企业货币资金管理制度范本（二篇）VIP

第页共页企业货币资金管理制度范本第一章总则第一条目的和依据为加强和规范企业货币资金管理，确保企业资金的安全和高效运作，制定本制度。本制度的编制依据《公司法》、《企业货币资金管理规定》等相关法律法规，并结合企业实际情况和管理需要。第二条适用范围本制度适用于企业所有部门和全体员工。第三条基本原则企业货币资金管理必须遵循以下原则：1.安全原则：确保货币资金的安全和完整性。2.高效原则：提高资金使用效率，减少资金闲置。3.合规原则：遵守相关法规和企业内部规定，开展合规操作。第二章资金预算管理第四条资金预算编制1.总经理对企业的资金运作负有独立的预算编制责任。2.资金预算应根据企业发展战略，合理安排各项资金支出和收入的规模和时期，确保资金的合理安排和优化配置。3.资金预算应报经董事会批准，并在编制过程中遵循科学、公平、公正和公开的原则，保持预算目标和实际运作的一致性。第五条资金预算控制1.资金预算的执行应按照董事会批准的预算计划进行，不得擅自超过预算支出。2.对于超过预算支出的情况，应及时上报财务部门，并说明原因，经批准后方可支付。第六条资金预算使用1.资金预算使用应符合预算计划，不得擅自挪用、私分、私存。2.资金预算使用应按照相关规定进行，如有特殊情况需要调整，应报经董事会批准。第三章资金管理流程第七条资金申请和支付1.每个部门对于资金使用需求，应提前填写资金申请表，经部门负责人审批后提交财务部门。2.财务部门按照申请表的要求，核实资金需求的合理性和合规性，支付相应的款项。3.资金支付应以银行转账或支票等正规渠道进行，不得使用现金支付。第八条资金存储和保管1.企业货币资金应存放于授权的银行账户中，不得存放于个人账户或他行账户。2.财务部门应对企业资金进行定期清点和监督，确保资金的安全和完整。第九条资金结算和核对1.财务部门应每月对资金结算进行核对，确保账目准确无误。2.资金结算过程中如发现异常情况，应及时处理并报告高层管理人员。第四章资金风险管理第十条资金风险评估1.企业应定期对资金风险进行评估，包括市场风险、信用风险、流动性风险等。2.资金风险评估结果应报告董事会，并制定相应的防范措施和应急预案。第十一条资金投资管理1.企业可以进行适当的短期资金投资，但应遵循安全、流动性和收益性的原则。2.资金投资应根据投资计划和风险评估结果进行，不得超过风险承受能力。第十二条资金借贷管理1.企业资金的借贷需经董事会批准，并按照相关法律法规进行。2.资金借贷需谨慎选择借贷机构和借贷方式，并建立健全的还款计划和保障措施。第五章监督和检查第十三条监督和检查职责1.董事会对企业的资金管理工作负有监督和检查职责。2.内部审计部门应定期对企业的资金管理进行审计和检查，并提出改进建议。3.相关部门和人员应按照职责分工，加强资金管理的监督和检查。第六章法律责任第十四条违反制度处罚对于违反企业货币资金管理制度的行为，将按照公司规定的纪律处分和法律规定进行相应处理。第十五条违法违规行为对于涉嫌违法违规的行为，应及时报告相关部门，并配合调查和处理。第七章附则第十六条本制度的解释权归企业所有。第十七条本制度自发布之日起执行。以上是企业货币资金管理制度的一个范本，具体制度可根据企业实际情况进行调整和完善。企业货币资金管理制度范本（二）一、总则为规范企业货币资金的管理，保障企业财务安全，提高企业资金利用效率，特制定本制度。二、资金管理的原则1.经济原则：合理安排资金，实现资金最大增值。2.安全原则：确保资金安全，防止资金损失和风险。3.便利原则：保证企业日常运营的流动性和灵活性。4.监督原则：建立有效的监督机制，防止资金的滥用和挪用。三、资金管理的主体企业货币资金的管理主体为财务部，负责日常资金的收付、调度和监督。四、资金管理的具体内容1.资金收付的管理（1）收款管理：财务部负责对每笔收款进行核对并记录，确认收款的真实性和合法性。（2）付款管理：按照合同和协议约定，及时支付款项，确保交易的顺利进行。（3）招投标保证金管理：接收和归还招投标保证金，并建立相应的账户和核对记录。2.资金调度的管理（1）资金上缴：定期将闲置资金上缴至银行，提高利用效率。（2）资金下拨：根据需要，合理拨付资金，确保各项业务的顺利进行。（3）资金调剂：根据不同部门、项目的需求，进行资金的调剂，提高资金利用率。3.资金监督的管理（1）日常监督：财务部门定期或不定期对企业资金的使用情况进行监督和核查，发现问题及时跟进，防止资金的滥用和挪用。（2）征信查询：在资金借贷或与其他企业合作时，对合作对象进行征信查询，确保与信用良好的企业合作。（3）防范风险：建立风险预警机制，对可能存在的风险进行预警，并采取相应的措施进行防范。五、资金管理的控制措施1.资金流程的规范：建立完善的资金收付流程，确保资金的流转透明，防止出现漏洞。2.资金使用的限制：明确规定资金使用范围和限额，凡超过规定限额的资金使用需经上级批准。3.资金监督的加强：加强对资金管理人员的培训，确保其熟知并遵守相关制度和政策，避免内部人员利用职务之便进行非法操作。4.资金审计的开展：对企业资金的使用情况定期开展审计，发现问题及时纠正，并追究相关责任人的责任。六、制度的执行与改进1.执行：所有部门及人员必须遵守本制度，认真履行相关职责，确保制度的有效执行。2.改进：根据实际情况，对本制度进行不断完善和改进，保持其适应性和可操作性。七、附则本制度自颁布之日起执行，如有需要修改或补充的地方，由财务部提出并报主管领导批