保荐代表人考试题库《投资银行业务》

保荐代表人考试题库《投资银行业务》

1.根据《科创板上市公司重大资产重组特别规定》，下列关于科

创板上市公司重大资产重组及发行股份购买资产的说法，错误的是

()o［2019年11月真题］

A.实施重大资产重组的科创公司为创新试点红筹企业的，在计

息重大资产重组认定标准等监管招标时一，应当采用根据中国企业会计

准则策划的财务数据

B.中国证监会收到上海证券交易所报送的审核意见等相关文件

后，在3个交易日内对科创公司注册申请作出同意或者不予注册的决

定

C.实施重大资产重组的科创公司，营业收入指标执行下列标准:

购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占科创公司

同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上，且超

过5000万元人民币

D.科创公司发行股份的价格不得低于市场参考价的80%

E.上海证券交易所应当制定符合科创公司特点的并购重组具体

实施标准和规则，报中国证监会批准

【答案】B

2.根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，下列关于科创

板上市公司核心技术人员股份减持的说法，正确的是()。［2019

年11月真题］

A.公司上市后6个月期末收盘价低于发行价的，核心技术人员

持有公司股票的锁定期限自行动延长至少6个月

B.自所持首发前股份限售期满之日起4年内，每年转让的首发

前股份不得超过上市时所持公司首发前股份总数的25%,减持比例不

得累积使用

C.公司股票上市当年离职，满6个月后可以减持首发前股份

D.公司上市时未盈利的，在公司实现盈利前，自公司股票上市

之日起5个完整会计年度内，不得减持首发前股份

E.公司实现盈利后，核心技术人员可以自当年年度报告披露后

次日起减持首发股份

【答案】E

3.甲、乙、丙、丁均为科创板上市公司，根据《科创板上市公

司持续监管办法（试行）》，下列关于信息披露的说法，正确的是（）o

[2019年11月真题]

A.乙公司自愿披露与公司有关的某事件信息，该信息不属于依

法应当披露的信息，乙公司应当按照同一标准披露后续类似事件

B.丙公司不得在非交易时段对外发布重大信息，已经泄密或者

确实难以保密的除外

C.丁公司尚未盈利，其应当充分披露尚未盈利的成因

D.甲公司筹划的重大事项存在较大不确定性，立即披露可能会

损害公司利益或者误导投资者，且有关内幕信息知情人已书面承诺保

密的，公司可以暂不披露，但最迟应在该重大事项达成初步意向时对

外披露

【答案】A

4.某基金公司对其管理的12个配售对象账户进行科创板首发股

票初步询价报价，根据《科创板首次公开发行股票网下投资者管理细

则》，该基金公司最多可以填报的不同拟申购价格个数是（）。［2019

年11月真题］

A.无限制

B.12个

C.3个

D.1个

【答案】C

5.根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，持有上市公司

特别表决权股份的股东进行表决时，可以行使特别表决权的事项是

（）o［2019年6月真题］

A.对公司章程作出修改

B.选举非职工代表监事

C.聘请为上市公司定期报告出具审计意见的会计师事务所

D.聘请独立董事

【答案】B

6.下列不属于主板IPO必备申请文件的是（）o

A.经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表

B.发行保荐书及发行保荐工作报告

C.发行人的历次验资报告

D.发行人的控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见

E.招股说明书及招股说明书摘要

【答案】D

7.某创业板上市公司，2018年经审计净资产为5亿元，对于与

其一关联方的交易，2019年度累计交易总额最低达到（）万元后，

应作为重大关联交易事项在2019年年度报告中进行披露。

A.3000

B.2500

C.1500

D.1000

【答案】B

8.根据《创业板首次公开发行证券发行与承销特别规定》，以下

说法错误的是（）。

A.参与询价的网下投资者可以为其管理的不同配售对象分别报

价;同一网下投资者的不同报价不得超过三个，且最高报价不得高于

最低报价的百分之一百二十

B.网下投资者报价后，发行人和主承销商剔除报价最高部分后

确定发行价格的，剔除部分的配售对象不得参与网下申购

C.发行人和主承销商询价确定的发行价格对应市盈率超过同行

业可比上市公司二级市场平均市盈率的，应当在网上申购前发布投资

风险特别公告

D.首次公开发行证券采用询价方式的，公开发行后总股本不超

过四亿股（份）的，网下初始发行比例不低于本次公开发行证券数量的

百分之八十

E.网下投资者不得超资产规模申购，承销商可以认定超资产规

模的申购为无效申购

【答案】D

9.下列首次公开发行股票并上市的发行人的律师的做法，正确

的是（）。

A.对于勤勉尽责仍不能对其法律性质或其合法性作出准确判断

的某重大事项，律师仅做了客观描述，未发表法律意见

B.在判断发行人是否符合发行上市条件时，法律意见书中表述

为“发行人基本符合《公司法》《证券法》《首发管理办法》……”

C.针对中国证监会的反馈意见，出具补充法律意见书

D.律师工作底稿的正式文本由一名经办律师签名，并加盖事务

所公章

E.发行人向中国证监会报送申请文件前不得更换本次发行证券

所聘请的律师或律师事务所

【答案】C

10.根据《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》，下列说法错

误的是（）o

A.工作底稿应当至少保存10年

B.保荐代表人尽职调查工作日志属于保荐业务工作底稿的必备

内容

C.保荐机构从事保荐业务的记录包括会议纪要、保荐机构及其

他中介机构出具的备忘录、访谈提纲及记录、对发行人进行现场尽职

调查的记录和招股说明书验证等

D.在发行人业务与技术调查部分的工作底稿中，应有发行人与

主要供应商（至少前5名）的供货合同，发行人与主要客户（至少前5名）

的销售合同

E.保荐机构应当对招股说明书中记载的重要信息、数据以及对

保荐业务或投资者做出投资决策有重大影响的内容进行验证

【答案】D

11.关于上市公司收购中的收购价格，以下说法符合规定的有

（）o[2012年真题]

A.以要约方式回购的，要约价格不得低于回购报告书公告前20

个交易日该种股票每日加权平均价的算术平均值

B.上市公司以集中竞价方式回购股份的，回购价格可以是当天

涨停板价格

C.要约收购的，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收

购人取得该种股票所支付的最高价格

D.要约收购的，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收

购人取得该种股票所支付的平均价格

【答案】c

12.某上市公司董事、监事、高级管理人员、员工拟对其所在的

上市公司进行收购，下列说法不正确的是（）。［2017年9月真题］

A.该上市公司应当聘请符合《证券法》规定的资产评估机构提

供公司资产评估报告

B.独立董事应当聘请独立财务顾问就本次收购出具意见，独立

董事及独立财务顾问的意见应当一并予以公告

C.该上市公司董事会成员共3人，其中独立董事的比例1人，

则符合上市公司收购要求

D.应提交该上市公司股东大会审议，经出席股东大会的非关联

股东所持表决权过半数通过

【答案】C

13.根据《上市公司收购管理办法》，以下哪一选项属于投资者

可以免于发出要约的情形?（）

A.经政府批准进行国有资产无偿划转，导致投资者在一个上市

公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例上升到25%

B.因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股

份而减少股本，导致投资者在该公司中拥有权益的股份达到该公司已

发行股份的20%

C.因继承导致在一个上市公司中拥有权益的股份达到该公司已

发行股份的25%

D.控股股东已持有上市公司50%的股份，继续增持5%,不影响

该公司的上市地位

【答案】D

14.根据《上市公司收购管理办法》，以下投资者不可以免于发

出要约的情形是（）o

A.因所持优先股表决权依法恢复导致投资者在一个上市公司中

拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%

B.因继承导致在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已

发行股份的30%

C.上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组

方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺2年内不转让其在该公

司中所拥有的权益

D.经国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转导致投资者

在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过

30%

【答案】C

15.投资人甲于2019年6月通过证券交易所交易持有某上市公

司的股份达到5%。2020年4月1日，他通过证券交易所交易持有该

公司股份的比例增加到10%,并在4月2日公告了简式权益变动报告

书。则甲在（）前不可再行增持该公司股票。

A.4月3日

B.4月4日

C.4月5日

D.4月6日

【答案】D

16.关于在上交所科创板首次公开发行股票的注册责任，下列说

法错误的是（）。

A.注册申请文件或者信息披露资料存在相互矛盾，证监会可以1

年内不接受相关单位及其责任人员出具的与注册申请有关的文件

B.证券服务机构未及时报告或者未及时披露重大事项的，证监

会可以采取3个月到1年内不接受相关单位及其责任人员出具的发行

证券专项文件的监管措施

C.发行人披露盈利预测的，利润实现数如未达到盈利预测的

70%,除因不可抗力外，其法定代表人、财务负责人应当在股东大会

及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉;中国证监会可以对法

定代表人处以警告

D.利润实现数未达到盈利预测的50%的，除因不可抗力外，中

国证监会在3年内不受理该公司的公开发行证券申请

E.注册会计师为利润实现数为盈利预测的45%的发行人出具审

核报告的过程中未勤勉尽责的，中国证监会将视情节轻重，对相关机

构和责任人员采取监管谈话等监管措施，记入诚信档案并公布力青节

严重的，给予警告等行政处罚

【答案】C

17.下列关于上交所科创板首次公开发行股票的说法正确的是

（）°

A.发行人和主承销商应当通过初步询价确定发行价格

B.发行人、承销商和参与询价的网下投资者，不得在询价活动

中进行合谋报价、利益输送或者谋取其他不当利益

C.主承销商可以向网下投资者提供投资价值研究报告，并遵守

中国证券业协会关于投资价值研究报告的相关规定

D.首次公开发行股票价格（或发行价格区间）确定后，提供报价的

投资者方可参与申购

E.同一网下投资者全部报价中的不同拟申购价格不超过5个

【答案】B

18.下列关于上交所科创板股票发行的投资风险特别公告的说

法，正确的有（）o

A.发行人和主承销商可以在申购前至少一周发布投资风险特别

公告

B.发行人和主承销商确定的发行价格（或发行价格区间上限）对

应的市盈率高于同行业上市公司二级市场平均市盈率的，应当在投资

风险特别公告中予以说明

C.发行人和主承销商可以在投资风险特别公告中提请投资者关

注投资风险，审慎研判发行定价的合理性，理性作出投资决策;提请

投资者关注发行价格（或者发行价格区间）与网下投资者报价之间的差

异

D.发行人和主承销商应当在投资风险特别公告中说明确定的发

行价格（或者发行价格区间中值）超过相关法律规定的中位数、加权平

均数的孰低值的理由及定价依据

E.提请监管者关注发行价格（或者发行价格区间）与网下投资者

报价之间的差异

【答案】D

19.关于上交所科创板首次公开发行股票的回拨，下列说法正确

的是（）o

A.首次公开发行股票网下投资者申购数量低于网下初始发行量

的，发行人和主承销商应当中止发行，可以将网下发行部分向网上回

拨

B.网上投资者申购数量不足网上初始发行量的，应当回拨给网

下投资者

C.首次公开发行股票，网上投资者有效申购倍数超过50倍且不

超过100倍的，应当从网下向网上回拨，回拨比例为本次公开发行股

票数量的5%;网上投资者有效申购倍数超过100倍的，回拨比例为本

次公开发行股票数量的10%；回拨后网下发行数量原则上不超过本次

公开发行股票数量的80%

D.根据投资者持有的市值确定其网上可申购额度，符合科创板

投资者适当性条件且持有市值达到10000元以上的投资者方可参与

网上申购;每3000元市值可申购一个申购单位，不足3000元的部分

不计入申购额度

E.每一个新股申购单位为500股，申购数量应当为500股或其

整数倍，但最高申购数量不得超过当次网上初始发行数量的千分之

一，且不得超过9999.95万股，如超过则该笔申购无效

【答案】E

20.A公司拟在科创板首次发行股票并上市，B公司为其主承销

商，且采取了超额配售选择权，下列说法正确的是（）o

A.采用超额配售选择权的，A公司应授予B公司超额配售股票

并使用超额配售股票募集的资金购买发行人股票的权利

B.B公司在A公司股票上市之日起20个自然日内，不得使用该

账户资金外的其他资金或者通过他人账户交易发行人股票

C.采用超额配售选择权发行股票数量不得超过首次公开发行股

票数量的20%

D.B公司未购买A公司股票或者购买发行人股票数量未达到全额

行使超额配售选择权拟发行股票数量的，不得要求A公司按照发行价

格增发股票

E.B公司使用超额配售募集的资金从二级市场购入股票的，在超

额配售选择权行使期届满或者累计购回股票数量达到采用超额配售

选择权发行股票数量限额的5个工作日内，将除购回股票使用的资金

及划转给A公司增发股票部分的资金（如有）外的剩余资金，向中国证

券投资者保护基金有限责任公司交付，纳入证券投资者保护基金

【答案】E

21.根据《公司债券受托管理人执业行为准则》，公司债券受托

管理人应当向市场公告临时受托管理事务报告的情形不包括（）。

A.发行人债券信用评级上调

B.发行人主要资产被查封、扣押、冻结

C.发行人发生超过上年末净资产5%的重大损失

D.发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产

的20%

E.发行人放弃债权超过上年末净资产的10%

【答案】C

22.以下关于项目收益债券，说法正确的是（）。

A.债券存续期内合法合规的财政补贴占项目收入的比例合计不

得超过60%

B.募集资金投资项目应为已开工项目，未开工项目不能作为募

股项目

C.可不设置差额补偿机制

D.项目投资内部收益率必须大于8%

E.具有评估资质的资产评估机构可作为独立第三方对项目收益

和现金流覆盖债券还本付息出具专项意见

【答案】E

23.下列关于全国股转系统挂牌公司发行股份购买资产锁定期

的说法，正确的是（）o

A.特定对象以现金认购，自股份发行结束之日起6个月内不得

转让

B.特定对象以资产认购，自股份发行结束之日起24个月内不得

转让

C.特定对象为公众公司控股股东、实际控制人或者其控制的关

联人，自股份发行结束之日起12个月内不得转让

D.特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产

持续拥有权益的时间不足12个月，自股份发行结束之日起36个月内

不得转让

E.特定对象通过认购本次发行的股份取得公司实际控制权，自

股份发行结束之日起36个月内不得转让

【答案】C

24.根据《深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问

答》，以下关于实际控制人的说法错误的是（）o

A.发行人股权较为分散但存在单一股东控制比例达到30%的情

形的，若无相反的证据，原则上应将该股东认定为控股股东或实际控

制人

B.第一大股东持股接近30%,其他股东比例不高且较为分散，

公司认定无实际控制人的，保荐人应进一步说明是否通过实际控制人

认定而规避发行条件或监管并发表专项意见

C.实际控制人的配偶、直系亲属，如其持有公司股份未超过5%

但是担任公司监事，保荐人、发行人律师应说明上述主体是否为共同

实际控制人

D.对于作为实际控制人亲属的股东所持的股份，应当比照实际

控制人自发行人上市之日起锁定36个月

E.保荐人及发行人律师应重点关注最近三年内公司控制权是否

发生变化

【答案】C

25.经股东大会批准，2019年1月1日，甲公司向50名高管人

员每人授予1万份股票期权。根据股份支付协议规定，这些高管人员

自2019年1月1日起在甲公司连续服务3年，即可以每股5元的价

格购买1万股甲公司普通股。2019年1月1日，每份股票期权的公

允价值为15元。2019年没有高管人员离开公司，甲公司预计在未来

两年将有5名高管离开公司。2019年12月31日，甲公司授予高管

的股票期权每份公允价值为13元。甲公司因该股份支付协议在2019

年应确认的职工薪酬费用金额是()万元。

A.195

B.216.67

C.225

D.250

【答案】C

26.关于上交所科创板超额配售选择权，下列说法正确的是

()。

A.发行人和主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权

B.采用超额配售选择权发行股票数量不得超过首次公开发行股

票数量的10%

C.主承销商采用超额配售选择权，无需与参与本次配售并同意

作出延期交付股份安排的投资者达成协议

D.发行人股票上市之日起30个自然日内，主承销商有权使用超

额配售股票募集的资金，从二级市场购买发行人股票，但每次申报的

买入价不得低于本次发行的发行价，具体事宜由上交所另行规定

E.主承销商应当在超额配售选择权行使期届满或者累计行使数

额达到采用超额配售选择权发行股票数量限额的7个工作日内，根据

超额配售选择权行使情况，向发行人支付超额配售股票募集的资金，

向同意延期交付股票的投资者交付股票

【答案】A

27.下列有关科创板上市公司规范运行的要求表述正确的是

()。

A.上市公司应当在股东大会结束后，按照证监会规定的格式和

内容要求，及时披露股东大会决议公告

B.上市公司董事会应当设立审计委员会，审计委员会对内部审

计部门负责，向审计委员会报告工作。审计委员会中独立董事应当占

半数以上并担任召集人，且召集人应当为会计专业人士

C.监事会的人员和结构应当确保能够独立有效地履行职责。监

事应当具备履职能力。上市公司董事、高级管理人员不得兼任监事

D.上市公司应当聘请具有执行证券、基金相关业务资格的会计

师事务所，为其提供会计报表审计、验资及其他相关服务

E.公司聘请或者解聘会计师事务所应当由董事会决定

【答案】C

28.下列对上交所科创板上市公司表决权差异安排的表述正确

的是（）。

A.发行人首次公开发行并上市前设置表决权差异安排的，应当

经出席股东大会的股东三分之二以上的人数通过

B.发行人在首次公开发行并上市前不具有表决权差异安排的，

经股东大会同意可以在首次公开发行并上市后设置此类安排

C.持有特别表决权股份的股东在上市公司中拥有权益的股份合

计应当达到公司全部已发行有表决权股份10%以上

D.单独或者合计持有公司10%以上已发行有表决权股份的股东

有权提出股东大会议案

E.特别表决权股份可以按照上交所有关规定在二级市场进行交

易

【答案】C

29.下列关于上交所科创板保荐人持续督导制度的表述正确的

是（）°

A.首次公开发行股票并在科创板上市的，持续督导期间为股票

上市当年剩余时间以及其后3年

B.上市公司不得变更履行持续督导职责的保荐机构

C.保荐机构被撤销保荐资格的，上市公司应当在1个月内另行

聘请保荐机构，履行剩余期限的持续督导职责。另行聘请的保荐机构

持续督导的时间重新计算

D.保荐机构、保荐代表人应当制作并保存持续督导工作底稿

E.保荐代表人未按照上交所股票上市规则履行职责的，保荐机

构可以督促保荐代表人履行职责

【答案】D

30.下列有关科创板股票上市保荐机构、保荐代表人履行持续督

导职责的说法错误的是（）o

A.保荐机构、保荐代表人应当督促上市公司积极回报投资者，

建立健全并有效执行符合公司发展阶段的现金分红和股份回购制度

B.保荐机构、保荐代表人应当持续关注上市公司运作，对上市

公司及其业务有充分了解;通过日常沟通、定期回访、调阅资料、列

席股东大会等方式，关注上市公司日常经营和股票交易情况，有效识

别并督促上市公司披露重大风险或者重大负面事项

C.保荐机构、保荐代表人应当核实上市公司重大风险披露是否

真实、准确、完整。披露内容存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗

漏的，保荐机构、保荐代表人应当出具调查意见

D.保荐机构、保荐代表人应当协助和督促上市公司建立相应的

内部制度、决策程序及内控机制，以符合法律法规和本规则的要求

E.保荐机构、保荐代表人应当督促公司严格履行信息披露义务,

并于公司披露公告时，就信息披露是否真实、准确、完整及本章规定

的其他内容发表意见并披露

【答案】c

31.关于发行人在科创板公司招股说明书中对关联交易的披露

义务，以下说法错误的是（）o

A.发行人应根据交易的性质和频率，按照经常性和偶发性分类

披露关联交易及关联交易对其财务状况和经营成果的影响

B.偶发性关联交易，无需披露关联方名称、交易时间、交易内

容、交易金额、交易价格的确定方法、资金结算情况、交易产生的利

润及对发行人当期经营成果的影响、交易对公司主营业务的影响

C.购销商品、提供劳务等经常性关联交易，应分别披露报告期

内关联方名称、交易内容、交易价格的确定方法、交易金额、占当期

营业收入或营业成本的比重、占当期同类型交易的比重以及关联交易

增减变化的趋势，与交易相关应收应付款项的余额及增减变化的原

因，以及上述关联交易是否仍将持续进行

D.发行人应披露报告期内发生的关联交易是否履行了公司章程

规定的程序，以及独立董事对关联交易履行的审议程序是否合法及交

易价格是否公允的意见

E.发行人应披露报告期内关联方的变化情况。由关联方变为非

关联方的，发行人应比照关联交易的要求持续披露与上述原关联方的

后续交易情况，以及相关资产、人员的去向等

【答案】B

32.A公司为某科创板上市公司，且其上市时尚未盈利，下列关

于其在公开发行股票后的禁止性行为正确的是（）o

A.A公司不得制定并执行现金分红、股份回购等股东回报政策

B.A公司筹划的重大事项存在较大不确定性，立即披露可能会损

害公司利益或者误导投资者，且有关内幕信息知情人已书面承诺保密

的，公司可以暂不披露

C.A公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、

核心技术人员所持首发前股份的股份锁定期应适当延长

D.A公司重大资产重组或者发行股份购买资产，标的资产应当符

合科创板定位，不必与公司主营业务具有协同效应

E.A公司即使达到一定规模，也不得分拆业务独立、符合条件的

子公司在科创板上市

【答案】C

33.科创板股票交易实行投资者适当性管理制度，下列有关投资

者适当性管理制度的表述正确的是（）o

A.会员应当对投资者是否符合科创板股票投资者适当性条件进

行核查，并对投资者的资产状况、投资经验、风险承受能力和诚信状

况等进行综合评估

B.个人投资者参与科创板股票交易，要求应当在申请权限开通

前20个交易日证券账户及资金账户内的资产日均不低于人民币100

万元（不包括该投资者通过融资融券融入的资金和证券）而且参与证券

交易12个月以上

C.会员应当动态跟踪和持续了解个人投资者交易情况，至少每

12个月进行一次风险承受能力的后续评估

D.首次委托买入科创板股票的客户应当以纸面或电子形式签署

科创板股票交易风险揭示书;客户未签署风险揭示书的，会员不得接

受其申购或者买入委托

E.科创板新股发行价格、规模、节奏等坚持市场化导向，询价、

定价、配售等环节由机构投资者主导，个人投资者参与发行定价

【答案】D

34.下列有关科创板上市公司交易事项的规定，表述错误的是

A.有价格涨跌幅限制的股票竞价交易日收盘价格涨跌幅达到土

15%的各前5只股票，上交所公布当日买入、卖出金额最大5家会员

营业部的名称及其买入、卖出金额

B.日价格振幅达到30%的前5只股票，价格振幅的计算公式为:

价格振幅=（当日最高价格-当日最低价格）/当日最低价格X100%,当日

买入、卖出金额最大的5家会员营业部的名称及其买入、卖出金额

C.日换手率达到30%的前5只股票，换手率的计算公式为：换

手率=成交股数/无限售流通股数X100%,当日买入、卖出金额最大的

5家会员营业部的名称及其买入、卖出金额

D.连续3个交易日内日收盘价格涨跌幅偏离值累计达到±30%

股票竞价交易，本所公告该股票交易异常波动期间累计买入、卖出金

额最大5家会员营业部的名称及其买入、卖出金额

E.首次公开发行上市的股票，上市后的前5个交易日设价格涨

跌幅限制

【答案】E

35.下列有关科技版上市公司董事会秘书的表述正确的是

()°

A.董事会秘书空缺期间，上市公司应当及时指定一名董事或者

高级管理人员代行董事会秘书职责。空缺超过2个月的，公司法定代

表人应当代行董事会秘书职责

B.上市公司应当设立董事会秘书，负责辅助公司董事会的日常

行政事务

C.上市公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，董事、

监事、其他高级管理人员和相关工作人员应当配合董事会秘书的工作

D.董事会秘书有权了解公司的经营和财务情况，参加有关会议,

查阅相关文件，无权要求有关部门和人员提供财务信息底稿

E.上市公司应当设立证券事务代表，协助董事会秘书履行职责。

董事会秘书不能履行职责或董事会秘书授权时，证券事务代表应当代

为履行职责。在此期间，免除董事会秘书对公司信息披露所负有的责

任

【答案】C

36.挂牌公司2017年末经审计的合并财务报表总资产为8000万

元，净资产为4000万元，不考虑其他情况，以下情形中构成重大资

产重组的为()o

A.2018年7月，挂牌公司购买一块土地，交易价格为3500万元,

账面值为3000万元

B.2018年8月，挂牌公司购买甲公司51%股权，交易价格为2500

万元，甲公司经审计的总资产为3000万元，净资产为1000万元

C.2018年9月，挂牌公司出售全资子公司51%股权，交易价格

4000万元，挂牌公司子公司经审计的总资产为2000万元，净资产为

1000万元

D.2018年7月，挂牌公司购买乙公司100%股权,交易价格为1500

万元，标的公司经审计的总资产为3000万元，净资产为1000万元

【答案】B

37.下列关于公众公司重大资产重组的说法，正确的是（）。

A.公众公司股东人数超过200人的，应当提供网络投票方式以

便于股东参加股东大会

B.公众公司应当对出席会议的持股比例在8%以下的股东表决情

况实施单独计票

C.发行可转换债券支付对价的，其利率和股转价格由双方协商

确定

D.股东大会就重大资产重组事项作出的决议，必须经全体股东

所持表决权的羽以上通过

【答案】C

38.下列关于上市公司股东大会提案的说法正确的是（）。

A.单独或者合计持有1%的股东，有权提案

B.有权提出提案的股东，可在股东大会召开15日前提出临时议

案并书面提交召集人

C.召集人应当在收到提案后2日内发出股东大会补充通知，公

告临时提案的内容

D.在某上市公司审议股东大会利润分配方案时，其10%股东在

会议现场建议修改原定方案，经召集人同意，本次股东大会可就修改

后方案表决

E.董事会召集召开股东大会，发出通知公告后，董事会应1/2以

上独立董事要求，可以在召开前10日内增加提案

【答案】c

39.某上市公司采用累积投票选举2名非职工监事，候选人为3

人，分别为张某、王某和李某。刘某持有该上市公司5000股普通股

票，投票时刘某投了张某5000票赞成票，则刘某最多还可以投给王

某的赞成票数为（）票。

A.5000

B.10000

C.0

D.15000

【答案】A

40.某上市公司最近一期经审计的净资产为1亿元，最近12个

月下列诉讼和仲裁可以不披露的是（）。

A.法院宣告撤销某次董事会决议

B.因主要产品专利侵权被竞争对手提起诉讼，本案不涉及赔偿,

无具体金额

C.与已离职员工因离职补偿争议提起仲裁，涉案金额30万元

D.公司第三大股东向法院申请宣告某次临时股东大会决议无效

【答案】C

41.根据《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标

准指引》，申请在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司，应当符合

的条件是（）。［2019年11月真题］

A.会计报告期末每股净资产不低于1元/股

B.最近两个完整会计年度的经营活动现金流量净额累计不低于

1000万元

C.最近一个完整会计年度的营业收入累计不低于1000万元

D.会计报告期末股本不少于200万元

E.公司及下属子公司最近24个月不存在未经法定机关核准，擅

自公开或者变相公开发行证券情形

【答案】A

42.首次公开发行股票网下配售时，发行人和主承销商可以向其

配售股票的投资者有（）o［2018年9月真题］

A.主承销商控股股东管理的公募基金

B.主承销商高管人员配偶的姐姐

C.过去6个月内与主承销商签署私募公司债券承销协议的公司

D.持有主承销商10%股份的股东

E.发行人监事能够施加重大影响的公司

【答案】A

43.下列关于网下投资者参与首次公开发行股票申购的说法，正

确的是（）o[2018年12月真题]

A.网下投资者持有非限售股票在基准日的流通市值应为1000万

元（含似上

B.网下投资者的每个配售对象仅能注册两个证券账户，上海、

深圳证券交易所各注册一个

C.网下个人投资者应当从事证券交易时间达到两年（含）以上

D.经行政许可的基金公司作为网下机构投资者应当依法设立、

持续经营时间达到两年（含）以上

【答案】B

44.首次公开发行股票，主承销商应当保留定价配售相关资料的

年限是（）o[2018年12月真题]

A.至少1年

B.至少5年

C.至少3年

D,至少10年

【答案】C

45.在计算首次公开发行股票网下投资者持有的非限售股份市

值时，应以（）为基准日。［2018年5月真题］

A.该项目初步询价开始前一个交易日

B.该项目初步询价开始前两个交易日

C.该项目初步询价开始前二十个交易日

D.该项目初步询价日

【答案】B

46.根据《深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问

答》，以下关于期权激励计划的说法错误的是（）o

A.发行人全部在有效期内的期权激励计划所对应股票数量占上

市前总股本的比例原则上不得超过15%,且不得设置预留权益

B.期权的行权价格由股东自行商定确定，但原则上不应低于最

近一年经审计的净资产或评估值

C.在审期间，发行人不应新增期权激励计划，相关激励对象不

得行权;最近一期末资产负债表日后行权的，申报前须增加一期审计

D.在制定期权激励计划时应充分考虑实际控制人稳定，避免上

市后期权行权导致实际控制人发生变化

E.激励对象在发行人上市后行权认购的股票，应承诺自行权日

起二年内不减持，同时承诺上述期限届满后比照董事、监事及高级管

理人员的相关减持规定执行

【答案】E

47.根据《深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问

答》，以下说法错误的是（）o

A.发行人财务报告审计截止日至招股说明书签署日之间超过三

个月的，在刊登招股说明书前，应当参照相关规定，提供经审阅的期

间季度的财务报表，并在招股说明书中披露审计截止日后的主要财务

信息

B.企业在正常经营活动中存在的第三方回款的，第三方回款的

付款方不能是发行人的关联方

C.报告期内发行人会计政策和会计估计应保持一致性，不得随

意变更，若有变更应符合企业会计准则的规定

D.申请创业板上市的企业尚未盈利或最近一期存在累计未弥补

亏损的，发行人应披露影响分析

E.首发材料申报后，如因会计未及时进行审计调整的重大会计

核算疏漏的，导致重大会计差错更正的，应视为发行人在会计基础工

作规范及相关内控方面不符合发行条件

【答案】A

48.根据《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》，下

列说法中有误的是（）o

A.对股票首次发行上市申请，本所发行上市审核机构自受理之

日起三十个工作日内，通过保荐人向发行人提出首轮审核问询

B.首轮审核问询后，发现新的需要问询事项，本所发行上市审

核机构收到发行人回复后十个工作日内可以继续提出审核问询

C.发行人及其保荐人、证券服务机构应当于上市委员会审议会

议结束后十个工作日内汇总补充报送与审核问询回复相关的保荐工

作底稿和更新后的验证版招股说明书

D.发行人及其保荐人、证券服务机构回复本所审核问询的时间

总计不超过三个月

E.自受理发行上市申请文件之日起，本所审核和中国证监会注

册的时间总计不超过三个月

【答案】A

49.根据《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核规

则》，关于上市公司利润实现数未达到盈利预测的说法错误的是

()。

A.上市公司披露盈利预测的，利润实现数未达到盈利预测百分

之八十的，除因不可抗力外，深交所可以对上市公司给予一年内不接

受上市公司提交的证券发行上市申请文件的纪律处分

B.上市公司披露盈利预测的，利润实现数未达到盈利预测百分

之八十的，深交所可以对签字保荐代表人给予三个月至一年内不接受

其签字的发行上市申请文件、信息披露文件的纪律处分

C.利润实现数未达到盈利预测百分之五十的，除因不可抗力外,

深交所可以对上市公司给予三年内不接受上市公司提交的证券发行

上市申请文件的纪律处分

D.利润实现数未达到盈利预测百分之五十的，深交所可以对签

字保荐代表人给予一年至三年内不接受其签字的发行上市申请文件、

信息披露文件的纪律处分

E.注册会计师在对规定的盈利预测出具审核报告的过程中未勤

勉尽责的，深交所可以对签字注册会计师给予一年内不接受其签字的

发行上市申请文件、信息披露文件的纪律处分

【答案】D

50.根据《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核问

答》，以下说法错误的是（）。

A.最近三年，上市公司及其控股股东、实际控制人存在欺诈发

行、虚假陈述、内幕交易、市场操纵的，原则上视为严重损害上市公

司利益、投资者合法权益、社会公共利益的重大违法行为

B.通过非全资控股子公司或参股公司实施募投项目的，应当说

明中小股东或其他股东是否提供同比例增资或提供贷款，同时需明确

增资价格和借款的主要条款（贷款利率）

C.年度股东大会已根据公司章程的规定授权董事会向特定对象

发行融资总额人民币不超过三亿元且不超过最近一年末净资产百分

之二十的股票的，可以申请适用向特定对象发行股票简易程序

D.上市公司申请适用向特定对象发行股票的简易程序，上市公

司及其保荐人应当在董事会通过本次发行事项后的三十个工作日内

向本所提交申请文件

E.上市公司申请适用向特定对象发行股票的简易程序的，深交

所收到申请文件后的两个工作日内决定是否受理、受理之日起三个工

作日内出具审核意见并报送证监会注册

【答案】D

51.下列关于上交所网上按市值申购的说法正确的有（）□

［2014年6月真题］

A.融资融券客户信用证券账户的市值合并计算到该投资者持有

的市值中，但应当减去客户融资金额

B.投资者可用于申购的证券账户市值为T-2日前20个交易日（含

T-2日）的日均持有非限售A股市值

C.证券账户注册资料以发行公告确定的网上申购日（T日）前2个

交易日（T；日）日终为准

D.投资者「1日时将其持有的市值全部卖出的，则该投资者在T

日的申购无效

【答案】B

52.以下关于投资价值研究报告的说法正确的有（