开展小微企业信贷业务的银行，从试点成功，到大面积复制推广，从鑫易贷品牌到针对小微企业的优质服务，让其积累了较为丰富的经验。但随着国内其他商业银行纷纷开展小微企业信贷业务，产品的丰富加剧了竞争，这就凸显了BS银行在产品和服务创新上不足。虽说国内银行针对小微企业推出的信贷产品同质化较为严重，但还是给BS银行的小微企业信贷业务带来了严重的压力，同时，市场上针对不同小微企业的情况，量身定做的金融产品和服务又供不应求，造成针对不同行业、不同需求的融资，无法满足小微企业的需求。当然，产品和服务的创新力度不够，主要存在四个方面的原因:其一、国内的法律和信用环境问题，相应的法律法规缺失，让产品创新和制度滞后产生矛盾，影响了产品的创新;其二、BS银行自身电子技术环境的问题，信息技术在金融方面的应用不够，网络化管理和创新依然处于初步阶段，业务的发展和技术的融合不够，导致产品深层次创新受制约;其三、BS银行管理体制的问题，由于管理部门的缺位，导致对市场需求信息无法做出灵敏的反映，或者在产品开发中无法形成合力;其四、运营机制方面的问题，对产品创新的重要性认识不够，品牌意识较为淡薄，在产品创新上，尚未形成科学的产品开发、推广体系。4.2BS银行小微企业信贷风险管理存在问题的原因分析4.2.1缺乏风险预警体系信贷风险的大小，在很大程度上和贷款的用途有关，BS银行，和其他的商业一样，在考虑每一笔贷款时，都需要弄清贷款的目的和使用方式，并做好贷后的监督管理，以较好地控制信贷风险。但是，虽说BS银行从事小微企业信贷业务时间较早，但总体看来，积累的经验尚不丰富，在风险管理上依然侧重于后台管理，对于风险管理的认识主要停留在不良贷款的风险控制上，缺乏预防意识，以及全过程管理的意识，一旦发生风险，由于反应机制不健全，导致重贷轻管，以及对抵押资产的监管不到位，这种贷款后的检查缺失，或者不到位，大大降低了信贷风险预警，无法达到预期的风险控制目标。其次，BS银行在对小微企业信贷风险的预警制度上，存在诸多期待完善的地方，导致风险预警没有制度可依，处于散乱、无序的管理状况，无法让风险预警制度化。此外，风险预警所需要的自动化信息管理系统尚不完善，这就使得对于风险预警的管理，大部分依靠工作人员的数据记录和人工分析，不但缺乏科学性和准确性，而且往往形成误判，同时，由于缺乏对小微企业信贷相关数据和信息的自动化处理和分析，也就难以形成对不良资产的预警以及风险反馈，导致事后风险防控不足，加大了信贷风险的成本。4.2.2缺乏完善的内部信贷风险评估体系现阶段商业银行对小微企业进行信用等级评价时，往往还是通过对企业的财务指标与非财务指标进行选取，为每个指标分配一定的权重，然后进行综合计算，得出分数。这种信用评价体系适用于大企业信贷业务，但却对小微企业现金流、生存持续性、信用度等重要指标重视不足。没有考虑小微企业的特殊性和行业性，也未将其创新能力和成长能力纳入评价指标体系，给小微企业信贷风险有效管理造成一定的掣肘。同时，信贷人员为了维护好信贷客户，在录入客户基本信息时会故意修改、编造数据，从而符合商业银行的信用评级和风险管理要求，无视客观事实，主观臆断成分较多，使系统给出较高的信用评分，为客户获取高信用等级。4.2.3高素质信贷服务人才匮乏小微企业的经营范围十分广泛，经营方式也比较灵活，，信贷人员应该不断的加强学习，掌握更多的知识来对小微企业贷款材料以及经营管理状况进行评估和分析。但是，BS银行从事小微企业信贷业务的工作人员大多是应届毕业生，年纪普遍较轻，对贷款企业了解较少，对市场情况不熟悉，缺乏经验和业务技能，信贷基础知识储备不足难以把握风险，现有的内部培训、行内部室培训、外部培训等都是在业务层面，这种培训模式己难以满足业务开展的需要，导致小企业信贷部面临着很大的操作风险。同时，由于BS银行的信贷风险管理人员主要从客户经理团队中选拔，从业经历较少，缺乏专业的授信审批人员，这样就很难对小微信贷风险进行专业的管理和控制，这实际上就产生了内部管理风除。商业银行对小微企业贷款的风险与效益研究第五章BS银行小微企业信贷风险管理的对策第五章BS银行小微企业信贷风险管理的对策、5.1建立完善的信贷风险预警机制预警机制，是对可能存在的风险进行预先警报的一种机制，是风险控制中不可缺少的一个环节。BS银行所从事的主要信贷业务是针对风险性很强的小微企业的，因此，建立健全风险预警机制显得尤为重要。通过风险预警机制，可以对可能存在还款风险的小微企业，及时准确地搜集信息，及时了解经营状况、所有人变更、资产是否转移等可能导致坏账的预警信息，然后针对这些信息*及时采取应对措施，把损失降到最低。风险预警机制的建立健全主要包括两个方面的问题：首先，要不断完善贷后的风险监控，主要包括贷后的管理和考评。贷后风险监控的工作，要在贷款前做好贷后管理工作的程序和内容，制定贷后管理方案，交由风险管理部门全权负贵。贷款发放后，要确保管理的及时踉进，一旦项目或者贷款企业存在风险，确保第一时间发现，及时采取相应的补救措施，挽回损失，保护资产，杜绝风险扩大，以至于错失风险控制的最好时机，而使银行资产遭受巨大的损失。因此，带后的风险监控，需要的是一个规范、科学、严格的预普机制，不但要做到对贷款后的各个环节工作职能和要求的一一落实，还要做到通过及时搜集、整理贷款企业的相关信息，缓解由于信息不对称而带来的风险控制难度，最后还要做到把对贷款企业的审查、对项自的分析、对风险的预判等，纳入到整个风险管理的过程中，一旦发现风险，可以做到风险预警，以及不良资产的退出，确保整个过程责任明确、制度健全、操作规范、合理有效。其次，要做好信息的搜集、整理、甄别和应用工作。在信息的搜集上，风险控制人员要做到深入贷款企业，通过定期、不定期的实地走访和调查，重点做好贷款资金的使用情况，检查资金用途与贷款申请时是否一致，经营情况是否可控，项目是否存在可能发生的风险、生产技术、产品市场、整个行业是否存在隐性风险等:而在对数据和信息进行整理时，可以运用大数据分析，透过数据的背后寻找可能潜在的风险，而对于贷款企业提供的各项数据和信息，要做到甄别工作，及时发现企业可能隐瞒或者虚报的数据，一旦发现，及时处理。5.2建立完善的内部信贷风险评估体系贷款质量的评判标准中，信用评级是非常重要的一个指标。小微信贷业务的另一个“痛点”是缺失有效的信用风险评级体系。基于多方面因素，小微企业多数都没有规范的管理制度，会计制度也不甚规范，正是由于贷款企业在客观上存在信息不完整，以及信息不对称的情况，导致银行无法客观准确地对企业做出完全正确的评价，所以就加大了信贷的风险，基于此，尽量准确地搜集企业的信息数据，并充分运用各项数据对企业及项目的信用进行定性和定量地分析，就成了银行进行贷款的重要依据。即便如此，信用的评价依然受制于信息的不对称，加上目前市场上的信用评价经验和系统，多是大型商业银行针对大型企业的信用评价，而中小银行针对小微企业的信用评价，依然处于探索阶段，并未形成成熟的理论，以及评价体系，所以，BS银行需要结合自身的情况，充分考虑小微企业的特点，加大对小微企业的信用评价，制定一套切实可行的评级指标和评价体系，不断完善内部评级模型应用，实现对小微企业客户的综合信用评价与差异化风险定价，有效降低操作风险和信用风险。5.3提升小微企业信贷从业人员素质BS银行应加强对从业人员的信贷知识培训教育，建立完善的人员培训体系及流动机制，建立健全多层次、复合型的人才培养体系。实施小微企业信贷业务新技能技术的培训、考核机制，推动信贷从业人员不断加强学习，进一步提高人员综合素质，培养信贷风险控制理念。通过培训提高人员业务水平，尤其是提升从业人员风险防范意-识，提高信贷业务和风险防范工作能力，降低信贷作业风险，进一步完善信贷管理，并充分运用自身从业经验经历，提高数据分析与应用能力，及时关注了解客户需求，积极服务于小微企业信贷产品创新与决策。通过培训教育，培养小微企业信贷业务从业人员主动学习的意识，提高从业水平，提升信贷从业员发现风险、分析风险、识别风险的能力。另外，要着重加强贷前调查、贷中审查等环节中相关从业人员的专业化能力建设，应加大对重点关键岗位人员的培养力度，不断提高贷前风险防范水平。第六章结论第六章结论商业银行在发展业务的过程中，风险管理为业务持续地健康、平稳的发展保驾护航，起到了举足轻重的作用，受银行重视的程度越来越高。未来银行提供金融服务的发展过程中信贷风险管理不仅是一种减少损失的手段，更是保存实力，增加利润的路径之一。BS银行在其小微企业信贷业务推进的历程中，紧跟市场和政策导向，取得了一些成绩，获得了社会和业界的认同及好评，但在其风险管理中也存在着一些问题。对BS银行行而言，在目前的市场环境中，通过改进其小微企业信贷业务风险管理的方式，提升其信贷资产的质量将是持续有效地开展小微企业信贷业务的重点方向之一。本文研究的目的就是为了BS银行能够更好的开展小微企业信贷业务的同时做好风险的防控，获得业务上的双赢。参考文献参考文