2022年初级银行从业资格《银行管理》试题及答案(新版)

2022年初级银行从业资格《银行管理》试题及答案(新版)1、[多选]在内部控制的职责分工中，董事会的职责主要包括()。A.明确设定可接受的风险水平B.保证高级管理层采取必要的风险控制措施C.保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营D.保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系。E,监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估【答案】ABCDE【解析】本题考查内部控制的职责分工。董事会负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系，保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营;负责明确设定可接受的风险水平，保证高级管理层采取必要的风险控制措施;负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。2、[单选题]以下不属于非银行金融机构的核心业务的是()A.证券公司、投行业务B.资产管理公司、不良资产处置C.财务公司、账户管理D.保险公司、保险业务【答案】C【解析】非银行金融机构的核心业务：(1)证券公司、投行业务。(2)保险公司、保险业务。(3)资产管理公司、不良资产处置。(4)财务公司、相当企业集团内部的准银行。3、[题干]借款人的新增流动资金贷款额度取决于借款人的()。A.营运资金量B.自有资金C.应收账款D.现有流动资金贷款。E,其他渠道提供的营运资金【答案】ABDE【解析】本题考查贷款测算。新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自由资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金。4、[题干]根据《项目融资业务指引》，贷款人可以根据需要，将()为贷款设定质押担保。A.为项目所投保的商业保险的第一顺位保险金请求权B.项目批准文书C.符合条件的项目资产D.项目发起人持有的项目公司股权【答案】D【解析】本题考查项目融资。根据《项目融资业务指引》第十一条，贷款人应当要求将符合抵(质)押条件的项目资产和/或项目预期收益等权利为贷款设定担保，并可以根据需要，将项目发起人持有的项目公司股权为贷款设定质押担保。5、[题干]贷款人有下列情形之一的，银监会可采取《中华人民共和国银行业监督管理法》规定的相关监管措施()。A.流动资金贷款业务流程有缺陷B.未将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位C.贷款调查、风险评价、贷后管理未尽职D.对借款人违反合同约定的行为应发现而未发现。E,对借款人违反合同约定的行为虽发现但未及时采取有效措施【答案】ABCDE【解析】本题考查银监会对贷款人的监管。贷款人有下列情形之一的，银监会可采取《中华人民共和国银行业监督管理法》规定的相关监管措施：(1)流动资金贷款业务流程有缺陷的;(2)未将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位;(3)贷款调查、风险评价、贷后管理未尽职的;(4)对借款人违反合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未及时采取有效措施的。6、[题干]为了避免商业银行虚增资本，在计算资本充足率时，应对资本进行对应扣除。核心一级资本应当全额扣除()。A.商誉B.由经营亏损引起的净递延税资产C.贷款损失准备缺口D.确定受益类的养老金资产净额。E,直接或间接持有本银行的股票【答案】ABCDE【解析】本题考查核心一级资本的扣除项。为了避免商业银行虚增资本，在计算资本充足率时，应对资本进行对应扣除。核心一级资本应当全额扣除以下项目：商誉;其他无形资产(土地使用权除外);由经营亏损引起的净递延税资产;贷款损失准备缺口;资产证券化销售利得;7、[题干]下列关于商业银行风险的选项中，正确的有()。A.市场风险主要存在于交易账户B.信用风险主要存在于银行账户C.操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域D.对操作风险进行有效管理通常需要较大规模的投入。E,操作风险具有普遍性，却不能给商业银行带来盈利【答案】ABCDE【解析】本题考查风险管理。与市场风险主要存在于交易账户、信用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性，却不能给商业银行带来盈利。商业银行的操作风险是不可避免的，对其进行有效管理通常需要较大规模的投入，应当控制好合理的成本收益率。8、[题干]根据《电子银行业务管理办法》，金融机构开办电子银行业务，应当具备的条件有()。A.对电子银行业务风险管理情况和业务运营设施与系统等，进行了符合监管要求的安全评估B.在申请开办电子银行业务的前3年内，金融机构的主要信息管理系统和业务处理系统没有发生过重大事故C.制定了电子银行业务的总体发展战略、发展规划和电子银行安全策略D.建立了明确的电子银行业务管理部门，配备了合格的管理人员和技术人员。E,经营活动正常，建立了较为完善的风险管理体系和内部控制制度【答案】A,C,D,E【解析】《电子银行业务管理办法》第九条规定，“金融机构开办电子银行业务，应当具备下列条件：(一)金融机构的经营活动正常，建立了较为完善的风险管理体系和内部控制制度，在申请开办电子银行业务的前1年内，金融机构的主要信息管理系统和业务处理系统没有发生过重大事故。(二)制定了电子银行业务的总体发展战略、发展规划和电子银行安全策略，建立了电子银行业务风险管理的组织体系和制度体系。(三)按照电子银行业务发展规划和安全策略，建立了电子银行业务运营的基础设施和系统，并对相关设施和系统进行了必要的安全检测和业务测试。(四)对电子银行业务风险管理情况和业务运营设施与系统等，进行了符合监管要求的安全评估。(五)建立了明确的电子银行业务管理部门，配备了合格的管理人员和技术人员。(六)中国银监会要求的其他条件。”9、[题干]中国人民银行发行票据的目的不是筹资，而是通过公开市场操作调节金融体系的流动性，是一种重要的货币政策手段。()A.正确B.错误【答案】A【解析】本题考查央行票据。中国人民银行发行票据的目的不是筹资，而是通过公开市场操作调节金融体系的流动性，是一种重要的货币政策手段。10、[判断题]目前，中国人民银行主要负责金融宏观调控，但为了实施货币政策和维护金融稳定，中国人民银行仍保留部分监管职责。()A.正确B.错误C.人员准入许可D.股东变更审查。E,关联交易审查【答案】A【解析】本题考查《中国人民银行法》。银行业金融机构的监管职责主要由中国银监会行使后，中国人民银行主要负责金融宏观调控，但为了实施货币政策和维护金融稳定，中国人民银行仍保留部分监管职责。11、[单选题]中国银行业协会的最高权力机构为()。A.会员大会B.理事会C.常务理事会D.监事会【答案】A【解析】本题考查中国银行业协会相关内容。中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员单位组成。12、[单选]根据《商业银行合规风险管理指引》，商业银行应建立对管理人员合规绩效的考核制度。商业银行的绩效考核应体现()的价值观念。A.倡导合规和惩处违规B.做大规模和做强效益C.效益优先和合规为辅D.一切从经济效益出发【答案】A【解析】商业银行的绩效考核应体现倡导合规和惩处违规的价值观念。13、信用风险缓释应遵循以下原则()。A.合法性原则B.有效性原则C.审慎性原则D.一致性原则。E,独立性原则【答案】ABCDE【解析】本题考查信用风险缓释原则。信用风险缓释应遵循以下原则：合法性原则、有效性原则、审慎性原则、一致性原则、独立性原则。14、[题干]下列贷款中，应至少归为次级类贷款的有()。A.需要重组的贷款B.借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还C.同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良D.逾期(含展期后)超过一定期限、其应收利息不再计人当期损益。E,借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期【答案】A,D,E【解析】应至少归为次级类的贷款包括：①逾期(含展期后)超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益;②借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期;③需要重组的贷款。BC两项应至少归为关注类贷款。15、[题干]下列关于汽车金融公司购车贷款的说法中，正确的是()。A.发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的70%B.发放商用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的80%C.发放二手车贷款的贷款期限一般为1～2年D.发放二手车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的50%【答案】D【解析】发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的80%，选项A错误。发放商用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的70%，选项B错误。发放二手车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的50%，贷款期限一般为1～3年，选项D正确.选项C错误。16、[题干]由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险是指()。A.法律风险B.声誉风险C.战略风险D.信用风险【答案】B【解析】本题考查声誉风险。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。17、[题干]关于外部审计质量控制，下列说法错误的是()。A.银行应当了解外部审计程序及质量控制体系，配合外审机构开展审计工作B.银行应当对外审机构的审计报告质量及审计业务约定书的履行情况进行评估C.外审机构同一签字注册会计师对同一家银行业金融机构进行外部审计的服务年限不得超过3年D.为提高外部审计的独立性，银行不宜委托负责其外部审计的外审机构提供咨询服务【答案】C【解析】本题考查外部审计质量控制。选项C错误，为有助于避免外部审计师长期审计同一家银行造成的客观性和独立性削弱，外审机构同一签字注册会计师对同一家银行业金融机构进行外部审计的服务年限不得超过5年;超过5年的，银行业金融机构应当要求外审机构更换签字注册会计师。18、[题干]下列哪项指标不符合《金融租赁公司管理办法》的规定()A.资本净额与风险加权资产的比例不得低于8%B.对全部关联方的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的50%C.对单一承租人的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的20%D.同业拆入资金余额不得超过资本净额的100%【答案】C【解析】本题考查金融租赁。根据《金融租赁公司管理办法》第四十八条，金融租赁公司应当遵守以下监管指标的规定：①资本净额与风险加权资产的比例不得低于银监会的最低监管要求(即8%);②对单一承租人的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的30%;③对全部关联方的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的50%;④同业拆入资金余额不得超过资本净额的100%。19、[多选题]操作风险包括()等可能造成实质性损失的事件类型。A.实物资产损坏B.信息科技系统事件C.外部欺诈D.客户、产品和业务活动事件。E,内部欺诈【答案】ABCDE【解析】本题考查操作风险分类。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，并由此分为内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件等七种可能造成实质性损失的事件类型。20、[题干]银团贷款的日常管理工作主要由牵头行负责。()A.正确B.错误【答案】B【解析】本题考查银团贷款。银团贷款的日常管理工作主要由代理行负责。21、[多选题]《巴塞尔协议Ⅱ》，构建了资本监管的“三大支柱”，包括()。A.宏观审慎监管B.最低资本要求C.监管当局的监督检查D.系统重要性银行的监管。E,市场约束【答案】BCE【解析】本题考查《巴塞尔协议Ⅱ》的相关内容。《巴塞尔协议Ⅱ》构建了资本监管的“三大支柱”：最低资本要求、监管当局的监督检查和市场约束。22、[单选题]在现场检查中，()是根据重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件开展的检查。A.全面检查B.专项检查C.临时检查D.稽核调查【答案】C【解析】本题考查现场检查的分类。临时检查是根据重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件开展的检查。23、[题干]根据《中华人民共和国外资银行管理条例》，下列关于外国银行分行的表述，正确的有()。A.可以经营部分或全部外汇业务B.与中资银行分行经营业务范围一致C.目前只能做联络工作，还不能开展具体业务D.可以经营除中国境内公民以外客户的人民币业务。E,与具有建立资格的法人银行经营业务范围一致【答案】A,D【解析】外国银行分行按照银监会批准的业务范围，可以经营部分或者全部外汇业务以及对除中国境内公民以外客户的人民币业务。24、[多选]商业银行薪酬由()等构成。A.固定薪酬B.可变薪酬C.福利性收入D.绩效薪酬。E,短期激励【答案】A,B,C【解析】商业银行薪酬由固定薪酬、可变薪酬、福利性收入等构成。25、[判断]行政复议是指行政机关根据公民、法人或者其他组织的申请,经依法审查,准予其从事特定活动的行为。()【答案】B【解析】行政复议,指公民、法人或者其他组织认为具体行政行为侵犯其合法权益,向行政机关提出行政复议申请,行政机关受理行政复议申请、作出行政复议决定的活动。26、[题干]一般认为，()是产业政策的核心。A.产业结构政策B.产业组织政策C.产业技术政策D.产业布局政策。E,产业升级政策【答案】AB【解析】本题考查产业政策的核心内容。一般认为，产业政策包括产业结构政策、产业组织政策、产业技术政策和产业布局政策等。其中，产业结构政策和产业组织政策是产业政策的核心。27、[题干]金融犯罪主要包括破坏金融管理秩序罪和金融诈骗罪两大类。()【答案】对【解析】本题考查刑法。金融犯罪主要包括破坏金融管理秩序罪和金融诈骗罪两大类。28、[题干]非金融类不良资产是指金融机构所有，但不能为其带来经济利益，或带来的经济利益低于账面价值，已经发生价值贬损的资产，以及各类金融机构作为中间人受托管理其他法人或自然人财产形成的不良资产等其他经监管部门认为的不良资产。()【答案】错【解析】非金融类不良资产是由非金融机构所有。29、[单选]根据《商业银行声誉风险管理指引》，商业银行在处置重大声誉事件后应及时向()递交处置及评估报告。A.银监会或其派出机构B.中国人民银行C.总行D.银行业协会【答案】A【解析】为了防范和化解风险，根据《商业银行声誉风险管理指引》，商业银行在处置重大声誉事件后应及时向银监会或其派出机构递交处置及评估报告。30、[题干]银行要对合规管理人员提供系统的专业技能培训，也要对普通员工进行合规培训。()【答案】对【解析】合规培训与教育包括对新员工的入职培训、所有员工的定期培训，还应该根据不同风险需求、员工层次以及监管要求等设计具有针对性的培训。其中，对于合规管理人员，商业银行应定期为其提供系统的专业技能培训。31、[题干]以下各项，()不是政策性银行。A.中国人民银行B.国家开发银行C.中国进出口银行D.中国农业发展银行【答案】A【解析】本题考查我国金融机构分类。1994年，我国成立了三家政策性银行——国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行，专门从事原中国建设银行、中国银行和中国农业银行的政策性业务。32、[题干]根据《商业银行信用卡业务监督管理办法》规定，向符合条件的同一申请人核发学生信用卡的发卡银行不得超过()。A.四家B.三家C.两家D.一家【答案】C【解析】根据《商业银行信用卡业务监督管理办法》第四十五条，向符合条件的同一申请人核发学生信用卡的发卡银行不得超过两家(附属卡除外)。33、[题干]根据《商业银行风险监管核心指标》，商业银行累计外汇敞口头寸比例，即累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得超过()。A.10%B.20%C.30%D.40%【答案】B【解析】本题考查《商业银行风险监管核心指标》。根据《商业银行风险监管核心指标》，商业银行累计外汇敞口头寸比例，即累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得超过20%。34、[题干]()是银行内部控制的基本控制手段。A.授权审批控制B.不相容职务分离控制C.运营控制D.绩效考评控制【答案】B【解析】本题考查银行内部控制的基本控制手段。不相容职务分离是银行内部控制的基本控制手段。35、[单选]下列由政府设立，主要以贯彻国家特定产业政策、区域发展政策等为目标的金融机构是()。A.政策性银行B.农村商业银行C.村镇银行D.城市商业银行【答案】A【解析】政策性银行是由政府设立，主要以贯彻国家特定产业政策、区域发展政策等为目标的金融机构。我国主要有三家：国家开发银行，中国进出口银行和中国农业发展银行。36、[题干]按照审贷分离的原则，信贷审批岗位应当完全独立于贷款的营销和发放。()A.正确B.错误【答案】A【解析】本题考查审贷分离。按照审贷分离的原则，信贷审批岗位应当完全独立于贷款的营销和发放。37、金融租赁公司的重大关联交易应经()批准。A.总经理B.董事会C.风险管理委员会D.项目审核委员会【答案】B【解析】根据《金融租赁公司管理办法》第四十五条，金融租赁公司的重大关联交易应当经董事会批准。38、[单选]1996年，财政部发布了《独立审计准则第9号——内部控制和审计风险》，其中内部控制结构的要素不包括()。A.控制环境B.控制程序C.会计制度D.会计系统【答案】C【解析】本题考查内部控制在中国的发展。1996年，财政部发布了《独立审计准则第9号——内部控制和审计风险》，认为内部控制结构包括控制环境、会计系统和控制程序三个要素。参见教材P192。39、[单选题]()是内部审计中最传统和最主要的工作方式。A.现场审计B.非现场审计C.现场走访D.自行查核【答案】A【解析】本题考查内部审计工作方法。现场审计是内部审计中最传统和最主要的工作方式。40、[单选题]深圳证券交易所规定，债券回购交易的最小报价变动为()元或其整数倍。A.0.01B.0.005C.0.001D.0.1【答案】A【解析】深圳证券交易所规定，债券回购交易的申报单位为张，100元标准券为1张;最小报价变动为0.01元或其整数倍;申报数量为10张及其整数倍，单笔申报最大数量应当不超过10万张。考点其他负债业务41、[单选题]债券投资的()不仅考虑到了债券所支付的利息收入，而且还考虑到了债券的购买价格和出售价格，从而考虑到了债券的资本损益，因此，比较充分地反映了债券投资的实际收益率。A.名义收益率B.即期收益率C.持有期收益率D.到期收益率【答案】C【解析】本题考查债券收益。债券投资的持有期收益率不仅考虑到了债券所支付的利息收入，而且还考虑到了债券的购买价格和出售价格，从而考虑到了债券的资本损益，因此，比较充分地反映了债券投资的实际收益率。42、[单选题]()是两个国家的公司之间签订合约，均以本币向对方发放等值贷款，并在约定到期日还本付息。A.平行贷款B.背对背贷款C.多种货币贷款D.机动偿还期贷款【答案】B【解析】本题考查资产业务创新。背对背贷款是两个国家的公司之间签订合约，均以本币向对方发放等值贷款，并在约定到期日还本付息。43、[题干]财产安全权，多指资产安全及获取合法收益的权利。()【答案】对【解析】本题考查银行业消费者的主要权利。财产安全权，多指资产安全及获取合法收益的权利。44、[多选题]流动性是指商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务和增加资产的能力，其基本因素包括()。A.业务种类B.成本C.经风险调整的收益率D.资金数量。E,时间【答案】B,D,E【解析】课本6商业银行的流动性反映了商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力，其基本要素包括时间、成本和资金数量。45、[判断题]目前，我国金融资产管理公司旗下平台涉及银行、保险、证券、信托、金融租赁、基金、投资和投行、信用评估等金融类和投资类业务，可以为客户提供多元化的金融服务。()A.正确B.错误【答案】A【解析】本题考查我国金融资产管理公司业务。目前，我国金融资产管理公司旗下平台涉及银行、保险、证券、信托、金融租赁、基金、投资和投行、信用评估等金融类和投资类业务，可以为客户提供多元化的金融服务。46、[单选题]某商业银行的一个信用组合由2000万元的A级债券和3000万元的BBB级债券组成。一年内A级债券和BBB级债券的违约概率分别为2%和4%，且相互独立。如果在违约的情况下，A级债券回收率为60%，BBB级债券回收率为40%，那么一年内该信用组合的预期信用损失为()元。A.923000B.672000C.880000D.742000【答案】C47、[题干]存款业务是属于商业银行的()。A.中间业务B.资产业务C.负债业务D.其他业务【答案】C【解析】商业银行的负债主要由存款和借款构成，其中存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是银行的传统业务。48、[多选]金融工具的风险主要有()。A.信用风险B.政策性风险C.违约风险D.市场风险。E,流动性风险【答案】ACD【解析】金融工具的风险主要有两类:①信用风险,或称违约风险。即债务人不履行合同,不能按约定的期限和利息还本付息的风险。②市场风险,即因经济环从而给投资人带来损失。49、[单选题]汽车金融公司发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的()。A.30%B.50%C.60%D.80%【答案】D【解析】本题考查汽车金融公司业务。汽车金融公司发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的80%。发放商用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的70%，发放二手车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的50%。50、[题干]()是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。A.自我对冲B.市场对冲C.风险分散D.风险转移【答案】A【解析】本题考查风险对冲的分类。自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。51、[单选题]在短期内，某商业银行预计最好状况下的流动性余额为5000万，出现概率为25%，正常状况下的流动性余额为3000万，出现概率为50%，最坏情况下的流动性缺口为2000万，出现概率为25%，那么该商业银行预期在短期内的流动性余缺状况是()。A.余额1000万B.缺口1000万C.余额3250万D.余额2250万【答案】D【解析】特定时段内的流动性缺口=最好情景的概率×最好状况的预计头寸剩余或不足+正常情景的概率×正常状况的预计头寸剩余或不足+最坏情景的概率×最坏状况的预计头寸剩余或不足，5000*25%+3000*50%-2000*25%=2250。52、[多选题]下列国际结算方式中，属于逆汇法的有()。A.托收B.信用证C.电汇D.信汇。E,票汇【答案】AB【解析】本题考查国际结算。目前在进出口业务中所采用的结算方式主要有汇款、托收和信用证三种。汇款方式是顺汇法，托收和信用证方式是逆汇法。53、[单选题]商业银行的()承担操作风险的直接责任，并负责操作风险自我评估的实施与优先排序。A.业务部门B.董事会风险管理委员会C.合规部门D.风险管理部门【答案】A54、[选择题]2015年7月18日，()等十部委发布《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，提出了一系列鼓励创新、支持互联网金融稳步发展的政策措施。A.中国人民银行B.银监会C.国务院D.中国银行业协会【答案】A【解析】本题考查互联网金融。2015年7月18日，中国人民银行等十部委发布《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，提出了一系列鼓励创新、支持互联网金融稳步发展的政策措施。55、[题干]信托公司开展固有业务时，不得有下列行为()。A.金融类公司股权投资B.金融产品投资C.向关联方融出资金或转移财产D.为关联方提供担保。E,以股东持有的本公司股权作为质押进行融资【答案】CDE【解析】本题考查信托公司的固有业务。信托公司开展固有业务时，不得有下列行为：向关联方融出资金或转移财产;为关联方提供担保;以股东持有的本公司股权作为质押进行融资。56、[题干]商业银行对问题授信应采取的措施包括()。A.重新审核所有授信文件，征求法律、审计和问题授信管理等方面专家的意见B.对于没有实施的授信额度，依照约定条件和规定予以终止C.书面通知所有可能受到影响的分支机构并要求承诺落实必要的措施D.要求保证人履行保证责任，追加担保或行使担保权E,向所在地司法部门申请冻结问题授信客户的存款账户以减少损失【答案】A,B,C,D,E【解析】商业银行对问题授信应采取以下措施：①确认实际授信余额。②重新审核所有授信文件，征求法律、审计和问题授信管理等方面专家的意见。③对于没有实施的授信额度，依照约定条件和规定予以终止。依法难以终止或因终止将造成客户经营困难的，应对未实施的授信额度专户管理，未经有权部门批准。不得使用。④书面通知所有可能受到影响的分支机构并要求承诺落实必要的措施。⑤要求保证人履行保证责任，追加担保或行使担保权。⑥向所在地司法部门申请冻结问题授信客户的存款账户以减少损失。⑦其他必要的处理措施。57、[题干]根据《商业银行合规风险管理指引》，下列不属于董事会的合规管理职责的是()。A.任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性B.授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督C.审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施D.审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决【答案】A【解析】本题考查合规风险管理。按照《商业银行合规风险管理指引》要求，董事会应履行以下合规管理职责：(1)审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施;(2)审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决;(3)授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督;(4)商业银行章程规定的其他合规管理职责。58、[单选题]在现场检查中，()是根据重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件开展的检查。A.全面检查B.专项检查C.临时检查D.稽核调查【答案】C【解析】本题考查现场检查的分类。临时检查是根据重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件开展的检查。59、[题干]在我国商业银行混业经营的模式中，工商银行、农业银行、中国银行、建设银行等是金融机构控股模式的代表。()A.正确B.错误【答案】B【解析】本题考查金融机构控股模式的特征。金融机构控股模式的主要特征是：控股方为非银行金融机构，其全资拥有或者控股一些包括银行、证券、保险、金融服务公司以及非金融性实体在内的附属公司或子公司，其中的代表有光大集团、中信集团等。60、[题干]债券投资的()不仅考虑到了债券所支付的利息收入，而且还考虑到了债券的购买价格和出售价格，从而考虑到了债券的资本损益，因此，比较充分地反映了债券投资的实际收益率。A.名义收益率B.即期收益率C.持有期收益率D.到期收益率【答案】C【解析】本题考查债券收益。债券投资的持有期收益率不仅考虑到了债券所支付的利息收入，而且还考虑到了债券的购买价格和出售价格，从而考虑到了债券的资本损益，因此，比较充分地反映了债券投资的实际收益率。61、()是商业银行目前考评体系中的核心指标。A.股东权益回报率(ROC)B.经济增加值(EVA)C.税后净营业利润(NOPAT)D.资产回报率(ROE)【答案】B【解析】本题考查绩效考评指标。经济增加值(EVA)是商业银行目前考评体系中的核心指标。62、[题干]在金融综合经营的金融控股公司模式下，纯粹型金融控股公司的母公司自身不从事金融业务，只负责整个集团的战略规划和股权管理、不涉足具体业务经营，金融业务由子公司开展。()【答案】对【解析】本题考查综合化经营。纯粹型金融控股公司的母公司自身不从事金融业务，只负责整个集团的战略规划和股权管理、不涉足具体业务经营，金融业务由子公司开展。产融结合型的金融控股公司则由一个实业企业作为母公司控股金融机构，除股权管理外，该实业企业还从事实业经营活动。63、[题干]债券投资的()是指由于通货膨胀的发生，债券持有人从投资债券中所收到的金钱的实际购买力越来越低，甚至有可能低于原来投资金额的购买力。A.信用风险B.利率风险C.购买力风险D.流动性风险【答案】C【解析】本题考查债券投资风险。债券投资的购买力风险是指由于通货膨胀的发生，债券持有人从投资债券中所收到的金钱的实际购买力越来越低，甚至有可能低于原来投资金额的购买力。64、《存款保险条例》规定的存款保险具有强制性，()都应当参加存款保险。A.商业银行B.农村合作银行C.农村信用合作社D.外国银行在中国的不具有法人资格的分支机构的存款。E,中资银行的海外分支机构的存款【答案】ABC【解析】本题考查《存款保险条例》涵盖的机构。《存款保险条例》规定的存款保险具有强制性。在我国境内设立的吸收存款的银行业金融机构，包括商业银行(含外商独资银行和中外合资银行)、农村合作银行、农村信用合作社等，都应当参加存款保险。同时，参照国际惯例，规定外国银行在中国的不具有法人资格的分支机构以及中资银行海外分支机构的存款原则上不纳入存款保险，但我国与其他国家或者地区之间对存款保险制度另有安排的除外。65、[题干]新会计准则着重强调金融资产、衍生的金融工具等等全部都需要以公允价值来进行计量，同时公允价值随市场等外部经济环境变化而波动产生的当期的损益计入利润表。()A.正确B.错误【答案】A【解析】本题考查新会计准则。新会计准则着重强调金融资产、衍生的金融工具等等全部都需要以公允价值来进行计量，同时公允价值随市场等外部经济环境变化而波动产生的当期的损益计入利润表。66、[单选]我国实施“绿色信贷”政策主要采取的做法正确的是()。A.中国银监会的政策指导和道义劝说B.中国人民银行对商业银行信贷活动的监督C.国家和地方环保局对企业贷款项目的环境评估D.中国银监会与金融监管部门协作管理【答案】D【解析】目前,我国实施“绿色信贷”政策的相关政府部门主要包括中国人民银行、中国银监会和国家环保局,主要采取的做法:①中国人民银行的政策指导和道义劝说;②中国银监会对商业银行信贷活动的监督;③国家和地方环保局对企业贷款项目的环境评估;④环保与金融监管部门协作管理。67、[题干]《存款保险条例》规定，存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币()。A.20万元B.30万元C.50万元D.100万元【答案】C68、《存款保险条例》规定的存款保险具有强制性，()都应当参加存款保险。A.商业银行B.农村合作银行C.农村信用合作社D.外国银行在中国的不具有法人资格的分支机构的存款。E,中资银行的海外分支机构的存款【答案】ABC【解析】本题考查《存款保险条例》涵盖的机构。《存款保险条例》规定的存款保险具有强制性。在我国境内设立的吸收存款的银行业金融机构，包括商业银行(含外商独资银行和中外合资银行)、农村合作银行、农村信用合作社等，都应当参加存款保险。同时，参照国际惯例，规定外国银行在中国的不具有法人资格的分支机构以及中资银行海外分支机构的存款原则上不纳入存款保险，但我国与其他国家或者地区之间对存款保险制度另有安排的除外。69、[题干]目前，我国金融资产管理公司旗下平台涉及银行、保险、证券、信托、金融租赁、基金、投资和投行、信用评估等金融类和投资类业务，可以为客户提供多元化的金融服务。()A.正确B.错误【答案】A【解析】本题考查我国金融资产管理公司业务。目前，我国金融资产管理公司旗下平台涉及银行、保险、证券、信托、金融租赁、基金、投资和投行、信用评估等金融类和投资类业务，可以为客户提供多元化的金融服务。70、[题干]不属于柜台业务操作风险的是()。A.柜员为无证件或未获得相关批文的客户开立账户B.设立劳动组合时，不注意岗位之间的监督制约C.不按规定进行账实核对，未及时发现重要空白凭证丢失、被盗D.因系统中断而不能及时将资金清算到位【答案】D【解析】本题考查柜台业务操作风险。属于柜台业务操作风险的有：账户开立、使用变更、变更与撤销、现金存取款、柜员管理、重要凭证和重要物品管理、现金库箱管理、平账和账务核对、抹账、错账冲正、挂账、挂失业务。71、[题干]结构性票据不一定派发利息，而且大部分结构性票据也不保本。()A.正确B.错误【答案】A【解析】本题考查结构性票据。结构性票据不一定派发利息，而且大部分结构性票据也不保本。72、[判断题]当中央银行降低法定存款准备金率时，会造成准备金释放，为商业银行提供新增的可用于偿还借入款或进行放款的库存现金，以此扩大信用规模，导致货币供应量增加。()A.正确B.错误【答案】错误【解析】本题考查基准利率的传导机制。当中央银行降低法定存款准备金率时，会造成准备金释放，为商业银行提供新增的可用于偿还借入款或进行放款的超额准备，以此扩大信用规模，导致货币供应量增加。73、[题干]银行对消费者的主要义务包括()。A.遵守相关法律B.交易信息公开C.妥善处理客户交易请求D.交易有凭有据。E,妥善处理投诉【答案】ABCDE【解析】本题考查银行对消费者的主要义务。银行对消费者的主要义务包括：遵守相关法律、交易信息公开、妥善处理客户交易请求、交易有凭有据、妥善处理投诉、保护消费者信息。74、[题干]商业银行作为吸收存款的金融机构，因其负债经营的性质，商业银行“三性”中，效益性劣后于安全性、流动性，而安全性又优先于流动性。()【答案】对【解析】本题考查《商业银行法》。商业银行作为吸收存款的金融机构，因其负债经营的性质，商业银行“三性”中，效益性劣后于安全性、流动性，而安全性又优先于流动性。75、[题干]信托公司设立信托计划，信托期限不少于()。A.1年B.2年C.3年D.5年【答案】A【解析】本题考查信托公司。信托公司设立信托计划，信托期限不少于1年。76、[题干]信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的()。A.20%B.30%C.40%D.50%【答案】A【解析】本题考查信托公司。信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的20%。中国银监会另有规定的除外。77、[题干]《存款保险条例》规定，存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币()。A.20万元B.30万元C.50万元D.100万元【答案】C78、[题干]财务公司的筹建申请.经中国银行业监督管理委员会审批同意的，申请人应当自收到批准筹建文件起3个月内完成财务公司的筹建工作，并向中国银行业监督管理委员会提出开业申请。同时提交下列()文件。A.财务公司章程草案B.财务公司经营方针和计划C.财务公司股东名册及其出资额、出资比例D.从业人员中从事金融、财务工作5年及5年以上有关人员的证明材料。E,财务公司业务规章及风险防范制度【答案】A,B,C,D,E79、[题干]根据《银行业监督管理法》，对问题银行业金融机构进行处置的方式不包括()。A.接管B.促成重组C.撤销D.风险救助【答案】D【解析】本题考查《银行业监督管理法》。根据《银行业监督管理法》，对问题银行业金融机构进行处置的方式主要有接管、促成重组和撤销。80、[多选题]中国银监会对商业银行开办并购贷款有一些专门的风险管理要求，具体包括()。A.资本充足率不低于8%B.商业银行全部并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过50%C.商业银行对单一借款人的并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过5%D.并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于60%。E,并购贷款期限一般不超过8年【答案】BCD【解析】本题考查并购贷款。中国银监会对商业银行开办并购贷款的风险管理要求包括：有健全的风险管理和有效的内控机制;资本充足率不低于10%;商业银行全部并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过50%;商业银行对单一借款人的并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比不超过5%;并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于60%;并购贷款期限一般不超过7年;商业银行应具有与本行并购贷款业务规模和复杂程度相适应的熟悉并购相关法律、财务、行业等知识的专业人员。81、[题干]产业布局政策一般遵循的原则有()。A.普遍性原则B.经济性原则C.合理性原则D.协调性原则。E,平衡性原则【答案】BCDE【解析】本题考查产业政策。产业布局政策是为了实现产业的合理布局，国家对产为存在和发展的空间形式规范的政策措施。产业布局政策一般遵循的原则有经济性原则、合理性原则、协调性原则和平衡性原则。82、[单选题]下列关于内部资本充足评估报告的表述，错误的是()。A.报告作为银行的自我评估过程和结论的书面报告，可以作为内部完善风险管理体系和控制机制的重要参考文件B.报告应评估银行实际持有的资本是否足以抵御主要风险C.监管机构在评估报告后，不需要再对银行内部资本充足评估程序进行检查D.监管机构在评估报告后，认为银行的内部资本充足评估程序符合监管要求时，监管机构可以给予银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求【答案】C【解析】报告应至少包括以下内容：(1)评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响。(2)评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险。(3)提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议。ICAAP报告有两方面的作用，一方面作为银行的自我评估过程和结论的书面报告，可以作为内部完善风险管理体系和控制机制，实现资本管理与风险管理密切结合的重要参考文件。另一方面，ICAAP报告作为银行提交给监管机构的合规文件，当监管机构在评估后认为银行的ICAAP程序符合监管要求时，监管机构可以基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求。83、[单选题]根据中国银监会规定，境内商业银行开办信用卡发卡业务应当符合的条件不包括()。A.注册资本不低于人民币1亿元或等值可兑换货币B.具备办理零售业务的良好基础C.个人存贷款业务客户规模和客户结构良好D.具备办理信用卡业务的专业系统【答案】A【解析】本题考查信用卡发卡业务条件。根据中国银监会的规定，境内商业银行开办信用卡发卡业务应当符合以下条件：(1)注册资本为实缴资本，且不低于人民币5亿元或等值可兑换货币。(2)具备办理零售业务的良好基础，最近3年个人存贷款业务规模和业务结构稳定，个人存贷款业务客户规模和客户结构良好，银行卡业务运行情况良好，身份证件验证系统和征信系统的连接和使用情况良好。(3)具备办理信用卡业务的专业系统。84、[题干]货币政策目标包括()。A.最终目标B.中介目标C.操作目标D.基础目标。E,经济目标【答案】ABC【解析】本题考查货币政策目标。货币政策目标包括最终目标、操作目标和中介目标。制定和实施货币政策，首先必须明确货币政策最终要达到的目的，即货币政策的最终目标。中央银行通过货币政策工具操作直接引起操作目标的变动，操作目标的变动又通过一定的途径传导到整个金融体系，引起中介目标的变化，进而影响宏观经济运行，实现货币政策最终目标。85、[多选]下列关于储蓄存款的说法,正确的有()。A.定期储蓄存款在存期内遇有利率调整,按结息日挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率计付利息B.活期储蓄存款在存入期间遇有利率调整,按结息日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息C.全部支取活期储蓄存款,按清户日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息D.未到期的定期储蓄存款,全部提前支取的,按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。E,未到期的定期储蓄存款部分提前支取的,剩余部分到期时按存单开户日挂牌公告的定期储蓄存款利率计付利息【答案】ABCDE【解析】略。86、[题干]中国信托业协会协调会员与社会公众的关系，加强会员与社会公众的沟通，维护会员与客户的合法权益。()【答案】正确87、[题干]根据《金融企业不良资产批量转让管理办法》，不得批量转让的不良资产是()。A.已核销的账销案存资产B.抵债资产C.按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款D.个人贷款【答案】D【解析】本题考查不良贷款处置方式。《金融企业不良资产批量转让管理办法》明确下列不良资产不得进行批量转让：债务人或担保人为国家机关的资产;经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产;国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资产;个人贷款;在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产;国家法律法规限制转让的其他资产。88、[题干]商业银行应围绕统一授信制度，完善业务规章制度建设，制定统一授信管理办法及实施细则，以及相关的业务管理制度和风险管理办法。商业银行制定的统一授信管理办法和制度应报()备案。A.银监会B.中国人民银行C.保监会D.中国银行【答案】B【解析】《商业银行实施统一授信制度指引(试行)》第十七条规定，“商业银行应围绕统一授信制度，完善业务规章制度建设，制定统一授信管理办法及实施细则，以及相关的业务管理制度和风险管理办法。商业银行制定的统一授信管理办法和制度应报中国人民银行备案。”89、[题干]针对国家风险，商业银行应当选择适当的计量方法，计量方法至少