企业库存现金管理制度范文（2篇）

第页共页企业库存现金管理制度范文公司库存现金管理制度第一章总则第一条目的和依据本制度的目的是规范公司库存现金的管理，确保库存现金的流动和使用符合国家相关法律法规的要求，保护公司的财产安全和利益，提高资金利用效率。本制度依据国家有关法律法规、集团公司的相关管理规定以及本公司的实际情况制定。第二条适用范围本制度适用于公司库存现金的管理。第三条主要职责和权限1.资金管理部门责任：负责制定和完善公司库存现金管理的制度，监督和检查库存现金的流动和使用情况，保证资金安全。2.财务部门责任：负责核实公司库存现金的余额和流动情况，做好现金的日常登记和存放。3.相关人员责任：负责遵守公司库存现金管理的制度和规定，认真履行岗位职责，保证资金的安全和正确使用。第二章库存现金的管理流程第四条收入的处理1.公司每天根据业务需求设立合理的库存现金金额，确保业务的正常运作。2.财务部门每天记录库存现金的收入情况，包括现金和银行存款的划入。3.公司每月对库存现金进行盘点，核实库存现金的余额和流动情况。第五条使用的处理1.公司在业务活动中使用库存现金，必须按照公司有关规定办理相关手续，包括填写用款申请单、报销单等，并进行相关审批。2.资金管理部门根据用款申请单的内容和金额，负责核实和审批用款申请单，确保资金使用的合理性和准确性。3.财务部门根据审批的用款申请单，做好资金的划出和记录，确保资金的安全和正确使用。第三章库存现金的安全管理第六条现金的保管1.公司设立专门的库房，专人管理现金的保管和流动情况。2.现金必须由专人保管，禁止私自携带现金外出。3.现金必须存放在专用保险柜中，保险柜必须经过密钥和密码的双重保护。第七条审计和检查1.资金管理部门每年对库房进行不定时的巡查，检查库存现金的存放和使用情况。2.财务部门每月对库存现金进行盘点，核实库存现金的余额和流动情况，并做好相关记录和报告。第八条盗窃和遗失的处理1.如遇库存现金被盗窃的情况，立即报警，并向上级单位和相关部门报告。2.如遇库存现金遗失的情况，必须立即向上级单位和相关部门报告，进行调查和追查。第四章违纪违规的处理第九条违纪违规的定义违规违纪行为包括但不限于以下情况：1.私自携带现金外出，未经许可擅自使用库存现金。2.私自存取库存现金，造成资金误用和亏损。3.盗窃和遗失库存现金，造成公司经济损失。4.不按规定使用用款申请单和报销单，导致资金使用不符合规定。第十条违纪违规的处理办法1.对于违纪违规行为，资金管理部门将进行调查和核实，如属实将给予相应的警告、记过、降级等处理，并进行相应的经济处罚。2.对于涉及到违法犯罪行为的违纪违规行为，将移交相关部门进行处理，同时公司将保留追究其法律责任的权利。第五章附则第十一条本制度的解释权关于本制度的解释权和修改权归资金管理部门负责。第十二条本制度自颁布之日起实施。如遇特殊情况，根据实际情况可以进行相应的调整和修改，并向全体员工进行通知和培训。企业库存现金管理制度范文（二）一、库存现金管理的目的和原则1.目的：确保企业库存现金的安全和合理利用，提高现金使用的效益。2.原则：a.安全原则：确保库存现金的安全，防止丢失、损坏或盗窃。b.科学原则：合理确定库存现金的规模，避免库存现金的过高或过低。c.利用原则：合理利用库存现金，促进企业的发展和增加收益。d.便利原则：确保库存现金的方便使用，满足企业各项业务需求。二、库存现金管理的责任和权限1.责任：a.董事会或经理层：负责制定库存现金管理制度，并监督其执行。b.财务部门：负责库存现金的管理和安全保障。2.权限：a.财务部门负责人：负责库存现金管理制度的执行、监督和检查。b.控制库存现金进出的人员：负责库存现金的领取、记录和存储。三、库存现金的管理流程1.预测库存现金需求：根据企业的经营情况和发票结算周期等，进行库存现金需求的预测和计划。2.库存现金的申领：控制库存现金进出的人员根据实际需要，填写申领单并获得授权后，可以领取库存现金。3.库存现金的存储：控制库存现金进出的人员负责将领取的库存现金存放在安全的地方，如保险柜或专用库房等。4.库存现金的使用：控制库存现金进出的人员在使用库存现金时，必须填写使用明细，并由领导审批和签字。5.库存现金的监督与检查：财务部门定期进行库存现金的监督和检查，确保库存现金的安全和合理使用。四、库存现金的安全保障1.安全设施：建立安全设施，如保险柜、监控系统等，防止盗窃和损坏。2.保密制度：对库存现金的领取、使用、存储等信息进行保密，避免泄露。3.风险防控：确保库存现金的存放和使用过程中遵循风险防控措施，如合理控制库存现金的金额，使用监控系统等。五、库存现金的记录和报告1.库存现金记录：财务部门负责建立库存现金的台账，记录库存现金的