报销与财务审批制度

报销与财务审批制度1.前言本制度的目的是为了规范和管理公司内部的报销与财务审批流程，确保公司的财务活动合规、透亮和高效。全部员工在报销和财务审批过程中都需要遵守本制度的规定。2.适用范围本制度适用于公司全部员工，包含全职员工、兼职员工、临时员工等。3.报销事项3.1报销范围公司允许员工就与工作相关的合理费用进行报销，包含但不限于以下项目：差旅费：包含交通费、留宿费、餐饮费等；通讯费：包含移动电话费、上网费等；办公费：包含办公用品、印刷费等；培训费：包含培训课程费用、教材费用等；会议费：包含会议场合费、会议服务费等；其他费用：包含业务接待费、礼品费等。3.2报销标准员工在报销时应严格依照公司订立的报销标准执行。报销标准将依据不同费用项目进行订立并定期更新，员工可以在公司内部查阅最新版报销标准。3.3报销流程员工在进行报销前，必需依照以下流程进行操作：填写报销申请：员工需要填写认真的报销申请单，包含费用明细、发票附件等；主管审批：员工提交报销申请后，需要经过主管审批。主管将依据公司政策和预算情况对报销进行审核；财务审批：主管审批通过后，报销申请将进入财务部门进行审批。财务部门将核对报销申请的真实性和合规性；报销支出：财务部门审核通过后，将支出报销金额给员工。4.财务审批流程4.1费用预算公司将依据部门的具体需求订立年度费用预算计划。每个部门在执行费用开支时，必需遵守预算计划，并及时上报财务部门。4.2财务审批权限为了确保公司资金的安全和管理的高效性，设置不同级别的财务审批权限：一级审批：仅限于项目责任人和部门经理，对于小额报销进行审批；二级审批：由财务主管进行审批，对于中额报销进行审批；三级审批：由财务总监进行审批，对于大额报销进行审批；四级审批：由公司总经理进行审批，对于特殊情况或超出常规预算的报销进行审批。4.3财务审批流程财务审批流程如下：报销申请：员工依据公司规定的流程填写报销申请单，并附上相应的发票、合同、费用明细等附件；一级审批：项目责任人或部门经理审批报销申请，确保费用符合项目或部门预算；二级审批：财务主管审批报销申请，核对申请的真实性、合规性和预算情况；三级审批：财务总监审批报销申请，确保报销金额符合公司财务政策和预算；四级审批：公司总经理审批特殊情况或超出常规预算的报销申请。5.报销要求与限制5.1报销要求员工在报销时必需满足以下要求：供应准确、完整且合法的发票、合同、费用明细等附件；报销金额必需符合公司订立的报销标准；对于个人消费产生的费用，员工必需供应相关业务说明和证明料子。5.2报销限制公司设定以下报销限制：不接受过期发票的报销；不接受未按规定填写的报销申请；对于重复报销的情况，员工需要供应合理的解释和说明以及其他支持料子。6.监督与惩罚6.1监督机制公司将建立内部监督机制，对报销与财务审批流程进行监督和检查。每月财务部门将进行抽查，对报销申请进行审核，确保报销行为的合规性。6.2惩罚措施对于违反报销与财务审批制度的行为，公司将采取相应的惩罚措施，包含但不限于：予以口头警告；限制报销权限；扣发工资或奖金；追究法律责任。7.附则7.1制度更新为了适应公司发展和管理的需要，本制度将依据实际情况进行适时更新和调整。7.2解释权本制度的解释权归公司负责人全部，并在公司内部广泛宣传、执行和监督。8.结论报销与财务审批制度的目