2017年4月自考00072商业银行业务与经营试题及答案含解析

00072商业银行业务与经营2017年4月真题

1、【单选题】下列哪家银行的成立标志着中国现代银行的产生？（）。

A:中国通商银行

B:中国银行

C:浙江兴业银行

D:交通银行

答案：A

解析：1897年真正由中国人自己创办的现代银行上海中国通商银行正式在上海建立。

2、【单选题】我国《商业银行法》规定，设立全国性银行的注册资本最低限额为（）。

A:1亿元

B:5亿元

C:10亿元

D:100亿元

答案：C

解析：我国《商业银行法》规定，设立全国性银行的注册资本最低限额为10亿元。

3、【单选题】权益资本比率高，说明银行（）。

A:经营风险大

B:资本不足

C:经营风险小

D:获利能力弱

答案：C

解析：权益资本比率越高，说明商业银行资本成本越低，发展安全性较高。

4、【单选题】我国商业银行的最主要资金来源是（）。

A:活期存款

B:储蓄存款

C:证券回购

D:长期借款

答案：B

解析：我国商业银行的最主要资金来源是储蓄存款。

5、【单选题】对商业银行而言，下列哪一项存款风险的防范最为重要？（）。

A:清偿性风险

B:利率风险

C:汇率风险

D:电子网络风险

答案：A

解析：对商业银行而言，清偿性风险的防范最为重要。

6、【单选题】占我国商业银行贷款主体地位的是（）。

A:工商贷款

B:不动产贷款

C:消费者贷款

D:农业贷款

答案：A

解析：工商贷款在我国银行贷款中的比重一般在一半以上。

7、【单选题】商业银行从事证券投资业务时，下列哪种风险是难以通过投资组合加以分散

的？（）。

A:信用风险

B:经验管理水平下降

C:行业发展前景不好

D:通货膨胀

答案：D

解析：非系统性风险如信用风险、经营管理水平下降、行业发展前景不好等风险是可以通

关投资组合进行分散的；通货膨胀属于系统性风险，难以通过投资组合加以分散。

8、【单选题】商业银行的最初始职能是（）。

A:信用中介

B:支付中介

C:信用创造

D:金融服务

答案：B

解析：支付中介职能是商业银行的最初始职能。

9、【单选题】银行采取进取型策略实行利率风险管理时，当预测市场利率上升，则应采取的

做法是（）。

A:建立一个负的利率敏感性缺口

B:建立一个正的利率敏感性缺口

C:建立一个等于1的的利率敏感比率

D:建立一个小于1的利率敏感比率

答案：B

解析：当预测市场利率将要上升时，银行应主动营造利率敏感性资金配置的正缺口。

10、【单选题】可供商业银行投资的证券中，被为“金边债券”的是（）。

A:金融债券

B:商业票据

C:公司债券

D:国库券

答案：D

解析：可供商业银行投资的证券中，被誉为“金边债券”的是国库券。

11、【单选题】下列项目中不属于商业银行经营风险的是（）。

A:流动性风险

B:信用风险

C:盈亏风险

D:利率风险

答案：D

解析：商业银行的经营风险包括：流动性风险、信用风险（又称违约风险）和盈亏风险；

利率风险属于市场风险。

12、【单选题】能够作为商业银行核心资本的优先股必须是（）。

A:固定股息率优先股

B:永久非累积优先股

C:累积性优先股

D:可转换优先股

答案：B

解析：能够作为商业银行核心资本的优先股必须是永久非累积优先股。

13、【单选题】对商业银行负债成本分析法中的历史加权平均成本法评价正确的是（）。

A:能够考虑到未来利息成本的变动

B:可以帮助银行决定选择哪一种资金来源更合适

C:能够为银行提供盈利资产定价的有用信息

D:能够评价银行的历史经营状况

答案：D

解析：可用资金的历史加权平均成本主要用于对不同银行存款成本的对比分析或对同一家

银行过去历年经营状况依据业绩的评价。

14、【单选题】下列选项中，属于银行准备金的基本账户的是（）。

A:库存现金

B:托收中的现金

C:在中央银行的存款

D:存放同业存款

答案：C

解析：在中央银行的存款是指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金。

15、【单选题】在计算法定存款准备金需要量时，根据前期存款负债的余额确定本期准备金

的的需要量的方法是（）。

A:前期准备金计算法

B:后期准备金计算法

C:滞后准备金计算法

D:同步准备金计算法

答案：C

解析：滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额确定本期准备金的的需要量的方法

16、【单选题】下列符合关注类贷款定义的是（）。

A:尽管借款人目前有能力偿还贷款，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素

B:借款人的还款能力明显出现问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息

C:借款人无法总额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失

D:在采取了所有可能的措施后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分

答案：A

解析：关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款，但存在一些可能对偿还产生不利影

响的因素。

17、【单选题】下列表外业务中，具有风险性的是（）。

A:代理支付

B:代理保管

C:贷款承诺

D:信息咨询

答案：C

解析：商业银行向顾客提供的各类金融服务类业务，风险很小或几乎无风险，如支付结

算、代理、信托与租赁、资讯，与贷款有关的组织、审批等服务业务，以及代理行业务等

进出口服务业务等。

18、【单选题】下列结算方法中，可用于同城结算的是（）。

A:支票结算

B:汇款结算

C:托收结算

D:信用证结算

答案：A

解析：同城结算方式有支票结算、同城特约委托收款、直接贷记转账和直接借记转账。

19、【单选题】商业银行实施风险转移策略时，风险转移的方式不包括（）。

A:转让

B:保险

C:分散投资

D:套期交易

答案：C

解析：风险转移的方式主要有：转让、保险、套期交易和互换交易；分散投资属于分散策

略。

20、【单选题】下列承诺业务中，属于可撤销的承诺是（）。

A:循环贷款承诺

B:票据发行便利

C:透支限额

D:回购协议

答案：C

解析：银行提供的承诺业务包括可撤销和不可撤销两种。可撤销的承诺业务包括：贷款限

额、透支限额。不可撤销的承诺业务主要有循环贷款承诺、票据发行便利、回购协议。

21、【多选题】以发行债券的利率情况为依据，可将国际债券划分为（）。

A:固定利率债券

B:浮动利率债券

C:零息债券

D:限定下浮债券

E:限定上浮债券

答案：ABCD

解析：以发行债券的利率情况为依据，可将国际债券划分为：固定利率债券、浮动利率债

券、零息债券和限定下浮债券。

22、【多选题】商业银行的组织形式设立可分为（）。

A:单一银行制

B:总分行制

C:集团银行制

D:连锁银行制

E:代理银行制

答案：ABCD

解析：商业银行的组织形式设立可分为单一银行制、总分行制、集团银行制和连锁银行

制。

23、【多选题】用于分析商业银行流动性的指标主要有（）。

A:流动比率

B:资产周转率

C:核心存款占总资产的比率

D:流动性资产占盈利性资产的比率

E:一年内到期的证券占总资产的比率

答案：ABCDE

解析：分析商业银行流动性的指标主要有：流动比率、资产周转化比率、核心存款占总资

产的比率、流动性资产占盈利性资产的比率和一年内到期的证券占总资产的比率。

24、【多选题】商业银行的现金资产包括（）。

A:同业存款

B:准备金存款

C:结算中的在途资金

D:国库券

E:现金

答案：ABCE

解析：现金资产包括库存现金、在中央银行的存款（法定存款准备金和超额准备金）、存

放同业存款和在途资金。

25、【多选题】影响商业银行超额准备金需要量的因素有（）。

A:存款波动

B:贷款的发放与收回

C:同业往来因素

D:法定存款准备金因素

E:信贷资金调拨因素

答案：ABCDE

解析：影响商业银行超额准备金需要量的因素有：存款波动、贷款的发放与收回、向中央

银行借款因素、同业往来因素、法定存款准备金因素、信贷资金调拨因素和财政性存款因

素。

26、【多选题】下列属于单一银行制优点的有（）。

A:利于自由竞争

B:利于为地方经济服务

C:经营灵活

D:利于金融创新

E:易取得规模经济效应

答案：ABC

解析：单一银行的优点：（1）可以防止银行垄断，有利于自由竞争，也缓和了竞争的剧

烈程度；（2）有利于银行与地方政府协调，能适合本地区经济发展需要，集中全力为本

地区服务；（3）银行具有独立性和自主性，其业务经营的灵活性较大；（4）银行管理层

次少，有利于中央银行货币政策贯彻执行，有利于提高货币政策效果。

27、【多选题】商业银行从事证券投资的原则包括（）。

A:注重偿还期长短选择

B:注重证券的流动性

C:注重证券的安全性

D:注重证券的收益性

E:注重证券投资的分散性

答案：ABCDE

解析：证券投资的原则包括：（1）注重偿还期长短选择；（2）注重证券的流动性；

（3）注重证券的安全性；（4）注重证券的收益性；（5）注重证券的分散性。

28、【多选题】下列关于杠杆租货的表述正确的有（）。

A:是目前法律关系最复杂、操作程序最繁琐的租赁形式

B:通常涉及出租人、承租人和供货人三方当事人

C:出租人通常运用自有设备开展租赁

D:多用于经济寿命在10年以上的长期资本密集型设备租赁

E:出租人通常承担租赁金额20%～40%的风险

答案：ADE

解析：杠杆租赁涉及大量外界资金，有若干个当事人，B项错误；出租人承担租赁融资额

20%～40%的风险来开展租赁，C项错误。

29、【多选题】商业银行资产负债管理的一般方法有（）。

A:资金汇集法

B:资金分配法

C:线性规划法

D:比较分析法

E:比率分析法

答案：ABC

解析：商业银行资产负债管理的一般方法包括：资金汇集法、资金分配法和线性规划法。

30、【多选题】下列可用于贷款风险预估的方法有（）。

A:故障树法

B:幕景分析法

C:特尔菲法

D:直觉判断法

E:概率分布预估法

答案：DE

解析：贷款风险的预估方法主要有直觉判断法和概率分布预估法。

31、【简答题】商业银行防范和控制风险的策略有哪些？

答案：（1）预防策略：（1分）（2）准备策略：（1分）（3）规避策略：（1分）

（4）对称策略；（1分）（5）分散策略；（1分）（6）制约策略；（1分）（7）转移

策略。（1分）

32、【简答题】简述银行代理证券业务的种类。

答案：银行代理证券业务包括代理发行、代理经营两类证券代理业务。（2分）代理发行

业务包括：（1）代理发行政府债券；（1分）（2）代理发行企业证券；（1分）代理经

营业务包括：（1）代理买卖证券；（1分）（2）代理保管证券；（1分）（3）垫款代

购证券。（1分）

33、【简答题】简述《巴塞尔协议》中银行核心资本的构成内容。

答案：（1）永久的股东权益：（1分）①普通股；（1分）②非累积性的优先股；（2

分）（2）公开储备：（1分）①留存盈余；（1分）②资本盈余。（1分）

34、【简答题】简述商业银行流动性的定义以及流动性管理的必要性。

答案：商业银行的流动性是指商业银行在经营过程中能够随时应付客户提存的需要、满足

客户合理的贷款需求。（1分）商业银行流动性管理的必要性体现在下述几个方面：

（1）银行是作为中间借款人从个人、家庭、企业和其它金融机构获得期限相对较短的资

金，然后转向借款客户发放期限较长的贷款，这就在客观上存在两种可能产生流动性压力

的情况：一方面，资产到期日与负债到期日之间不匹配：另一方面，银行所持有资产产生

的现金流与偿还负债而流出的现金不相等；（2分）（2）银行的流动性问题往往也会来

源于银行的外部，即借款人的流动性问题转移到了银行身上；（2分）（3）商业银行的

流动性问题会对银行的正常经营产生影响。（2分）

35、【简答题】简述商业银行信托业务的概念及作用。

答案：商业银行信托业务是指商业银行作为受托人接受委托人委托，并根据委托人的要

求，替委托人或指定的第三者进行财产事务管理。（1分）商业银行信托业务的作用主要

表现在:（1）通过向各种客户提供周到服务，满足各种不同的经济关系和经济利益的特殊

要求，并在促进经济活动中参与主体的多元化和活动形式的多样化过程中，使商品经济向

更高层次发展；（2分）（2）通过提供多种信托业务种类的服务，为委托人提供运用资

金和财产的多种形式及广阔市场，并对信托财产进行有效的管理，从而提高资源的合理配

置程度；（2分）（3）通过受托管理和运用财产，筹集和运用稳定的长期资金，为经济

发展提供充分、稳定的资金支持。（2分）

36、【计算题】某商业银行以95元的价格购入面值为100元的债券一笔，债券票面利率为

10%，期限为5年，银行准备一直持有该债券到期，请计算该债券的到期收益率。（计算结

果保留至小数点后两位）

答案：到期收益率=[（10010%）+（100-95）5]95100%（3分）=11.58%（2

分）

37、【计算题】某商业银行总资产1000亿元，总收入400亿元，总支出