国际结算业务练习题与答案

国际结算业务练习题与答案一、单选题（共30题，每题1分，共30分）1、保险公司终止外汇保险业务，应至少提前20个工作日持以下材料向所在地分局申请备案()A、外汇保险业务范围相应的内部管理制度B、保险公司经营外汇保险业务的批准文件复印件C、单位基本情况表D、备案申请表E、《保险机构终止外汇业务备案申请表》正确答案：E2、国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）对境内机构境外直接投资的外汇收支、外汇登记实施（）。A、核准管理B、监督管理C、备案管理D、指导管理正确答案：B3、以意愿结汇制方式办理资本金结汇业务的外商投资企业，应在我行开立（）账户，用于存放意愿结汇所得人民币资金，并通过该账户办理各类支付手续。A、境内资产变现账户B、资本金账户C、境内再投资账户D、结汇待支付账户正确答案：D4、根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，区内与境内区外之间服务贸易项下交易应当以（）计价结算。A、外币B、人民币C、人民币或外币正确答案：B5、个人存入外币现钞当日累计等值（）美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《海关申报单》或原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。A、1万B、5万C、5千正确答案：A6、境内投资者收购其他境内投资者境外企业股权的，由（）来办理境外直接投资外汇变更登记。A、股权受让方B、股权出让方C、股权任一方均可D、境内机构正确答案：B7、境内非居民通过我行与境外发生的收付款，国别项应申报为（）A、付款人国家和地区B、境内非居民的常驻国家和地区C、中国D、付款银行国家和地区正确答案：B8、汇款业务中汇款人因故申请退汇，如果在我行要求退汇前，收款行已经解付，责任由（）负责。A、汇款人B、收款行C、收款人D、汇款行正确答案：A9、保险公司省级分支机构应按规定在每季度结束后（）个工作日内，向其所在地分局报告上一季度新申请经营、变更或终止外汇保险业务的本级及其以下分支机构名单。A、5B、15C、30D、10正确答案：D10、名录内企业的企业名称、统一社会信用代码、法定代表人、联系方式、注册地址发生变更的，应在变更事项发生之日起（）天内，向所在地外汇局报告，进行信息变更。A、10B、20C、30D、25正确答案：C11、企业跨境人民币经常项目收汇，（）开立专户。A、无需B、需要正确答案：A12、通过富国银行做全额到账汇款的，须在汇款MT103报银行间附言栏（即72栏）备注（）。A、/OUROUR/B、/BNFOUR/C、/RECOUR/D、/NODEDUCT/正确答案：D13、外商投资企业发生的基础档案信息变更的，包括但不限于（），通过对主体档案修改操作实现，不涉及协议登记操作。A、投资总额B、注册资本C、所属外汇局D、企业名称正确答案：D14、电汇业务中（）是银行办理汇出汇款业务的基本依据，也是汇款人和银行的责任契约。A、汇款申请书B、购汇工作单C、汇款申请人的签章D、SWIFT报文正确答案：A15、开户机构作业人员可在收到客户资料后，向（）为将开立NRA账户的境外机构申领特殊机构代码。A、当地人行B、当地外汇局C、当地公安局D、当地银监会正确答案：B16、汇款业务中对公单位的购汇凭《购汇工作单》加盖人民币账户的（）。A、授信印鉴B、财务章加公章C、公章D、预留印鉴正确答案：D17、按规定已提取但未使用完的（）外币现钞，可以结汇或存入原提取外币现钞所使用的外汇账户。A、服务贸易B、资本项目C、货物贸易D、外债E、经常项下正确答案：E18、外商投资企业在同一银行网点开立的资本金账户，在意愿结汇制下，可开立（）个结汇待支付账户。A、3B、2C、1D、无限制正确答案：C19、台北富邦银行是汇款行，厦门银行是收款银行时，厦门银行根据收到的（）电文，直接借记NRA账户，同时将款项贷记厦门银行的客户。A、MT103B、MT103+202C、MT103+910D、MT199正确答案：A20、台北富邦银行是汇款行，厦门银行是收款银行时，厦门银行根据收到的（）电文，直接借记NRA账户，同时将款项贷记厦门银行的客户。A、MT103B、MT103+202C、MT103+910D、MT199正确答案：A21、通过SWIFT系统发送报文的，报文授权人员将国业系统报文授权至SWIFT系统，并在SWIFT系统进行报文授权发送，授权人员应及时确认报文状态为（）A、ACKB、NACKC、已清算D、未清算正确答案：A22、主办客户经理申请开证需出具（），填写受理业务的基本情况、贸易背景等，提交所属分支行团队长或负责人审批，审批后提交单证中心办理业务。A、信托收据B、授信业务提用审批表C、开证业务申请书D、授信审批通知书正确答案：B23、汇款业务中汇款申请人提出书面申请要求退汇，我行应（）。A、向外汇局上报该异常情况B、应客户要求马上将款项退至客户账户C、收到收款行退回的头寸后，才可将款项退至客户账户D、扣收千分之一的手续费后先将款项退回客户账户正确答案：C24、根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》,境内机构开立境外存放账户，应持以下材料向（）申请办理办理境外开户登记：A、所在地人民银行B、所在地银行C、所在地外汇局正确答案：C25、外商投资企业外汇资本金意愿结汇比例暂定为（）,国家外汇管理局可根据国际收支形势适时对上述比例进行调整。A、75%B、100%C、50%D、10%正确答案：B26、试点企业单笔等值（）美元以上（含）的退汇日期与原收、付款日期间隔在（）天以上（不含）或由于特殊情况无法原路退汇的，可在银行直接办理，免于到外汇局办理登记手续。A、5万；180B、5万；360C、10万；180正确答案：A27、信用证已过期但未超过（）个月的，申请人须提交书面结清申请，并由分支行审批同意后，我行方可办理结清手续。A、2B、1C、4D、3正确答案：D28、在信用证业务中，银行处理的是（）A、信用证涉及的货物B、信用证涉及的履约行为C、信用证涉及的服务D、信用证项下的单据正确答案：D29、外汇局对出借本人额度协助他人规避额度及真实性管理的个人，通过银行以（）予以风险提示。若上述个人再次出现出借本人额度协助他人规避额度及真实性管理的行为，外汇局将其列入“关注名单”管理。A、《个人外汇业务告知函》B、《个人外汇业务说明函》C、《个人外汇业务“关注名单”告知书》D、《个人外汇业务风险提示函》正确答案：D30、汇款业务中款项汇出后，如涉及增加金额，我行应（）。A、无法办理该业务B、视同新业务处理、审查C、要求对方行先把原款项退回D、按汇款人的书面申请直接向相关银行发送电文，要求更改正确答案：B二、多选题（共30题，每题1分，共30分）1、目前我行支持对客户T+N起息即期结售汇业务的币种为（）A、日元B、澳大利元C、美元D、英镑E、欧元F、港币正确答案：ABCDEF2、银行分支机构申请办理即期结售汇业务,应持()向外汇局履行事前备案手续A、《金融许可证》复印件B、《银行办理即期结售汇业务备案表》一式两份C、需要经银行业监督管理部门批准外汇业务经营资格的，还应提交外汇业务许可文件的复印件D、办理结售汇业务的申请报告E、拥有具备相应业务工作经验的高级管理人员和业务人员的说明材料F、具备办理业务所必需的软硬件设备的说明材料正确答案：ABDEF3、我行关注类客户办理货物贸易跨境人民币汇出汇款需提供以下材料：A、发票B、《跨境人民币结算付款说明》C、合同D、报关单正确答案：ABCD4、存在下列哪种情况的NRA账户不能操作销户()A、有未归还的记账费用B、有未归还的贷款C、有欠息D、有我行已承兑或有负债正确答案：ABCD5、根据展业规范，国际赔偿款项下款项对外支付需要审核的材料有（）或者仅审核（）或（）A、整个赔偿过程的相关说明或证明材料B、赔款协议（赔款条款）C、法院判决书D、仲裁机构出具的仲裁书或有权调解机构出具的调解书E、原始交易合同正确答案：ABCDE6、在处理信用证开立、修改、撤销业务时，客户经理的业务权限包括A、对《授信审批通知书》上需要证实的要素出具意见B、负责到货物贸易外汇监测系统查询企业分类C、负责对备用信用证业务在《授信提用审批表》出具意见D、跟踪业务发展，做好贷后管理。正确答案：ACD7、外商投资企业人民币资本金可用于以下用途：A、购房B、工资C、办公设备D、定期存款正确答案：BCD8、各机构数据核查人员应每日登录外汇管理局应用服务平台银行版，查询在货物贸易信息项下是否存在违规信息，违规信息包括收付汇的以下哪些方面（）A、为不在名录企业办理收付汇B、未凭登记表为C类企业办理收付汇C、超登记表金额收付汇D、B类企业超额度未登记收付汇正确答案：ABCD9、申请人向我行申请开立跨境人民币进口信用证,须符合现行跨境人民币管理政策和我行相关规定，提交以下文件（）A、申请人与出口商签署的相关合同或类似文件B、不可撤销跟单信用证申请书C、信托收据（如需）D、开立信用证业务专用条款正确答案：ABCD10、银行银行为企业办理跨境人民币业务应确保电子单证或电子信息的（）、（）以及使用的（），并在规定年内留存电子单证或电子信息备查A、真实性B、唯一性C、合法性D、合规性正确答案：ACD11、我行采用全接口方式导入数据，以下哪些信息由我行电子系统产生（）A、申报信息B、管理信息C、基础信息D、其他信息正确答案：ABC12、RCPMIS系统是人民币跨境收付信息管理系统的简称，是人行采集跨境人民币数据信息的系统，分为（）A、银行端B、人行端C、企业端D、客户端正确答案：AB13、境内个人可通过自身账户办理下列跨境人民币收支：A、货物贸易B、境外寿险投保C、服务贸易正确答案：AC14、人民币与外汇衍生产品业务限于（）A、黄金交易B、人民币与外汇掉期C、人民币与外汇期权D、远期结售汇E、外汇买卖正确答案：BCD15、目前，我行挂牌的外汇币种包含（)。A、USDB、AUDC、GBPD、EURE、JPYF、HKD正确答案：ABCDEF16、INCOTERMS2020，CFR,CIF,CIP,CPT组术语的共同特点是A、均为风险转移在前，费用、责任转移在后B、均由卖方订立运输契约并承担运费C、均由买方承担货物运输途中的风险D、成交的合同性质均为装运合同正确答案：ABCD17、一家注册资本已全部实缴到位的外商投资企业，其股权转让可能涉及的类型有以下哪几种（）。A、外转外B、中转外C、中转中D、外转中正确答案：ABCD18、关于汇入汇款的查询说法正确的是（）。A、若收到的账户行的电文指示不清、收款人名址不详、收款人户名与账号不符等B、对于客户主动发起的查询，我行应要求其出示相关的说明，代其向代理行查询C、对于汇出行的有关查询电，我行应做到有查必复D、国外客户致电我行外汇柜台询问入账情况，我行外汇人员可直接回复。正确答案：ABC19、外汇再保险业务应符合以下所列情形之一()A、外汇财产保险在境内进行再保险B、水渍险再保险C、海运险再保险D、外汇人身保险在境内进行再保险正确答案：AD20、汇入汇款中，以下哪种类型（)可以凭客户保函入账。A、收款人户名非关键字有误B、收款人账号正确但与客户授权结汇的入账账号不一致C、收汇性质一致但交易代码不符D、收款账号正确但币别有误正确答案：ABCD21、网银大额结汇申请提交后，企业客户通过网银的结汇申请查询/维护功能，查看明细里的“银行反馈”栏，可查询每一笔交易在国业系统的处理状态，有哪几种状态？（）A、交易被拒绝B、交易待处理C、交易已成功D、交易已受理正确答案：ABCD22、国际结算人员在客户成交、展期前，需用录音电话与客户确认（）等，并获得客户确认。A、交易金额B、交易期限C、提示客户可能存在的风险和最坏情况D、交易品种正确答案：ABCD23、境内银行可在“展业三原则”的基础上，凭优质企业提交的《跨境人民币结算收/付款说明》或收付款指令，直接为优质企业办理（）、（），以及（）在境内的依法合规使用A、资本项目人民币收入（包括外商直接投资资本金、跨境融资及境外上市募集资金调回等）B、服务贸易跨境人民币结算C、货物贸易跨境人民币结算正确答案：ABC24、以下关于退汇操作，说法正确的是（）。A、如账户行直接将款项退至我行账户，我行应及时通知汇款人，以退汇申报入客户账，并在申报单上注明原汇款申报号B、收款行或收款人拒收此笔汇款，并提出拒收意见，由汇入行将原款项退回至账户行C、汇入汇款已解付的，需征得收款人的同意方可退汇D、收款人不同意退汇的，应要求收款人出具书面的拒绝退汇通知，凭以通知汇出行正确答案：ABCD25、外商投资企业基本信息变更登记、注销，涉及哪些事项的需办理的。（）A、注册地（所属外汇局）变更（迁移）B、中外合作企业外国投资者先行回收投资基本信息登记C、增资、减资等资本变动事项D、基本信息登记注销正确答案：ABCD26、国家外汇管理局及其分支局对()的外汇业务市场准入和退出、外汇账户、跨境外汇收支、境内外汇划转及结售汇等业务实施监督管理。A、保险集团（控股）公司B、保险公司C、保险资产管理公司及其分支机构D、金融租赁公司E、担保公司正确答案：ABC27、汇款业务当事人一般包括（）A、汇入行B、汇出行C、汇款人D、收款人正确答案：ABCD28、100，300经常项目：包括()等交易项目下的外汇收入结汇和外汇支出售汇。A、收益B、经常转移C、服务D、外债E、货物正确答案：ABCE29、国际收支统计申报的三个要点为（）A、完整性B、准确性C、及时性D、全面性正确答案：ABC30、境外直接投资前期费用是指境内机构在境外投资设立项目或企业前，需要向境外支付的与境外直接投资有关的费用，包括但不限于()A、购买房地产B、证券投资C、在境外项目招投标过程中，需支付的投标保证金D、收购境外企业股权或境外资产权益，按项目所在地法律规定或出让方要求需缴纳的保证金E、进行境外直接投资前，进行市场调查、租用办公场地和设备、聘用人员，以及聘请境外中介机构提供服务所需的费用正确答案：CDE三、判断题（共40题，每题1分，共40分）1、国际结算操作人员若收到黑名单、受制裁的国家开立的信用证，因引起重视，告知客户可能会产生收汇风险。A、正确B、错误正确答案：A2、在付汇前务必到货物贸易外汇监测系统查询企业名录分类情况，严格依照货物贸易管理办法执行，可以为不在名录内的企业办理付汇。A、正确B、错误正确答案：B3、根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》规定,经外汇局集体审议后，非关联关系的境内外机构可以代垫或分摊的服务贸易费用项下，代垫期限可超过12个月。A、正确B、错误正确答案：A4、在受理客户开证申请时，应先进入国家外汇管理局应用服务平台的货物贸易外汇监测系统中（以下简称“监测系统”）查询企业的名录和分类状态A、正确B、错误正确答案：A5、银行同业之间、获准经营个人本外币兑换业务的非金融机构同业之间及上述机构之间，因外币存款、兑换等业务发生外币现钞收付的，可根据实际需要直接办理.A、正确B、错误正确答案：A6、我行接受电开或简电加证实书方式开出信用证A、正确B、错误正确答案：B7、根据我行即期结售汇操作规定，代客即期售汇业务分行售汇损益的计算公式是交易金额X(市价-客户成交汇率)。A、正确B、错误正确答案：B8、同一申报主体在不同银行机构进行涉外收入申报，必须采用相同的申报方式A、正确B、错误正确答案：B9、外商投资企业办理资本金结汇，银行审核后应在发票等相关凭证原件上加盖银行业务章并批准，注明已办理资本金结汇金额和日期，留存批注后的发票等相关凭证复印件，原件验后返还企业。A、正确B、错误正确答案：A10、2015年6月1日起，境内投资主体设立或控制的境外企业在境外再投资设立或控制新的境外企业无需办理外汇备案手续。A、正确B、错误正确答案：A11、外汇局开具的《提取外币现钞备案表》自签发之日起30天内有效，不可重复使用。A、正确B、错误正确答案：A12、根据我行即期结售汇操作规定，即期结售汇交易当日会计抹账，由业务系统通过接口方式对总分行系统的交割信息进行自动取消，无需人工操作交割取消。A、正确B、错误正确答案：A13、对于国际收支网上申报的信息，由于为申报主体自主进行申报，故银行无需对客户提交的申报信息进行审核，由申报主体完全承担申报信息的准确性的相关责任A、正确B、错误正确答案：B14、RCPMIS是人民币跨境收付信息管理前置系统的简称，银行通过此系统录入跨境人民币业务数据信息，并通过此前置系统上报人行RCFE系统。A、正确B、错误正确答案：B15、总行交易银行部和经总行核准的各分支机构办理远期结售汇，可通过总分行系统批量向总行金融市场部询价。A、正确B、错误正确答案：B16、保证金专用账户应在开户主体注册地开立，不得异地开户，可开立多个。A、正确B、错误正确答案：A17、香港上市公司在我行开立NRA账户无需提供股东名册及股东相关资料。A、正确B、错误正确答案：A18、开户机构在办理完开户以后，应填写《扣缴企业所得税合同备案表》，加盖行章以后，在10个工作日内，总行送交计划财务部，分行送交分行综合管理部，向当地国税机关办理合同备案登记。A、正确B、错误正确答案：A19、台北富邦商业银行香港分行或香港富邦银行与厦门银行股份有限公司开立美元账户的客户之间的美元汇款均属于两岸通美元速汇的业务范畴。A、正确B、错误正确答案：A20、我行的数据报送均采用全接口的方式A、正确B、错误正确答案：B21、申请人应如实披露其外国投资者是否直接或间接被境内居民持股或控制。如是，银行在为该外商投资企业办理外汇登记时应在外汇局资本项目信息系统中将其标识为“返程投资”。A、正确B、错误正确答案：A22、当一笔人民币汇入汇款收款账号有误时，可凭客户保函入账。A、正确B、错误正确答案：B23、“非居民”和“居民”仅指个人，因此对于个人之间的境内外划转，一定要从系统中查明交易方的身份是属于“非居民”还是“居民”A、正确B、错误正确答案：B24、原则上信用证过期三个月以上,无论是否有未被利用的余额,未利用的余额一律被视同自动结清，我行应办妥相应结清手续。A、正确B、错误正确答案：A25、居民个人和居民机构办理结汇按外汇资金用途；居民个人和居民机构办理售汇按外汇资金来源，并根据银行结售汇统计报表指标解释确定统计项目的具体归属。A、正确B、错误正确答案：B26、若客户已在我行开通纸质申报方式申报涉外收入，可改为网络申报方式A、正确B、错误正确答案：A27、境内居民个人以投融资为目的，以其合法持有的境内企业资产或权益，或者以其合法持有的境外资产或权益，在境外直接设立或间接控制特殊目的公司，并计划返程投资的，需要办理境内居民个人特殊目的公司外汇登记。