企业管理资料范本-生产类采购管理制度

一、目的

为规范质量本合同支付资金服务类的采购申请，降低成本，提高各部门

机构工作效率，特制定此规章制度

二、范围

适合质量本合同支付资金服务类物料采购申请作业。

三、定义

质量本合同支付资金服务类：

11FERT成品11000000000-11999999999

12HALB半成品12000000000〜12999999999

13BUY外购13999999999

14PART零部14999999999

15SCFL生产材料辅15999999999

16WXJ外协件16000000000-16999999999

26CPBZ成品包装26000000000〜26999999999

四、规范

目录

第1章采购规划与计划管理管控工具........................................4

一、采购战略规划工具.........................................................4

采购战略规划管理管控规章制度............................................4

二、采购计划管理管控工具.....................................................7

1、采购计划管理管控规章制度.................................................7

2、采购计划审批规章制度.....................................................9

第2章采购预算管理管控工具...............................................11

一、采购预算管理管控规章制度................................................11

1、采购预算管理管控办法....................................................11

2、采购预算编制规章制度....................................................14

第3章采购价格评估管理管控工具..........................................17

一、采购价格管理管控规章制度................................................17

1、采购价格管理管控规章制度................................................17

2、采购价格控制办法........................................................21

第4章采购质量控制管理管控工具..........................................24

一、采购质量保证体系建立工具................................................24

供应商认证与实施管理管控规章制度.......................................24

二、采购物资本合同支付资金服务控制工具.....................................24

1、采购本合同支付资金服务实施细则.........................................24

2、采购质量问题处理办法....................................................28

三、采购质量控制与改善工具..................................................31

采购质量保证协议........................................................31

第5章采购订单与交期管理管控工具.......................................34

一、采购订单管理管控规章制度................................................34

1、采购订单管理管控办法....................................................34

2、订单跟踪管理管控办法....................................................36

第6章采购谈判与合同协议管理管控工具..................................39

一、采购谈判管理管控工具....................................................39

采购谈判议价管理管控规章制度...........................................39

二、采购谈判与合同协议管理管控规章制度.....................................41

1、采购合同协议管理管控规章制度...........................................41

2、采购合同协议评审规章制度................................................47

第7章采购库存与成本管理管控工具.......................................50

一、采购成本管控工具........................................................50

1、采购成本控制规章制度....................................................50

2、采购成本控制考核方法....................................................53

二、采购库存管控工具........................................................55

1、库存成本控制办法........................................................55

2、库存周转管理管控规章制度................................................60

第8章采购风险与监督管理管控工具.......................................62

采购风险控制办法........................................................62

一、采购监督与稽核管理管控规章制度.........................................66

1、采购本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司正式正

式生效方法或盖章稽核规章制度...................................................66

2、采购腐败处理办法........................................................69

第9章供应商管理管控工具.................................................72

一、供应商管理管控规章制度..................................................72

1、供应商调查办法..........................................................72

2、供应商绩效改进办法......................................................75

第10章采购招标管理管控工具...............................................76

一、采购招标管理管控规章制度................................................76

1、采购招标管理管控细则....................................................76

2、招标公告管理管控办法....................................................82

第11章采购结算管理管控工具...............................................86

一、采购结算管理管控规章制度................................................86

1、采购结算管理管控办法....................................................86

2、采购本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司正式正

式生效方法或盖章管理管控办法...................................................89

第12章采购正式正式生效管理管控工具.....................................91

一、相关项目采购管理管控工具...............................................91

1、相关项目采购管理管控办法...............................................91

2、相关项目采购结算办法...................................................94

第13章采购相关人员管理管控工具........................................96

一、采购相关人企业员工作规范...............................................96

1、采购相关人员道德管理管控办法...........................................96

2、采购相关人员培训管理管控规章制度.......................................99

二、采购相关人员管理管控方

案......................................................103

1、采购相关人员反贿赂承诺

书..................................................103

2采购相关人员保密协

议................................104

附录：企业采购招标手册设计107

第1章采购规划与计划管理管控工具

一、采购战略规划工具

1、采购战略规划管理管控规章制度

以下是某企业的采购战略规划管理管控规章制度，供读者参考。

受控状态

规章制度名称采购战略规划管理管控规章制度

编号

编修部门

执行部门机构监督部门机构

机构

第1章总则

第1条目的

为有效指导采购战略的制定工作，为本公司制定长远的采购发展目标，确保采购战略能够支持公司的

总体规划与布局，特制定本规章制度。

第2条适用范围

本规章制度适用于公司采购战略制定过程的调研、目标设计、职责划分、成本、控制策略制定等环节。

第3条岗位职责

采购战略规划涉及的主要岗位职责如下表所示。

采购战略规划岗位职责一览表

岗位具体职责

1.主持采购战略的规划和制定工作，并审核采购规划的科学性

采购总监2.组织制定采购管理管控的审批流程和规章制度，确保采购工作规范化

3.组织选择合适的采购正式正式生效，制定成本控制和风险控制策略等

1.在采购总监的领导人下，相关相关项目采购规划的制定工作

采购经理2.协助采购总监规划采购部门机构组织职能，制定相关审批流程和规章制度

3.对采购正式正式生效选择、成本控制、风险控制等事项提出宝贵的意见

1.相关相关项目收集采购与供应市场的信息和相应的趋势

采购相关人员

2.相关相关项目编制采购规划过程中的各类相关文件

第2章采购战略规划分析

第4条公司采购战略规划分析

1.在制定采购战略规划之前，采购相关人员需准确了解公司长期的发展规划，主要应包括未来5〜10

年公司主要的发展方向。

2.采购相关人员还需分析公司战略成本，从中长期发展的角度来判别公司的成本构成情况和趋切。

第5条采购环境分析

采购环境分析的工作要点

第6条确定采购战略目标

1.在通过对公司战略规划和采购环境的分析之后，采购总监需在采购经理的协助下，确定公司采购的

中长期战略目标。

2.采购战略目标包括采购作业目标，采购质量目标，采购数量，采购正式正式生效，采购相关人员和

组织，采购价格与成本目标等内容。

3.战略目标制定后，应及时上报总经办审核，审批通过后，需作为采购工作规划的指导性纲领。

第3章采购战略规划的制定

第7条采购审批流程优化设计

I.采购总监、采购经理应根据下级相关人员提交的现有采购审批流程状况进行分析、整合，找出需要

进行审批流程优化的步骤。

2.采购规划相关人员应在对现有审批流程进行充分论证的基础上，与相关作业相关人员一起制定出新

的采购审批流程，提高采购工作效率。

第8条确定采购相关标准

1.制定采购标准。采购规划相关人员应当及时制定采购标准，包括采购交期标准、物资接收标准、供

应商质量标准等，并形成相应的标准文件。

2.物资接收标准。物资接收标准将作为公司统一的物资管理管控指导性文件，其中应该描述以下六个

方面的内容。

(1)收货质量检验方法、检验程序。

(2)采购物资的本合同支付资金服务标准和政策。

(3)第三方加工的程序和管理管控办法，物资返工、返回和报废处理的原则。

(4)危险物资的管理管控办法。

(5)收货差异的处理方法。

(6)收货质量问题的解决方法等。

3.供应商管理管控标准。采购规划相关人员需确定本公司的供应商管理管控标准和政策，并及时编制

相应的指导文件。

第4条确定合理的采购正式正式生效

采购规划相关人员应当确定合理的标准，明确规定在满足何种情况下采用何种采购正式正式生效，具

体内容如下。

1.确定招标采购需满足的采购规模，对于在此规模以上的采购相关项目，原则上均采用招标采购正式

正式生效。

2.确定采购外包需满足的条件，并严格控制外包商资质。

3.确定集中采购和分散采购的物资类型。

4.确定内部、外部采购需满足的条件，并确定在何种情况下必须采用内部采购。

第5条确定采购风险及成本管理管控措施

1.制定采购成本控制策略。采购规划相关人员需制定新规划期内的采购成本控制策略、成本控制计划，

并确定主要责任人和实施要项，以指导规划期内采购成本控制工作。

2.制定采购风险规避措施。采购规划相关人员还需根据过去工作中出现的采购风险制定相应的采购风

险规避措施，确定完善的供应商维护策略，从采购质量、交期、价格、售后服务、财务等方面规避采购风

险。

第6条形成完善的采购战略

做好采购战略规划的各步骤之后，采购相关人员应及时编制各类文件，形成完整的采购战略规划书，

作为规划期内采购活动的指导纲要。

采购相关人员需不断根据实际情况修改采购战略规划，使战略适应公司内外部环境。

第4章附则

第7条本规章制度由总经办相关相关项目制定与解释。

第8条本规章制度报董事会审议批准后，自颁布之日起执行。

审批本相关项

修目联系相关公

订修订标记修订处数修订日期修订执行人

司正式正式生

记

录效方法

二、采购计划管理管控工具

1、采购计划管理管控规章制度

以下是某企业的采购计划管理管控规章制度，供读者参考。

受控状态

规章制度名称采购计划管理管控规章制度

编号

编修部门

执行部门机构监督部门机构

机构

第1章总则

第1条目的

为加强采购计划的管理管控，保证公司各部门机构的采购工作按时、按质地完成，确保公司生产经营

活动顺利有序地进行，特制定本规章制度。

第2条适用范围

本规章制度适用于公司所有物资采购计划的执行和管理管控工作。

第3条职责划分

1.采购部相关相关项目组织编制年度、季度、月度采购计划，并严格监督与控制其执行情况。

2.公司总经理相关相关项目审批采购计划。

第2章采购计划的编制与审批

第4条采购计划的编制依据

采购计划相关人员制订采购计划时，应考虑经营计划、需求部门机构的采购申请、年度采购预算、库

存状况和公司现金流状况等相关因素。

第5条编制采购计划应注意的事项

1.采购计划应避免过于乐观或保守。

2.采购计划编制过程中，应考虑公司年度目标达成的可能性。

3.分析销售计划、生产计划的可行性和预见性•

4.注意物资需求计划与物资清单、库存状况的确定性。

5.考虑保障生产与降低库存之间的平衡。

6.注意物资采购价格和市场信息的可能变更修改。

第6条采购计划的编制步骤

1.明确公司经营计划

（1）采购计划相关人员需要明确掌握公司于每年年底制订的下一年度的经营计划。

（2）采购计划相关人员需掌握年度经营目标、客户订单意向、市场预测等资料，进行较准确的销售预

测。

2.明确公司生产计划和库存状况

（1）采购部应及时掌握生产部制订的生产计划，以及生产部根据库存状况制订的物资需求计划。

（2）采购部应掌握各部门机构根据年度目标、经营计划和生产计划等预测的各种消耗物资的需求量。

3.编制采购计划

采购部需要汇总各种物资的需求和请购单据等，据此编制采购计划并上报采购经理、总经理审批。

第7条采购计划的审批

采购计划由采购部根据审批后的“采购申请单”制订。相关相关人员在授权范围内对各类采购计划进

行审查和批准后，将采购计划报送财务部审核。采购计划审核的主要内容如下。

1.采购计划是否符合企业的生产经营计划。

2.采购目标是否合理、得当，采购的物资是否遵循成本最优的原则。

3.物资消耗定额、物资采购批量是否准确，库存储备量是否存在过高或过低的现象。

4.采购计划表中的内容是否符合规定要求。

第3章采购计划的执行与调整

第8条采购计划的执行

1.采购计划的分解。采购计划主管将审批后的采购计划按照时间和职位进行分解。

2.采购任务的下达。对采购计划进行分解后，采购经理需要将采购任务分配到各个岗位并落实责任，

向采购相关人员说明采购的品种、数量、价格、期限和供应商的情况等内容。

3.采购任务的执行。采购部相关相关项目做好采购过程中采购数量和交货情况等信息的记录，采购计

划主管对采购部执行计划的过程进行监督。

第9条采购计划的变更管理管控

1.若计划执行过程中出现异常问题，采购部应对计划做出调整。

2.对于已经审批的采购物资，请购部门机构如果需要变更物资的规格、数量或撤销采购申请，必须立

即通知采购部，以便采购部及时根据实际情况更改采购计划。

第10条采购计划的增补管理管控

1.各需求部门机构在发现采购物资不能满足业务需求时，应编制“增补需求计划申请表”。

2.采购部需编制相关的说明文件，说明增补物资需求的原因以及已采购物资的使用状况，附在“增补

需求计划申请表”之后。

3.申请表经需求部门机构经理审批本相关项目联系相关公司正式正式生效方法后，递交采购部。

4.如果增补需求的申请符合公司相关规定，则采购计划相关人员应着手编制采购计划增补方案；如果

增补需求的申请不规范或申请原因不充分，采购部有权驳1可相关部门机构的申请。

5.采购计划增补方案经采购经理、财务部、总经理分别审批通过后，便可作为增补采购计划的依据。

6.增补采购计划制订完成后，采购部应将其发送至需求部门机构，作为采购增补实施的依据。

第4章附则

第11条本规章制度由采购部相关相关项目制定与解释。

第12条本规章制度报总经理办公室会审议批准后，自颁布之日起执行。

审批本相关项目

修订修订标记修订处数修订日期修订执行人联系相关公司正

记录式正式生效方法

2、采购计划审批规章制度

以下是某企业的采购计划审批规章制度，供读者参考。

受控状态

规章制度名称采购计划审批规章制度

编号

编修部门

执行部门机构监督部门机构

机构

第1章总则

第1条目的

按照“权责分明、相互制约、相互监督”的原则，公司在实施采购计划控制时必须明确计划审批机构、

计划制订机构和计划执行机构，并按照岗位分工控制原则吠予三大机构在采购计划控制中的相应职责和权

限，为实现上述目的，特制定本规章制度。

第2条适用范围

本规章制度适用于采购计划在编制、执行、调整以及考核的工作中的审批事宜。

第3条责任部门机构

1.公司采购计划的审批相关人员:总经理或采购总监。

2.公司采购计划制定相关人员:采购计划主管。

3.采购计划执行机构:采购部及各请购部门机构。

第2章采购计划编制的审批

第4条采购计划编制的审批

采购计划由采购部根据审批后的“采购申请单”制订。相关相关人员在授权范围内对各类采购计划进

行审查和批准后，将采购计划报送总经理审批。

1.年度采购计划由总经理审批。

2.季度、月度采购计划由采购经理审核、采购总监审批。

第5条采购计划审批的内容

1.采购计划是否符合企业的生产经营计划。

2.采购目标是否合理、得当。

3.物资消耗定额、物资采购批量是否准确。

4.库存储备量是否存在过高或过低的现象。

5.采购的物资是否遵循成本最优的原则。

6.采购计划表中的内容是否符合规定要求。

第3章采购计划执行与调整的审批

第6条采购计划执行的审批

1.年度采购计划审批通过后，采购计划主管将其分解下发。

2.请购部门机构提出的请购要求必须经部门机构经理审批本相关项目联系相关公司正式正式生效方

法。

3.采购部相关相关项目审核请购需求是否在年度采购计划之内，不在计划之内的必须上报总经理审

批。

第7条采购计划调整的审批

1.对于已经审批的采购物资，请购部门机构如果需要变更物资的规格、数量或撤销采购申请，必须报

采购部审批，以便采购部及时根据实际情况更改采购计划。

2.需要增补需求计划时，各需求部门机构应编制“增补需求计划申请表”，经需求部门机构经理审批

本相关项目联系相关公司正式正式生效方法后递交采购部审核，通过后，编制采购计划增补方案。

3.采购计划增补方案分别经采购经理.、财务部、总经理审批通过后，采购部应将其发送至需求部门机

构。

第4章采购计划分析与考核的审批

第8条采购计划执行总结

采购计划主管定期编制计划执行情况报告，上交采购经理、采购总监、总经理审阅、分析。

第9条采购计划分析

各上级领导人对采购计划主管提交的计划执行情况报告进行分析，编制计划执行情况分析报告。

第10条采购计划执行奖励

1.采购总监根据分析结果编制奖惩方案，交总经理审批。

2.公司根据审批通过的奖惩方案，及时对相关部门机构进行奖惩，以调动相关部门机构及相关人员的

积极性。

第5章附则

第11条采购部相关相关项目本规章制度的制定、解释及修订工作。

第12条本规章制度报总经理办公会审议通过后，自公布之日起执行。

审批本相关项目

修修订标记修订处数修订日期修订执行人联系相关公司正

订

式正式生效方法

记

录

第2章采购预算管理管控工具

一、采购预算管理管控规章制度

1、采购预算管理管控办法

以下是某企业的采购预算管理管控办法，供读者参考。

规章制度名称采购预算管理管控办法受控状态

编号

编修部门

执行部门机构监督部门机构

机构

第1章总则

第1条目的

为了达到以下目的，特制定本办法。

1.加强公司对采购预算的管理管控，确保公司生产经营活动顺利、有序地进行。

2.提高资金的利用率，有效地降低采购成本。

第2条适用范围

本办法适用于公司物资采购预算的编制、审批、执行、调整、评价等管理管控工作。

第3条职责划分

1.采购部相关相关项目组织编制年度、季度、月度采购预算，并严格监督与控制其执行情况。

2.财务部协助采购部制定采购预算，整合公司整体预算。

3.公司总经理相关相关项目审批采购预算。

第2章采购预算的编制

第4条形成采购需求

采购计划相关人员参与生产计划的制订和变动调整工作，形成物资需求计划。

第5条编制月度采购预算

采购预算专员每月1日根据以下资料，结合采购预算结果、月底物资库存量、安全库存量和采购提前

期等因素，编制月度采购预算。

I.各需求部门机构递交的年度采购计划调查申请。

2.阅读材料、备件、固定资产需求计划。

3.仓储部门机构递交的收发存报表。

4.物资需求计划等。

第6条提交月度采购预算

采购预算专员根据历史交易价格和供应商提供的到货信息，在月度采购预算表上填制价格信息和预计

到货日期后，提交正式的月度采购预算，经采购经理审核确认后，提交总经理审批。

第7条预算审批控制

对于预算计划内外的采购，都必须先经采购经理、总经理审批后，再送至财务部进行核准并划拨款项,

然后由采购部进行具体实施。

第3章采购预算的执行

第8条采购预算执行正式正式生效的选择

采购部应根据采购物资的使用情况、需求情况、采购频率、价格稳定性等情况选择最佳采购正式正式

生效。

第9条采购预算执行的要求

在采购预算执行过程中，必须遵循以下三项要求，在保证采购质量的同时控制采购支出。

1.采购相关人员必须对供应商的质量本合同支付资金服务质量、性能报价、交货期限、售后服务等做

出评价，以供选择时参考。

2.采购时，必须以合理的价格购取得较高质量的物资。

3.采购相关人员须按照使用部门机构的需要日期及需要数量联络供应商及时供应，降低公司的缺货成

本。

第10条采购预算执行

1.对于经核定的分期采购预算，当期未动用的，不得保留：如确有需要，下期补办相关手续。

2.对于未列入预算的紧急采购，由使用部门机构领用后，追加补办相关手续。

3.采购预算由使用部门机构严格执行，其他部门机构予以监督。

第4章采购预算的调整

第11条采购预算需要调整情况

当发生下图所示的五种情况之一时，采购预算需要进行调整。

企业经营方向发生变更

市场经济形势发生重大K采购预算进行调整.1r发生重大政治、经济事

变化，导致企业需要调整।»的五种情况♦IJ件或宏观政策的调整等

受重大自然灾害的影响企业内部重大政策调整

采购预算调整的五种情况示意图

第12条采购预算的调整要求

1.采购预算调整审批程序与采购预算编制的审批程序一致，不得更改。

2.遇到下列情况之一的，采购预算需要进行调整。

(1)公司经营方向发生变更。

(2)受重大自然灾害的影响。

(3)公司内部发生重大政策调整。

(4)公司外部发生重大事件，如政治经济事件、宏观政策调整等。

(5)市场经济形势发生重大变更修改，使得公司经营目标需要调整。

第5章采购预算的评价

第13条编制采购预算工作总结

采购经理应在采购预算执行后对采购预算执行工作进行总结，并提交采购总监审核。

第14条采购预算执行情况分析评价

采购总监应该通过对采购预算工作总结的分析研究，结合对采购过程的监督和检查情况，并参考总经

理和其他相关部门机构意见，对采购预算执行情况做出评价。

第15条采购预算执行改进

采购部应根据采购总监反馈的评价结果制定相应的采购执行改进方案，并提交采购总监、总经理审批，

经批准后执行改进。

第6章附则

第16条本办法由采购部相关相关项目制定与解释。

第17条本办法报总经理办公室会审议批准后，自颁布之日起执行。

审批本相关项目

修修订标记修订处数修订日期修订执行人联系相关公司正

订

式正式生效方法

记

录

2、采购预算编制规章制度

以下是某企业的采购预算编制规章制度，供读者参考。

受控状态

规章制度名称采购预算编制规章制度

编号

编修部门

执行部门机构监督部门机构

机构

第1章总则

第1条目的

为达到以下两个目的，特制定本规章制度。

1.规范采购预算编制工作，加强公司对采购预算的管理管控。

2.提高资金的利用率，有效地降低采购成本。

第2条适用范围

本规章制度适用于公司采购预算的编制工作，除另有规定外，均按本规章制度的规定办理。

第3条职责划分

1.采购部相关相关项目根据采购计划编制采购预算，并严格执行。

2.财务部协助采购部制定采购预算，整合公司整体预算。

3.总经理相关相关项目审批采购预算。

第2章采购预算编制要项管理管控

第4条采购预算编制目标

I.采购部根据采购预算进行采购，控制采购费用的支出。

2.财务部根据预算筹措和安排采购所需的资金，保证资金支付的准确性和及时性。

第5条采购预算编制依据

1.生产经营所需的物资数量。

2.预计的物资期末库存量。

3.本期计划未结转库存量。由仓储部和采购部根据各种物资的安全库存量和提前采购期进行确定。

4.物资计划价格。由采购部根据物资的当期价格，结合可能影响物资价格变更修改的因素进行确定。

第6条采购预算编制原则

采购预算编制原则

第7条制订采购预算编制计划

1.采购部应就采购预算编制时间、重点工作等编制采购预算编制计划。

2.采购部应就编制预算的时间与财务部协商沟通，以获得财务部的帮助。

3.采购部应与各部门机构加强沟通，索取采购预算编制的相关文件，以便能够对采购物资进行整体把

控。

第8条选择采购预算编制方法

采购部根据采购物资的具体内容，选择编制采购预算的方法。具体的采购预算编制方法如下表所示。

采购预算编制方法一览表

编制方法内容

O以预算期内正常的、可实现的某一业务量水平为基础来编制的预算

固定预算

O适用于固定费用或者数额比较稳定的预算相关项目

O不考虑以往的情况，一切以零为起点，根据未来一定时期的采购需求，确定采购预算

零基预算

是否有支出的必要和支出数量的大小

O大体估计其发生变更修改的概率，以判断和估算各种因素的变更修改趋势、范围和结

概率预算

果，然后进行调整，计算出期望值的大小

O在编制采购预算时，将采购预算期与会计期间脱离，随着采购预算的执行不断地补充

滚动预算

预算，逐期向后滚动，使采购预算期间始终保持在一个固定的长度（一般为12个月）

第9条提出准确预算数字

1.采购部应采用目标数据和历史数据相结合的正式正式生效确定预算数字。

2.采购部必须对预算留有适当的余量，以应对可能出现的紧急状况。

第10条编制采购预算草案

1.采购部根据预算数字编制采购预算草案，报财务部审核。

2.采购部应与财务部进行协商，在充分考虑公司的现实状况、市场状况和公司预算的基础上，综合平

衡采购预算草案。

第11条改善采购预算草案

采购预算应根据以下三个步骤加以改善。

1.确定预算偏差范围。采购部根据实际情况选定一个偏差范围。偏差范围可与根据行业内平均水平或

公司的实际经验来确定。

2.计算预算偏差值。为了控制和确保采购工作的顺利开展，应确定比较采购实际支出和采购预算支出

的差距，计算预算偏差值。

3.调整不当预算。如果预算偏差值超过允许范围，采购部应及时分析原因，对具体的预算提出修改建

议，进行必要的改善。

第12条提交采购预算方案

1.采购部应根据试算平衡的采购预算草案以及采购预算修改建议，编制正式的采购预算。

2.采购部将正式的采购预算报总经理审批。

第4章附则

第13条本规章制度由采购部相关相关项目制定与解释。

第14条本规章制度报总经理办公室审议批准后，自公布之日起执行。

审批本相关项目

修修订标记修订处数修订日期修订执行人联系相关公司正

订

式正式生效方法

记

录

第3章采购价格评估管理管控工具

一、采购价格管理管控规章制度

1、采购价格管理管控规章制度

以下是某企业的采购价格管理管控规章制度，供读者参考、

受控状态

规章制度名称采购价格管理管控规章制度

编号

编修部门

执行部门机构监督部门机构

机构

第1章总则

第1条目的

为规范采购价格分析和采购价格审核等管理管控工作，在确保采购物资质量的同时，实现降低成本的

目标，特制定本规章制度。

第2条适用范围

1.本规章制度所涉及的物资采购，既包括生产所需的各项原料、辅料、设备以及配件的采购，也包括

公司所需办公物资的采购。

2.公司物资采购价格的分析、审核和确认，除另有规定外，均依照本规章制度处理。

第3条管理管控职责

I.采购经理相关相关项目监督采购寻议价工作，并相关相关项目采购价格的审批。

2.采购价格主管相关相关项目采购价格的制定，以及议价结果的审核。

3.采购专员相关相关项目采购价格信息的收集以及询价、议价工作。

第2章采购价格信息的收集

第4条收集价格信息

1.采购专员必须经常分析或收集资料，作为降低成本的依据。本公司各有关单位相关人员也有义务协

助提供价格信息，以便采购部比价参考。

2.采购专员收集价格的相关资料时，可向物资供应商索取。

第5条了解价格变动原因

采购专员、各采购价格审核相关人员在进行采购价格信息调杳时，应注意尽可能多地了解物价变动的

原因、变动的日期、变动将会持续的时间及其发展趋势等具体情况。

第3章采购价格审核规定

第6条询价、议价

采购相关人员在企业有物资需求时，进行采购的询价、议价工作，具体的工作规定如下。

1.采购专员应选择三家以上符合采购条件的供应商作为询价对象。

2.供应商提供报价的物资规格与请购规格不同或属代用品时，采购专员应送采购需求部门机构确认。

3.对于专业材料、用品或相关项目的采购，采购部应会同使用部门机构共同询价与议价。

4.对于已核定的材料，采购部必须经常分析或收集资料，作为降低成本的依据。

5.采购议价采用交互议价的正式正式生效。

6.议价对应注意物资的品质、交期，并兼顾服务。

第7条采购成本分析

1.采购价格主管根据调查价格信息对采购物资成本进行分析，确定物资成本的合理性和适当性。

2.采购价格主管在进行成本分析时，应涉及的内容包括但不限于以下五个方面。

(1)物资的制作方法和生产工艺。

(2)物资制作所需的特殊设备和工具。

(3)物资生产所耗费的直接或间接的人工成本及材料成本。

(4)物资生产、制造所需的费用或者外包费用。

(5)物资营销费用、物资管理管控费用以及税费。

3.采购价格主管进行成本分析时，可按照以下步骤进行。

(I)确定采购质量本合同支付资金服务的设计是否超过规格要求。

(2)分析质量本合同支付资金服务使用原材料的特性与必要性。

(3)计算不同供应商所使用原材料的成本。

(4)分析设备与工具的适应性与成本。

(5)分析加工工序与作业条件。

(6)分析压缩材料成本、人工成本、制造费用。

第8条采购价格制定

1.采购价格主管根据成本分析的结果，采用成本加成法、市价法以及投资报酬率法等方法来确定所购

物资的价格。

2.物资价格包括物资的到厂价、出厂价、现金价、净价、毛价、现货价及合约价等。

3.科学计算物资价格可以在采购过程中精确地确定供应商的价格底线，协助进行采购谈判。

第9条采购价格审核

I.采购专员在询价、议价完成后，将询价或议价结果填写在“比价、议价记录单”上，必要时可附书

面说明。

2.采购价格主管审核后，认为需要再进一步议价时，退回采购专员重新议价。

3.将采购价格主管审核通过的价格呈采购经理审核，并呈总经理确认批准。

4.采购经理、总经理均可视需要再行议价或要求采购部进一步议价。

5.采购核准权限规定，不论金额多少，均应先经采购价格主管审核，再呈采购经理与总经理核准。

第10条采购价格变动处理

1.对于已核定的采购单价，如需上涨或降低，应填列“采购价格审议表”重新报批，并以书面形式附

上变动原因。

2.对于单价涨跌的审核，应参照新价格的审核审批流程执行。

3.当采购数量或频率有明显增加时，应要求供应商适当降低单价。

第4章价款支付规定

第11条物资订购

1.采购专员以订购单的形式向供应商订购物料，并以相关公司正式正式生效方法或正式正式生效方法

的正式正式生效确认交期。

2.若属一份订购单多次、分批交货的情形，采购专员应在订购单上明确注明。

3.采购专员要控制物料订购交期，及时向供应商跟催交货进度。

第12条价款支付审核

1.对于供应商提供的物资，必须经过本公司仓储部、质量管理管控部、采购部等部门机构相关人员的

相关本合同支付资金服务后，方能支付支付资金。

2.在支付支付资金前，采购专员需对以下六项内容进行审核。

(1)确认订购单及供应商信息。

(2)确认送到日期。

(3)确认物料的名称与规格。

(4)清点数量。

(5)品质检验。

(6)短损与不合格品的处理。

第13条采购本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司正式正式生效方

法或盖章

1.采购专员根据公司财务管理管控规定，在物料质量检验合格的情况下，会同财务部履行本相关项目

联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章义务。

2.常用的本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司正式正式生效方法

或盖章正式正式生效有信用卡本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司正式

正式生效方法或盖章、现金本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司正式正

式生效方法或盖章、汇票支付和托收本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公

司正式正式生效方法或盖章等，具体正式正式生效的说明和使用要点如下表所示。

采购本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章正式

正式生效说明和使用要求

本相关项

目联系相

关公司正具体说明特点使用要求

式正式生

效方法或

本相关项

目联系相

关公司正

式正式生

效方法或

盖章正式

正式生效

信用卡

本相关项只有在供应商自愿使用信

目联系相用卡本相关项目联系相关

关公司正通过网络即时向供应商账户公司正式正式生效方法或

本相关项目联系相关公司正式

式正式生支付的一种本相关项目联系本相关项目联系相关公司

正式生效方法或本相关项目联

效方法或相关公司正式正式生效方法正式正式生效方法或盖章

系相关公司正式正式生效方法

本相关项或本相关项目联系相关公司时，公司才能使用其进行

或盖章成功后，所支付的款项

目联系相正式正式生效方法或盖章正本相关项目联系相关公司

将立刻进入供应商的账户

关公司正式正式生效正式正式生效方法或本相

式正式生关项目联系相关公司正式

效方法或正式生效方法或盖章

盖章

现金本相

企业直接使用库存现金支本

关项目联

相关项目联系相关公司正式

系相关公

正式生效方法或本相关项口

司正式正

联系相关公司正式正式生效

式生效方使用现金支付能换来更多的优在公司资金充足和银行利

方法或盖章项的一种本相关

法或本相