财务大数据分析 教案 项目五 资金分析与预测

项目五资金分析与预测任务一分析资金存量进入分析云，单击【分析设认】-【新建】,选择单击【可视化】-【新建】,在“选择数据集”界面单击【数据集】,在“财务大数据-定】,如图5-1-4所示。将可视化命名为“集团资金存量N1”,5.了解N1指标的构成6.单击【全部保存】-【退出】,集团资金存量N1指标及构成计算完毕并保存。(二)集团资金存量N2操作步骤同上，可使用不同图形，计算出集团资金存量N2及构成。(三)各机构资金存量需要在维度里添加一个层级，可以直接从AJ集团的数据中穿透到各机1.选择数据表为“资金分析N2-各机构(2022年9月份)”。右箭头】-【确定】,要注意钻取层级路径的顺序，亿元，其中，银行存款4.6亿元占N1比重的74.43%;而资金存量N2(N1+交易性金融资产+应收票据)的分析中可以看出，银行为0.34亿元，占5.21%。从指标数据来看，该集团的资货币资金(63.63%>、银行存款(36.27%)以及库存现金(0.13%)构成。这里就要打个问号，为什么其他货币资金占比较大?其他货币资金是由哪些科目构成的?接下来要做进一步详通过分析云计算，了解到AJHXJL公司1.1亿元的资金存量中有0.7亿元是其他货币资属于受限资金，流动性差，无法支持AJHXJL公司日常运营所需，如图5收集AJHXJL公司五年银行承兑汇票保证金历史趋势数据，通过分析云，分析2017年至2021年历年的保证金占比情况。(1)新建保证金占用分析可视化单击【可视化】-【新建】,选择数据集“财务大数据-资金分析-银行承兑汇票保证金(2)设置维度与指标，选择显示图形可知，AJHXJL公司五年内的银行承兑保证金占比是呈下降趋势，由2017年7.03亿元下降至2021年0.7亿元，其中，从2018年12月开始，下降至亿元以下，并在此后一直在0.5-0.7亿元期间浮动。(1)新建关联数据集(2)选择关联表，建立连接(3)新建保证金与应付票据的比率分析可视化(4)添加计算字段(5)设置维度和指标可知，银行承兑保证金与应付票据占比最高为2019年，占比0.62,其余每年都保持在0.5以下，2020年比例最低，为0.34。(1)新建5年的银行存款流入流出分析可视化单击【可视化】-【新建】,在数据集中选择“银行存款时间序列表2017-2021”,单击【确定】,将可视化命名为：5年的银行存款流入与流出分(2)设置维度与指标2017-2021年银行存款流入流出分析可视化操作完成，由图可知，AJHXJL公司2017年至2021年，保证金占比与银行存款流入与流出对比基(五)撰写报告2022年10月8日，财务大数据分析师对资金来源进行分析。1.通过分析2022年9月三大活动的资金构成，判断对于本月资金贡献度最大的资金来2.观察5年的资金构成总览，判断五年来对资金贡献度最大的资金来源。3.通过分析2022年9月各流入项的金额比例，判断本月资金流入的主因。4.通过分析2022年9月各流出项的金额比例，判断本月资金流出的主因。(一)新建故事板在分析云中单击【分析设计】-【新建】-【新建故事板】,故事板名称为：资金来源(二)新建5年现金流量构成分析可视化单击【可视化】-【新建】,选择数据集“财务大数据”-“资(三)设置维度与指标(四)选择显示图形-2022年五年间的现金流量构成分析可视化完(五)新建2022年9月现金流量分析可视化设置过滤条件为2022年9月：单击维度中“年”右侧的下拉框，单击【创建过滤】,添加过单击【确定】,可选择表格样式进行数据呈现，2022年9月现金流量构成分析可视化完单击各指标，在出现的下拉框中选择“设置显示名”,如图5-2-6所示。将各指标名称(六)指标解读可知，2022年9月AJHXJL公司的经营活动产生的现金流净额为负数，投资活动与筹资从2018年至2022年五年期间的现金构成趋势可以看出，经营活动产生的现金流净额持续下滑；投资活动产生的现金流净额波动较大，2018年为零，2019年为-0.79亿元，但从2020年开始，逐渐上升，最高值是2021年11.31亿元，但2022年大幅下滑，跌至1.30亿元，可见投资活动的现金流来源并不稳定；筹资活动所产生的现金流净额从2019年开始净额下滑至1.3亿元，筹资活动产生的现金流净额为-0.61亿元，经营活动已经发出危险信(一)2022年现金流入与流出的占比情况2022年9月现金流出项目分析可视化的新建。全部保存并退出，可视化如图5-2-9所示。2022年及2022年9月，AJHXJL公司公司经营活动现金流入小于现金流出，筹资活动所(二)现金流入项目深入洞察分析。单击【可视化】-【新建】,选择需要用的数据表“筹资结构分析(2022年9月)”,将(三)销售获现比和盈利现金比单击【数据准备】-【新建】-【关联数据集】-【确定】,选择数据集中的“现金流完成。以相同方法进行盈利现金比率可视化操作，销售获现比和盈利现金比率如图5-2-11是2022年，从14.53下降至10.68,说明企业通过销售获取现金的能力逐步下降。再看盈在这种情况下，即使企业盈利，也可能发生现金短缺的情况发生。在2021年和2022年，盈利现金比率大于1,说明企业盈利质量缓慢改善。(四)撰写报告任务三债务分析与预警2022年10月8日，财务大数据分析师对公司的银行债务情况进行分析。2.显示欠款的银行、穿透查询每家银行的还款期限、大额未还款项(>=100万)设置预根据任务目标，分析师在2022年10月8日对AJHXJL公司的债务情况进行分析。未还款项进行预警，例如大于100万的未还款设置预警提示，(1)短期借款金额⑤设置过滤条件：根据任务目标，设置过滤条件为：年等于2022,月等于9。(2)长期借款金额(3)未还本金(4)未还款情况分析亿，占短期借款金额的93%。所以，接下来还需对未还款的详细情况单击【可视化】-【新建】,选择数据表为在查看未