综合项目绩效评价研究报告

附件1-3：省级财政项目支出绩效评价汇报——计量检定、监管经费 一、项目概况 （一）项目单位基础情况福建省质量技术监督局在福建省范围内落实实施国家质量技术监督法律、法规和政策，起草相关计量地方性法规、规章和政策并组织实施，负责统一管理全省计量工作，负责推行法定计量单位和国家计量制度，负责管理计量器具及量值传输和比对工作，负责规范和监督商品量和市场计量行为，负责全省机动车安全技术检验机构监督管理。 （二）项目基础情况（包含立项申报情况、项目包含范围、关键内容和总体目标），省财政预算安排专题资金1125万元。关键用于社会公用计量标准建设、部分计量器具无偿检定、计量器具监督抽查、定量包装商品监督抽查、量值比对等。社会公用计量标准建设安排经费550万元，关键用于1、电磁兼容测试系统，2、钟罩式气体流量标准装置，3、微小流量标准装置，4、低频振动标准装置，5、臭氧检测仪检定装置等5项。部分计量器具无偿检定安排经费270万元，用于福州市城区和马尾区街道卫生院、小区卫生服务中心等医疗机构计量器具和集贸市场衡器。计量器具监督抽查经费70万元，关键用于计量器具生产企业产品质量监督抽查。定量包装生产企业商品量监督抽查经费199万元。量值比对经费16万元，用于组织法定计量检定机构和授权机构开展量值比对。总体目标：各项资金能100%立即到位，社会公用计量标准、计量器具无偿检定、计量监督、量值比对能够立即有效进行，并产生对应投入、产出、社会、经济、环境效益。

二、项目实施基础情况 （一）项目标组织管理情况（包含项目实施情况、采取纠偏相关方法、项目管理制度及实施情况）严格按摄影关法规要求，对全省法定计量技术机构制度建设、内部管理、检定质量、公正性建设、信息报送等方面进行考评管理，提升法定计量技术机构检定水平，根据年初制订计量器具和定量包装商品监督抽查计划，对监督抽查任务进行分工，明确关键监督抽查产品、承检机构、抽检步骤、结果报送等要求，提升监督抽查针对性、有效性，从而提升专题经费支出、使用有效性。依据《福建省省级计量监督专题资金使用管理措施》，加强质监系统计量基础工作，规范省级计量监督经费使用管理，提升资金使用效益，在资金使用范围和补助方法、资金申报、审核和拨付情况、资金监督和检验等方面严格根据管理措施中细化要求实施。（二）项目财务管理情况（包含项目总投入情况和实际支出情况、资金到位情况、资金使用正当性、合规性等）计量检定、监管项目总投入1125万元，9月份前资金全部到位。实际支出1125万元。负担项目标计量技术机构严格依据相关法律法规，进行会计核实，真实反应了收支情况，严格核实各项检验成本费用。会计基础工作很好，各项费用申报、审核、审批、划拨手续完备。三、项目绩效分析 （一）项目绩效评价工作开展情况根据省级财政项目支出绩效自评工作要求，结合本局实际，组织相关人员依据本局综合情况选择评价指标和评分标准，认真进行核实和考评。该项目评价方法关键采取成本效益分析法和比较法。绩效评价指标体系是整个财政绩效评价关键基础和工作依据，能够把绩效概念具体化为能够计量一系列指标，较为客观地表现了绩效评价主体对绩效了解和追求。计量检定、监管经费项目绩效评价指标体系是依据省政府相关落实落实国务院计量发展计划实施意见相关文件，根据一定标准，表现计量检定、监管资金管理、反应计量检定、监管经费支出绩效而形成一系列指标集合。绩效评价小组在财政厅自评工作文件指导下，深入探讨和研究，并经过多轮广泛征求意见，最终形成了《福建省级计量检定、监管经费绩效评价指标体系》。整个绩效评价体系包含三个一级指标（投入、过程和产出和效益），每个一级指标又分别设置若干个二级指标从不一样方面来反应一级指标，这些二级指标有是具体客观指标，能够用相关指标数据测算得出，有是综合性主观指标，需要细化为具体内容来表现，指标体系共设置11个二级指标。每一个二级指标下设27个三级指标，并设置了得分权重和具体评分标准，依据全省财政计量检定、监管经费支出实际情况，对每一个三级指标进行自评打分，然后对各级指标得分进行加总，得到绩效评价总分。指标具体设置情况以下：①“投入”关键表现时效情况、项目立项情况和资金落实情况。比如，项目实施事件和计划时间差异情况；绩效目标合理性、绩效指标明确性、绩效指标完成率、项目立项规范性；成本控制率、资金到位率、到位立即率、资金使用率等项目投入情况指标。②“过程”关键表现业务管理、财务管理和会计信息管理三个方面。关键考评管理制度建立情况、对应配套支撑条件、过程监管情况。如管理制度健全性、制度实施有效性、项目质量可控性；管理制度健全性、资金使用合规性、固定资产专员管理情况、固定资产利用率、项目资金安全性；会计信息规范性和完整性。③“产出和效益”关键表现项目实施过程产出数量，考评新建完成标准装置、无偿检定农贸市场电子秤和乡镇卫生院血压计等部分计量器具、和老百姓生活亲密相关计量器具省级监督抽查、开展定量包装商品监督管理；产出质量，考评开展量值比正确满意度；经济效益，考评无偿检定农贸市场电子秤和乡镇卫生院血压计等部分计量器具，为企业减负金额；社会效益，考评参与计量科普活感人数；服务对象满意度，开展满意度调查。 项目绩效目标完成情况项目年度绩效目标累计设置投入、产出、效益3个一级指标，时效目标、成本目标、数量目标、质量目标、经济效益目标、社会效益目标、服务对象满意度目标7个二级指标和10个三级指标。（1）时效目标。9月前资金全部到位，资金到位立即率达100%,已经达成绩效目标。（2）成本目标。检定、监管经费小于等于1125万元,目标值完成百分比达100%,已经达成绩效目标。（3）数量目标。已新建完成钟罩气体流量标准装置。电磁兼容测试系统已经签署设备采购协议，臭氧检测仪检定装置已完成设备招投标，低频振动标准装置设备已到位在闽侯基地安装调试过程中，微小流量标准装置还未开始设备招投标。绩效目标为5个，实际完成4个，完成率80%；省计量院共无偿检定农贸市场电子秤和乡镇卫生院血压计等计量器具7.9万台/件，目标值完成百分比为113%；开展和老百姓生活亲密相关计量器具省级监督抽查全省共抽检商品81批次，抽检合格率98.8%，目标值完成百分比为100%；开展定量包装商品监督管理，抽检商品1827批次，47124件，合格率为95%，有效保护了消费者权益，且目标值完成百分比为100%，绩效目标完成情况好。（4）质量目标。组织开展量值比对，71个参比试验室,其中64个比对数据为“满意”；7个比对数据为“不满意”，满意度高达90.14%，说明项目能够有效地促进了技术机构管理水平提升。已经达成绩效目标。（5）经济效益目标。省计量院共无偿检定农贸市场电子秤和乡镇卫生院血压计等部分计量器具7.9万台/件，为企业减负金额达270万元。已经达成绩效目标。（6）社会效益目标。开展计量宣传。印刷“5.20世界计量日”专刊份，开展“计量科普达人挑战赛”，参与计量科普活动注册人数10577人。普及了科学知识，宣传了计量文化，增强了公众法制观念和诚信计量意识。已经达成绩效目标。（7）服务对象满意度目标。开展计量监督服务对象满意度调查，调查结果为90%，达成绩效目标。项目绩效分析，本局深入落实相关政策，充足发挥专题资金作用，经过科学规范地使用筹措到计量检定、监管专题资金，提升资金使用效率，取得了显著成效，圆满完成了整年工作目标。本局以绩效评价指标体系为基础，依据已核实正确资料计算各指标实际值和得分，并汇总得出福建省级计量检定、监管经费绩效评价综合得分为97分，达成优异级水平，各级指标得分情况见绩效评价表所表示。1、投入（权重为30%，满分30分）。该一级指标项目立项情况下设置有三个二级指标，分别为①时效情况（权重3%）；②项目立项（权重15%）；③资金落实情况（权重12%）。三个二级指标下设三级指标关键考评项目实施事件和计划时间差异情况；绩效目标合理性、绩效指标明确性、绩效指标完成率、项目立项规范性；成本控制率、资金到位率、到位立即率、资金使用率等项目投入情况指标。绩效测算以下：①时效性，考察资金实际下达时间是否晚于9月份。实际考评结果9月前资金全部到位，符合要求，得3分。②绩效目标合理性，关键考察是否和项目年度任务数或计划数相对应，是否和绩效目标相匹配。绩效目标相对合理，得2分。③绩效指标明确性，关键考察是否将项目绩效目标细化分解为具体绩效指标，是否经过清楚、可衡量指标值给予表现。该指标体系符合标准，得3分。④绩效指标完成率，有两个指标因客观原因靠近目标，严格实施标准，得4分。⑤项目立项规范性，衡量项目是否根据要求程序申请立项，所提交文件、材料是否符合相关要求，事前是否已经过必需可行性研究、教授论证、风险评定、集体决议等。经考察，该项目立项规范，得5分。⑥依据年初绩效目标，检定、监管经费应小于1125万元，实际测算结果小于1125万元，完成年初绩效目标，得2分。⑦资金到位率。经和财政部门对账，并经过计量检定、监管资金决算报表会审，该项目到位率为100%，得3分。⑧到位立即率。在9月份前实际落实到项目实施单位资金和根据协议或项目进度要求应在9月份落实到项目实施单位资金比值为100%，大于90%，得3分。⑨资金使用率。依据项目资金决算报表数据，当年项目资金支出数等于财政安排数，资金投入1000多万，投入率100%，支出符合要求用途，使用规范。预算资金实际支出率为100%，得4分。综合以上，项目投入情况得29分。2、过程（权重为30%，满分30分）。一级指标项目立项情况下设置有3个二级指标，分别为：①业务管理（权重9%）;②财务管理（权重16%）;③会计信息管理（5%）。二级指标下设多个三级指标进行考评。绩效测算：①业务管理本局依据《计量法》、《中国计量法实施细则》、《福建省人民政府相关加强计量工作若干意见》、《福建省人民政府相关落实落实国务院计量发展计划（-）实施意见》主动推进绩效管理。业务方面，含有对应业务管理制度且业务管理制度正当、合规、完整。项目协议书、验收汇报、技术判定等资料齐全并立即归档，项目实施人员条件、场地设备、信息支撑等能够立即落实到位。含有对应项目质量要求和目标并采取了必需控制方法和手段确保了项目可控性。该指标综合得分为9分。②财务管理该项目有专门项目资金管理措施且项目资金管理措施符合相关财务会计制度要求。内部控制和审计监督机制健全，建立规范化资金分配工作步骤，建立信息公开制度和标准化管理工作制度。依据年度决算和资金管理情况，财务信息真实性、财务信息完整性、财务报表统计立即正确性等方面均达成相关要求，该指标综合得分为16分。③会计信息管理本局为落实财政计量检定、监管经费支出相关政策，从组织机构设置、政策制度制订和落实、资金筹措和使用等方面着手，做好计量检定、监管经费管理各项工作。同时，为了提升计量检定、监管经费使用效率，主动组织各设区市开展项目资金绩效考评，设定绩效目标，计量检定、监管经费使用管理情况和各项项目相关政策落实落实情况开展绩效目标管理和评价，把绩效目标设定和完成情况作为考评工作关键内容，并和资金分配挂钩，加强绩效评价结果应用。不停完善项目绩效目标管理制度，信息规范性和信息完整性均达成要求，该项指标得5分。综合以上，该项目自评总得分为30分。业务管理方面，管理制度健全，能遵守相关法律法规和业务管理要求，制度实施有效，制订了对应项目质量要求，并采取了必需控制方法或手段，此项得9分。财务管理方面，资金使用、拨付手续完整，符合国家相关要求，且符合项目预算批复或协议要求用途，此项得16分。会计信息管理方面，会计核实规范，项目会计核实相关资料完整，此项得分5分。（3）产出和效益（权重为40%，满分40分）。该一级指标项目立项情况下设置有5个二级指标，分别为：①产出数量（权重20%）；②产出质量（权重5%）；③经济效益（权重5%）；④社会效益（权重5%）;⑤服务对象满意度（权重5%）。该二级指标下设8个三级指标进行考评评价。绩效测算：①产出数量现在钟罩气体流量标准装置可检测高精度气体流量计，实现喷嘴在线检测。另外几项建成后将对本省电子产品型式评价试验、核电电站电厂等低频传感器校准工作、大气环境监测和生物制药医疗等行业微小流量计量，全部有良好社会效益和经济效益。根据既定绩效目标，本局应完成新建完成标准装置5个，经测算，实际完成4个，目标完成比率为80%，得3分；无偿检定农贸市场电子秤和乡镇卫生院血压计等部分计量器具既定目标为7万台件，实际完成7.9万台件，目标完成率达113%，得5分；和老百姓生活亲密相关计量器具省级监督抽查既定目标为80批次，对水表等8种计量器具开展产品质量省级监督抽查，共抽查全省81批次产品，监督检验合格率98.8%，深入规范计量器具生产企业行为，保障消费者权益，目标完成比率为101%，得5分；关键抽查和老百姓生活亲密相关商品，抽检商品1827批次，47124件，合格率为95%，有效规范了定量包装商品生产企业行为，目标完成率为122%，得5分。该项目总计得分为18分。②产出质量开展量值比正确满意度调查用来考察产出质量情况，既定目标值为90%，实际考察结果为90.14%，得5分。③经济效益根据年初绩效目标，无偿检定农贸市场电子秤和乡镇卫生院血压计等部分计量器具，为企业减负金额为270万元。测算：福建省计量科学研究院共无偿检定计量器具7.9万台/件，合格率91.5%，累计减收为百姓及企业减负270多万元，提升百姓计量意识，使百姓利益得到确保，达成既定目标，得5分。④社会效益根据年初绩效目标，参与计量科普活感人数目标在10000人以上（包含10000人）。测算：本省参与“计量科普达人挑战赛”注册人数10577人，通关次数8415次，参赛人数位居全部参赛省（市）第2名，获奖人数居全部参赛省（市）第1名。扩大了计量社会影响。目标完成率达105.8%。得5分。⑤服务对象满意度服务对象满意度在90%，靠近既定90%目标，得5分。综合以上，该项目自评总得分为37分。依据三个部分考察结果，加总取得此次自评总成绩为97分。四、项目存在问题和改善方法（一）项目存在问题1、建标招标、设备采购等前期准备时间较长，建标完成进度较慢，部分项目如微小流量标准装置还未开始设备招投标。2、伴随科技发展，互联网、物联网、传感网等领域计量传感、远程测试、在线测量等新方法、新技术要求更高，计量检定/校准能力和产业发展不能同时。3、计量科技支撑作用不显著，计量服务工作管理水平亟待提升。企业期望法定计量技术机构加强在线计量检测、很态量、动态量、连续量和多参数量计量检测技术开发和计量检测、校准方法等方面研究。4、行政管理体制改革后，基层计量监管人员不落实，业务不熟，履职能力不强，监管有效性不高等问题较突出。5、计量创新、科技结果应用和转化亟待深入加紧，缺乏科技创新、产品转化方面人才，制约了产品应用转化速度。（二）改善方法1、微小流量标准装置是和台湾合作项目，现在闽台交流合作进度不太顺畅，延期至今年8月份派人赴台交流学习。另三项因为设备招投标时间较长，设备到货后还要在闽侯基地进行安装调试，需要基建配合，因基建工期拖延了，造成设备安装也延期了，影响了建标。2、建立完善和地方经济发展相适应社会公用计量标准量值传输体系和溯源体系，新增、提升社会公用计量标准、校准测量能力，完善贸易结算、安全防护、医疗卫生、环境监测、资源管理、司法或仲裁判定、行政执法、公正评价相关社会公用计量标准，大力建设和高技术产业、战略性新兴产业、节能减排等关键领域、重大工程和关键项目和本省重化工、海洋、有色金属、冶金、汽车产业发展急需社会公用计量标准和校准测量能力。要提升社会公用计量标准自动化、信息化水平和校准测量能力，主动扩展服务领域及量传溯源范围，提升计量器具检定覆盖率，为地方经济建设和社会发展提供完善计量技术支撑体系。3、加强很态量