冻结扣划知识

一、什么是帮助查询、冻结和扣划？行政法规的规定以及有权机关查询的要求，将单位或个人存款的金额、币种以及其他存款信息告知有权机关的行为。帮助冻结是指金融机构依照法律的规定以及有权机关冻结的要求，在肯定时期内制止单位或个人提取其存款账户内的全部或局部存款的行为。帮助扣划是指金融机构依照法律的规定以及有权机关扣划的要求，将单位或个人存款账户内的全部或局部存款资金划拨到指定账户上的行为。本文所述的帮助查询、冻结、扣划均是指金融机构依法帮助有权机关查询、冻结、扣划单位或个人在金融机构存款的行为。二、何谓“有权机关”？“有权机关”具体有哪些部门？有权机关是指依照法律、行政法规的明确规定，有权查询、冻结、扣划单位或个人在金融机构存款的司法机关、行政机关、军事机关及行使行政职能的事业单位。依据现行法律、行政法规的规定，公安、国家安全机关、检察院、法院、税务、海关、军队保卫部门、监狱、走私犯罪侦查机关以及监察机关、军队监察机关、审计机关、工商行政治理机关、证券监管治理机关计14个机关和部门均属于“有权机关”。三、办理邮政储蓄业务的邮政企业，是否和商业银行等金融机构一样有义务帮助有权机关查询、冻结、划拨单位和个人在邮政企业的存款？办理邮政储蓄业务的邮政企业及农村〔城市〕信用社、财务公司在广义上和商业银行、政策性银行一样都属于金融机构的范畴，有义务协助有权机关查询、冻结、划拨单位和个人在邮政企业的存款。四、金融机构帮助查询、冻结和扣划工作应当遵循什么原则？1，依照法律、行政法律的规定赐予帮助的原则。2，依据中国人民银行的规定标准化帮助的原则。3，参照金融机构内部规章制度准时帮助的原则。4，不损害客户合法权益的原则。五、金融机构帮助查询、冻结和扣划工作应当以哪些法律规定或规律性意见为最根本依据？1，根本法。《商业银行法》、《刑事诉讼法》、《民事诉讼法》、《行政诉讼法》。2，相关单行法。如《海关法》、《监狱法》、《行政监察法》。3，国务院《金融违法行为惩罚方法》。4，最高人民法院和中国人民银行联合公布的《关于依法标准人民法院执行和金融机构帮助执行的通知》。5六、包括邮政储蓄机构、信用社在内的金融机构在宏观上应从哪几个方面做好有权机关的查询、冻结和扣划工作？1，建立健全相关规章制度，确立依法、正确、准时帮助的意识。2，确定专职部门或专职人员，娴熟把握相关法律规定、操作规程和帮助技能。3，坚持和完善登记备案制度，对帮助的时间、地点、帮助人员、帮助缘由、帮助过程、帮助结果，有权机关的名称、执法人员姓名、证件号码、据以帮助的裁判法律文书名称、案号、帮助查询、冻结、扣划的时间和金额、当事人姓名〔储户姓名〕及相关批准的领导职务、姓名等逐一登记。并由有权机关执法人员和金融机构经办人签字予以确认。4，留意保守国家隐秘和储户存款隐秘，对单位存款，除国家法律、行政法规另有规定外，金融机构有权拒绝任何单位和个人查询。对个人存款，除国家法律另有规定外，邮政储蓄机构有权拒绝任何单位和个人查询。4个方面是相互联系地，规章制度是前提，专职人员是关键，登记备案是防范法律风险、躲避法律责任的有效途径，保守国家隐秘和储户隐秘是金融机构职责所在和做好帮助查询、冻结、扣划工作的内在要求。七、有权查询的机关肯定有权冻结、有权扣划吗？不肯定。依据现行法律规定，只有人民法院、税务机关和海关三部在金融机构的存款。金融机构对人民法院、税务机关和海关三家以外的机关和部门要求划拨单位或个人存款的，不予执行。公安机关、国家安全机关、人民检察院、军队保卫部门、监狱、走私犯罪侦查机关依据案件需要有权查询和冻结单位或个人在金融机构的存款，但不得划拨。监察机关和军队监察机关有权查询单位和个人在金融机构的存款，但无权冻结和扣划。机构的存款，无权冻结和扣划。对个人存款则无权查询、冻结和扣划。八、帮助有权机关办理查询、冻结、扣划工作后，是否应准时通知相关当事人〔储户〕？予以保密的，金融机构应当保守隐秘。一般状况，有权机关在冻结、扣毕冻结、扣划存款手续后，依据业务需要可以通知存款单位或个人。构直接提取现金？有权机关在办理扣划手续时，无论数额大或小，邮政储蓄机构只能依据有权机关指定的账户进展划拨，不得提取现金。划拨和扣划对有权机关办理扣划业务时没有本质的区分，划拨是扣划的唯一方式。有权机关以扣划的名义要求金融机构提取现金，不符合法律的规定，金融机构依法不予帮助。十、有权机关要求金融机构查询某单位存款状况，必需供给存款单位账号吗？账号的，金融机构应当依据账户治理档案乐观帮助查询，没有所查询的账户的，应照实告知有权机关。十一、有权机关要求金融机构查询某自然人存款状况，必需供给存款自然人个人账号吗？查询，则有可能会侵害相关重名储户的存款隐秘。所以，金融机构往有发生。依据国务院《个人存款账户实名制规定》的要求，202341日以后，自然人存款应当使用实名，所以金融机构往往要求有权机份。金融机构的初衷是好的，但有权机关对自然人存款的查询权是法律赐予的，有权机关往往由于工作的性质或侦查、调查取证的需要，对自民银行在《金融机构帮助查询、冻结、扣划工作治理规定》中，对有权际状况，能够查询的，必需予以查询，有权机关对储户的存款隐秘和相关后果负责。但是，有权机关要求冻结或扣划自然人帐户存款的，金融机构应当要求有权机关供给当自然人的居民身份证号码或其它足以确定该个人存款账户的状况。如有权机关不能供给，金融机构则不予帮助划拨。对有权机关要求冻结的，金融机构应予以冻结，但可以催促有权机关尽快补充供给或向有权机关或有权机关的上级提出复议。十二、有权机关一般工作人员能办理查询、冻结、扣划手续吗？办理查询、冻结、扣划存款手续必需由有权机关执法人员〔有执行公务证〕亲自办理。有权机关为司法机关的，原则上应有两名执法人员共同办理。有权机关为行政机关的，必需由一名或一名以上执法人员亲自办理。帮助查询通知书、帮助冻结通知书、解除冻结通知书、帮助扣划存人员以外的人员代为送达的上述通知书不予承受，不予帮助。十三、有权机关冻结存款人在金融机构的存款，冻结时间上有无限制？冻结起始时间如何计算？能否要求超额冻结？请举例说明。6个月，如仍需连续冻结，必需重办理冻结手续。的效力应从有权机关冻结手续办结之时开头。有权机关要求超额冻结，金融机构应在有权机关要求冻结的期间内，对被冻结单位或个人的银行帐户持续进款进展冻结，直至到达有权机关要求冻结的数额为止。202321A公司存款10万元，冻结期限6个月。冻结期间应为202322202381202321日冻结手续办结之时开头。A55202381日冻结期限内，A公司帐户又进85万元应赐予冻结，冻结总数为10202381没有办理续冻手续，202382解冻。十四、金融机构应否支付存款被冻结期间的利息？存款人的存款被有权机关冻结后，冻结款项仍由金融机构支配，参与金融机构资金的周转，所以金融机构应当依据存款付息的规定，按期计付利息。十五、某公安机关到某邮政储蓄所要求查询某位涉案储户的存款，是否范围有无限制？部门的同意，无需邮政储蓄所领导或上级部门领导签字同意。但经办人款通知书，做好登记工作，准时协作公安机关，帮助查询。公安机关查询的资料应限于存款资料，包括被查询单位或个人开户、存款状况以及与存款有关的会计凭证、账簿、对账单等资料。对上述资料，邮政储蓄机构应当照实供给，公安机关依据需要可以抄录、复制、照相，但不得带走原件。十六、金融机构在帮助有权机关办理冻结和扣划存款时，核实的内容和审查的内容有何不同？于程序要件、审查的内容侧重于实体要件。文书：〔1〕有权机关执法人员的工作证件；〔2〕有权机关县团级以上机构签发的帮助冻结存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字；〔3〕人民法院出具的冻结存款裁定书、其他有权机关出具的冻结存款打算书。文书：〔1〕有权机关执法人员的工作证件；〔2〕有权机关县团级以上机构签发的帮助扣划存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字；〔3〕有关生效法律文书或行政机关的有关打算书。办理帮助冻结、扣划单位或个人存款时，金融机构经办人员应当审查以下内容：〔1〕“帮助冻结、扣划存款通知书“填写的需被冻结或扣〔2〕帮助冻结或扣划存款通知书上的义务人应与所依据的法律文书上的义务人一样；〔3〕帮助冻结或扣划存款通知书上的冻结或扣划金额应当是确定的。如觉察缺少应附的法律文书，以及法律文书有关内容与“协助冻结、扣划存款通知书“的内容不符，应说明缘由，退回“帮助冻结、扣划存款通知书“或所附的法律文书。十七、金融机构没有依法帮助税务机关、海关办理对纳税人存款的冻结和扣划，应由何机关赐予什么样的惩罚？扣划，造成税款流失的，由人民银行赐予警告，并处1050万元以下的罚款；对该金融机构直接负责的高级治理人员、其他直接负责治安治理行为的，依法赐予治安治理惩罚；构成妨害公务罪或者其他罪的，依法追究刑事责任。十八、金融机构接到人民法院帮助执行通知书后，拒不帮助查询、能否赐予惩罚？赐予何种惩罚？金融机构接到人民法院帮助执行通知书后，拒不帮助查询、冻结或者划拨存款的的，人民法院可以