XX公司经济活动分析管理办法

XX公司经济活动分析管理办法第一章总则为了规范XX公司的经济活动分析管理，加强经营过程控制，不断提升公司的基础管理水平，加强各专业部门的协同反馈，贯彻以问题为导向的分析理念，及时发现和解决生产经营活动中存在的问题，提高公司整体经济效益，结合本公司实际情况，特制定本办法。本办法适用于XX公司的经济活动分析管理，并要求各子公司也遵照执行。第二章经济活动分析原则公司经济活动分析应与部门专项经济活动分析相结合。预算与实际应结合，以公司年度预算为准，通过与预算、上年同期、历史最佳水平以及同行业、同区域进行比较和分析，揭示指标差距，并提出采取的措施和建议；对亮点进行总结、肯定方向，以点带面推动公司经营管理工作的改善。第三章组织机构及职责分工成立XX公司经济活动分析工作小组：组长：总经理成员：以下各有关部门负责人：计划部、财务部、人力部、技术部、设备部、生产部、技术环保部、资产部、质量部、办公室、新闻中心。XX公司经济活动分析工作领导小组实行组长负责制，在总经理的领导下全面负责本公司经济活动分析工作。经济活动分析工作由公司总会计师具体负责，由计划部牵头组织，有关部门分工协作共同完成。各二级单位（含子公司，下同）单独撰写本单位经济活动分析。职责分工（一）计划部1.负责组织开展经济活动分析工作，制定、修改经济活动分析管理办法。2.负责组织召开公司经济活动分析会，编写经济活动分析主报告；督促各二级单位开展经济活动分析会。3.负责对各部门及二级单位经济活动分析开展情况进行检查、评比、通报、考核。4.负责组织对公司经济活动分析人员进行培训。（二）财务部1.负责编写财务专项经济活动分析，主要包括主营业务收入、主营业务利润、成本、费用、利润总额、资金情况、“两金”占用等分析。2.负责上报月份经济活动分析材料，并将公司经济活动分析会开展情况报北化集团备案。（三）技术部负责编写技术专项经济活动分析，主要包括原材料消耗、工艺基础管理工作、工艺技术创新及科研项目开展情况等分析。（四）设备部负责编写设备能源专项经济活动分析，主要包括能源（水、电、气、风）消耗、计量管理、设备管理、修理费、机物料消耗等分析。（五）生产部负责编写精益生产专项经济活动分析，主要包括生产组织、军品营销、产成品及在制品管理、精益管理等分析。（六）技安部负责对公司安全环保情况进行专项分析。（七）资产部负责对公司改革、固定资产及基础管理等工作进行专项分析。（八）质量部负责对质量成本（废品损失、得率等），质量体系运行情况进行专项分析。（九）人力部负责对人员结构、工资总额、全员劳动生产率进行分析。（十）办公室负责对经济活动分析会上提出的问题进行督办。（十一）新闻中心负责经济活动分析会的宣传报导工作。（十二）其它部门对本部门所负责的具体业务及重点工作进行分析。（十三）各二级单位参照公司经济活动分析模板，开展本单位经济活动分析。重点分析产量、原材料消耗、能源动力消耗、变动费用及重点工作等方面。第四章业务流程第九条经济活动分析会每月举行一次，在当月中旬召开上月经济活动分析会。第十条各部门及二级单位于当月5日前（节假日提前报送）将本单位分析材料经单位负责人及主管领导审阅（签字）后分别报送计划部和财务部各一份。第十二条会议流程（一）计划部做月份经济活动分析。（二）财务部、技术部、设备部、生产部、技安环保部、资产部、质量部、人力部做专项分析。（三）公司办公室通报督办事项完成情况。（四）公司领导对经济活动分析进行点评，对下一阶段经营活动提出明确的要求。（五）总经理讲话。第十三条以下作为经济活动分析的重要组成部分：（一）公司领导根据所分管业务，每年至少参加两次各二级单位组织的经济活动分析会。（二）各专业部门根据公司经济活动分析会提出的问题，结合本部门业务，及时召开专项分析会。第五章具体要求第十四条经济活动分析是公司的一项综合管理活动，仅仅依靠某个人或者少数人是无法完成的，必须发动全员参与才能达到预期效果。（一）各部门负责人要亲自负责，部门全体人员参与经济活动分析编写。（二）各二级单位一把手必须亲自负责，技术、设备、生产、财务、技安等科室为主、各生产车间参与的经济活动分析领导组织。（三）各部门及二级单位必须指定一名经济活动分析人员，要求经济活动分析人员熟悉国家有关经济政策和产业政策，熟悉公司和本单位生产经营情况，具有一定分析能力和文字功底，并保持相对稳定，以利于积累经验和资料，提高工作质量和水平。经济活动分析人员的变更需经计划部考察、批准。（四）经济活动分析过程中资料报送、传递及涉密会议的组织工作要履行公司保密管理相关规定。第十五条分析工作要实事求是，以事实为依据，准确分析客观情况。分析工作要有针对性，有的放矢，突出重点。要强化采取措施落实情况的分析，存在的问题及其原因的分析和相关对策的分析，切实体现经济活动分析重在发现问题、解决问题的目的。第十六条分析工作要深刻，透过现象看本质，通过指标看问题，找准问题，彻底分析症结所在，避免只罗列指标、情况和结果，不分析原因和实质。第十七条分析工作要采用科学的方法和手段，既要有定性分析，又要有定量分析，指标分析要量化，分析报告的文字表述要精练、准确。第十八条分析工作要注重时效性和实效性，在定期分析的基础上，要针对经济活动中出现的问题及时展开分析，找准问题所在，提出分析结论，指导现实工作。第二十条分析工作要抓好落实，对于经济活动分析会提出的措施，由计划部以会议纪要的形式记录并落实负责实施的责任部门，并由办公室进行督办。第二十一条计划部要定期组织召开经济活动分析培训。第六章考核第二十二条计划部对各部门及二级单位经济活动分析进行评比、通报、考核，具体方式如下：（一）评比：对各单位经济活动开展情况进行展览，并组织专业人员及公司领导进行打分、评比。（二）通报：通过评比，将各单位经济活动分析情况