2023年证券从业《法律法规》模拟卷7

1.［单选］［1分］决定聘任、解聘、考核合规负责人，决定其薪酬待遇是（）

履行的合规管理职责。

【答案】B

【解析】证券公司董事会决定本公司的合规管理目标，对合规管理的有效性承

担责任，履行下列合规管理职责：①审议批准合规管理的基本制度；②审议批

准年度合规报告；③决定解聘对发生重大合规风险负有主要责任或者领导责任

的高级管理人员；④决定聘任、解聘、考核合规负责人，决定其薪酬待遇；⑤

建立与合规负责人的直接沟通机制；⑥评估合规管理有效性，督促解决合规管

理中存在的问题；⑦公司章程规定的其他合规管理职责。

A.股东（大）会

B.董事会

C.经营管理主要负责人

D.分支机构负责人

2.［单选］［1分］根据《证券公司全面风险管理规范》，证券公司子公司的风

险管理工作负责人向证券公司（）履行风险报告义务。

【答案】A

【解析】《证券公司全面风险管理规范》第十八条规定，子公司风险管理工作

负责人应在首席风险官指导下开展风险管理工作，并向首席风险官履行风险报

告义务。子公司风险管理工作负责人应由证券公司首席风险官考核，考核权重

不低于50%o

A.首席风险官

B.监事会

C.全体股东

D.董事会

3.［单选］［1分］证券公司借助信息技术手段从事证券基金业务活动或提供相

关服务时，下列各项中，不属于证券公司经营管理层的职责的是（）。

【答案】B

【解析】证券公司经营管理层负责落实信息技术管理目标，对信息技术管理工

作承担责任，履行下列职责：①组织实施董事会相关决议；②建立责任明确、

程序清晰的信息技术管理组织架构，明确管理职责、工作程序和协调机制；③

完善绩效考核和责任追究机制；④公司章程规定或董事会授权的其他信息技术

管理职责。

A.组织实施董事会相关决议

B.审议信息技术应急预案

C.完善绩效考核和责任追究机制

D.建立信息技术管理组织架构

4.［单选］［1分］“合规、诚信、专业、稳健”是证券业文化理念的体现，其

中，合规是（）。

【答案】A

【解析】“合规、诚信、专业、稳健〃是证券行业文化理念的体现，是资本市场

长期稳定健康发展的价值取向，其中，合规是底线、诚信是义务、专业是特

色、稳健是保证。

A.底线

B.义务

C.特色

D.保证

5.［单选］［1分］根据《合伙企业法》，合伙协议应由（），且必须以书面形

式订立。

【答案】D

【解析】为了明确合伙人之间的权利义务，使合伙人和合伙企业在长期的生产

经营活动中始终遵守约定的规则，维护合伙企业正常的经营秩序，合伙企业设

立时，合伙协议应由全体合伙人协商一致，且必须以书面形式订立。

A.主要合伙人协商一致

B.2个以上的合伙人协商一致

C.一致行动人协商一致

D.全体合伙人协商一致

6.［单选］［1分］证券市场的行业自律规则不包括（）。

【答案】B

【解析】行业自律规则，是指由行业自律组织根据国家相关法律、行政法规、

部门规章、规范性文件及本组织的章程或相关文件制定的规则。证券市场的行

业自律规则包括以下几类：①证券交易所制定的自律规则；②中国证券业协会

制定的自律规则；③中国证券登记结算有限责任公司制定的自律规则。

A.证券交易所制定的自律规则

B.中国证监会制定的自律规则

C.中国证券登记结算有限责任公司制定的自律规则

D.中国证券业协会制定的自律规则

7.［单选］［1分］根据《公司法》，有限责任公司由（）个以下的股东出资建

立。

【答案】A

【解析】根据我国《公司法》，设立有限责任公司，应当具备下列条件：（1）

股东符合法定人数，有限责任公司由50个以下股东出资设立；（2）有符合公

司章程规定的全体股东认缴的出资额；（3）股东共同制定公司章程；（4）有

公司名称，建立符合有限责任公司要求的组织机构；（5）有公司住所。

A.50

B.100

C.200

D.20

8.［单选］［1分］下列关于基金财产债权债务独立性的意义的说法，错误的是

（）。

【答案】D

【解析】基金财产债权债务的独立性，是基金财产独立性的必然要求，也是基

金财产独立性内涵的应有之义。对证券投资基金活动具有重要的意义，主要体

现在：1.有利于维护基金财产的独立性。2.有利于保障基金财产的安全。3.有

利于保护基金份额持有人的合法权益。4.有利于基金财产的稳定运作，提高基

金的运作效率。

A.有利于维护基金财产的独立性

B.有利于保障基金财产的安全

C.有利于基金财产的稳定运作，提高基金的运作效率

D.有利于保护基金管理人的合法权益

9.［单选］［1分］关于证券、期货投资咨询机构及其投资咨询人员的相关规定

错误的是（）。

【答案】D

【解析】证券、期货投资咨询人员在报刊、电台、电视台或者其他传播媒体上

发表投资咨询文章、报告或者意见时，必须注明所在证券、期货投资咨询机构

的名称和个人真实姓名，并对投资风险作充分说明。

A.证券、期货投资咨询机构向投资人或者客户提供的证券、期货投资咨询传真

件必须注明机构名称、地址、联系电话和联系人姓名

B.证券、期货投资咨询机构及其投资咨询人员引用有关信息、资料时，应当注

明出处和著作权人

C.证券、期货投资咨询机构及其投资咨询人员，不得以虚假信息、市场传言或

者内幕信息为依据向投资人或者客户提供投资分析、预测或建议

D.证券、期货投资咨询人员在报刊、电台、电视台或者其他传播媒体上发表投

资咨询文章、报告或者意见时，可使用笔名，并对投资风险作充分说明

10.［单选］［1分］上市公司信息披露应遵循（）原则。

【答案】D

【解析】根据《上市公司信息披露管理办法》，发行人、上市公司的董事、监

事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证披露信息的真实、准确、

完整、及时、公平。

A.真实、准确、完整、权威

B.真实、准确、完整、审慎

C.真实、准确、完整、有效

D.真实、准确、完整、及时

11.［单选］［1分］下列对风险承受能力进行五级分类的投资人为（）。

【答案】B

【解析】经过评估，经营机构可将普通投资者按照其风险承受能力由低至高至

少划分为Cl、C2、C3、C4、C5五个等级。

A.个人投资者

B.普通投资者

C.专业投资者

D.机构投资者

12.［单选］［1分］证券发行、交易活动的当事人具有平等的法律地位，应当遵

守（）的原则。

【答案】A

【解析】根据《证券法》第三条、第四条，证券的发行、交易活动，必须遵循

公开、公平、公正的原则。证券发行、交易活动的当事人具有平等的法律地

位，应当遵守自愿、有偿、诚实信用的原则。

A.自愿、有偿、诚实信用

B.自愿、无偿、诚实信用

C.公平、自愿、诚实信用

D.公平、有偿、诚实信用

13.［单选］［1分］证券公司办理证券客户交易结算资金存放的指定商业银行名

单，应由（）确定并公告。

【答案】B

【解析】根据《证券公司监督管理条例》，客户的交易结算资金的存取，应当

通过指定商业银行办理。指定商业银行应当保证客户能够随时查询客户的交易

结算资金的余额及变动情况。指定商业银行的名单，由国务院证券监督管理机

构会同国务院银行业监督管理机构确定并公告。

A.国务院证券监督管理机构

B.国务院证券监督管理机构会同国务院银行业监督管理机构

C.中国人民银行

D.国务院银行业监督管理机构

14.［单选］［1分］证券公司受期货公司委托从事中间介绍业务，应当与期货公

司签订书面委托协议，下列不属于委托协议应当载明的内容有（）。

【答案】C

【解析】根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》第十条，证

券公司从事介绍业务，应当与期货公司签订书面委托协议。委托协议应当载明

下列事项：①介绍业务的范围；②执行期货保证金安全存管制度的措施；③介

绍业务对接规则；④客户投诉的接待处理方式；⑤报酬支付及相关费用的分担

方式；⑥违约责任；⑦中国证监会规定的其他事项。

A.介绍业务对接规则

B.客户投诉的接待处理方式

C.证券公司代期货公司收付期货保证金的账户管理制度

D.报酬支付及相关费用的分担方式

15.［单选］［1分］下列关于欺诈发行股票、债券罪的立案追诉标准的表述，正

确的是（）。

【答案】A

【解析】根据《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追

诉标准的规定（二）》第五条，在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集

办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，

非法募集资金金额在1000万元以上的，应予立案追诉。

A.非法募集资金金额在1000万元以上的

B.非法募集资金金额在5000万元以上的

C.非法募集资金金额在2000万元以上的

D.非法募集资金金额在3000万元以上的

16.［单选］［1分］某证券公司利用其资金、信息等优势，制造证券交易假象，

诱导大量投资者在不了解事实真相的情况下做出证券投资决定，扰乱证券市场

秩序，并获得了巨大的利益，这种行为可以被认定为（）。

【答案】A

【解析】操纵证券、期货市场是指：①单独或合谋，集中资金优势、持股或者

持仓优势或者利用信息优势联合或者连续买卖；②与他人串通以事先约定的时

间、价格和方式相互进行交易；③在自己实际控制的账户之间进行交易，或者

以自己为交易对象，自买自卖等方式，操纵证券、期货市场（含交易价格、交

易量等）的行为。操纵证券、期货市场罪的客观方面表现为利用其资金、信息

等优势或者滥用职权操纵市场、制造市场假象，影响证券、期货市场。

A.操纵市场行为

B.内幕交易行为

C.恶意竞争行为

D.市场欺诈行为

17.［单选］［1分］证券公司风险控制指标不符合有关规定，在规定期限内未能

完成整改的，国务院证券监督管理机构可以责令证券公司停止部分或者全部业

务进行整顿。停业整顿的期限不超过（）。

【答案】C

【解析】证券公司风险控制指标不符合有关规定，在规定期限内未能完成整改

的，国务院证券监督管理机构可以责令证券公司停止部分或者全部业务进行整

顿。停业整顿的期限不超过3个月。

A.20天

B.1个月

C.3个月

D.6个月

18.［单选］［1分］期货交易所实行（）结算制度。

【答案】C

【解析】根据《期货及衍生品法》，期货交易实行当日无负债结算制度。在期

货交易场所规定的时间，期货结算机构应当在当日按照结算价对结算参与人进

行结算；结算参与人应当根据期货结算机构的结算结果对交易者进行结算。结

算结果应当在当日及时通知结算参与人和交易者。

A.T+2日无负债

B.即时无负债

C.当日无负债

D.T+1日无负债

19.［单选］［1分］私募资产管理产品按照投资者人数不同，可分为单一资产管

理产品和集合资产管理产品，其中，集合资产管理计划要求投资者人数最多不

超过（）。

【答案】D

【解析】按照投资者人数不同，私募资产管理产品可分为单一资产管理产品和

集合资产管理产品。证券期货经营机构可以为单一投资者设立单一资产管理计

划，也可以为多个投资者设立集合资产管理计划。集合资产管理计划的投资者

人数不少于2人，不超过200人。

A.50

B.100

C.150

D.200

20.［单选］［1分］下列关于证券公司在合规负责人任期届满前免除其职务的正

当理由的说法，错误的是（）。

【答案】C

【解析】《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》及配套自律规则

规定公司在合规负责人任期届满前免除其职务的正当理由只能是合规负责人本

人申请，或被中国证监会责令更换，或确有证据证明其无法正常履职、未能勤

勉尽责等情形。

A.由合规负责人本人申请

B.被中国证监会责令更换

C.经证券公司和合规负责人协商一致调整岗位

D.确有证据证明合规负责人未能勤勉尽责的

21.［单选］［1分］根据《证券公司全面风险管理规范》，全面风险管理是指证

券公司（）参与，对公司经营中的流动性风险、市场风险、信用风险、操作风

险、声誉风险等各类风险，进行准确识别、审慎评估、动态监控、及时应对及

全程管理。

【答案】D

【解析】全面风险管理包含“全员’’的含义，要求证券公司董事会、经理层以及

全体员工，从上到下，共同参与风险管理。

A.董事会及经理层

B.经理层及全体员工

C.公司高级管理人员

D.董事会、经理层以及全体员工共同

22.［单选］［1分］下列关于信息技术服务机构的说法错误的是（）。

【答案】D

【解析】证券公司借助信息技术手段从事证券基金业务活动的，可以委托信息

技术服务机构提供产品或服务，但证券公司依法应当承担的责任不因委托而免

除或减轻。

A.证券公司不得将日常安全管理交由信息技术服务机构独立实施

B.信息技术服务机构服务的范围包括重要信息系统的开发、测试、集成及测评

C.证券公司应当在选择信息技术服务机构之前，制定更换服务提供方的流程及

预案

D.证券公司可以委托信息技术服务机构提供产品或服务，依法应当承担的责任

可以免除或减轻

23.［单选］［1分］甲、乙、丙、丁均准备申请成为财务顾问主办人，公司了解

到以下情况，甲在1年前负有数额较大的债务，到期前已经清偿，乙在2年前

有违反诚信的不良记录，丙在2年前因执业行为违法违规受到处罚，丁在2年

前因执业行为违反行业规范而受到协会的纪律处分，不符合财务顾问主办人申

请条件的人是（）。

【答案】B

【解析】《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》规定，财务顾问主办人

应当具备下列条件：①具有证券从业资格；②具备中国证监会规定的投资银行

业务经历；③参加中国证监会认可的财务顾问主办人胜任能力考试且成绩合

格；④所任职机构同意推荐其担任本机构的财务顾问主办人；⑤未负有数额较

大到期未清偿的债务；⑥最近24个月无违反诚信的不良记录；⑦最近24个月

未因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分；⑧最近36个月未

因执业行为违法违规受到处罚；⑨中国证监会规定的其他条件。丙在2年前因

执法行为违法违规受到处罚，不符合条件。

A.甲

B.丙

c.T

D.乙

24.［单选］［1分］根据公司法，高级管理人员不包括（）。

【答案】B

【解析】根据我国《公司法》，高级管理人员，是指公司的经理、副经理、财

务负责人，上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。

A.经理

B.董事长

C.副经理

D.财务负责人

25.［单选］［1分］根据《关于加强证券经纪业务管理的规定》，（）可以从

事证券公司客户账户和客户资金存管业务活动。

【答案】C

【解析】根据《关于加强证券经纪业务管理的规定》，从事技术、风险监控、

合规管理的人员不得从事营销、客户账户及客户资金存管等业务活动。

A.证券经纪人

B.技术人员

C.柜台业务经办人员

D.合规管理人员

26.［单选］［1分］以下不符合证券公司申请融资融券业务资格条件的是

（）O

【答案】A

【解析】证券公司申请融资融券业务资格，应当具备下列条件：①具有证券经

纪业务资格；②公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务

经营风险和内部管理风险；③公司最近2年内不存在因涉嫌违法违规正被中国

证监会立案调查或者正处于整改期间的情形；④财务状况良好，最近2年各项

风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规

定；⑤客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管有效实施，客户资

料完整真实；⑥已建立完善的客户投诉处理机制，能够及时、妥善处理与客户

之间的纠纷；⑦已建立符合监管规定和自律要求的客户适当性制度，实现客户

与产品的适当性匹配管理；⑧信息系统安全稳定运行，最近1年未发生因公司

管理问题导致的重大事故，融资融券业务技术系统已通过证券交易所、证券登

记结算机构组织的测试；⑨有拟负责融资融券业务的高级管理人员和适当数量

的专业人员；⑩中国证监会规定的其他条件。

A.信息系统安全运行，最近6个月未发生因公司管理问题导致的重大事故

B.经营证券经纪业务已满3年

C.最近2年各项风险控制指标持续符合规定

D.公司最近2年未因涉嫌违法违规正在被证监会立案调查

27.［单选］［1分］根据《证券法》，证券公司客户的交易结算资金应当存放在

指定的商业银行，()管理。

【答案】D

【解析】根据《证券公司监督管理条例》第五十七条，证券公司从事证券经纪

业务，其客户的交易结算资金应当存放在指定商业银行，以每个客户的名义单

独立户管理。

A.采取银证转账方式

B.在证券公司主账户下设子账户

C.按资金量大小分类设置账户

D.以每个客户的名义单独立户

28.［单选］［1分］下列关于擅自发行股票、债券罪构成要件的说法，正确的是

()。

【答案】D

【解析】A项，单位犯该罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员

和其他直接责任人员，处5年以下有期徒刑或者拘役。BCD三项，擅自发行股

票、公司、企业债券罪的犯罪主体是一般主体，既可以是自然人，也可以是单

位。

A.对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，一般判处罚金

B.犯罪主体只能是单位

C.犯罪主体只能是自然人

D.犯罪主体可以是自然人，也可以是单位

29.［单选］［1分］对于已确立过风险等级的客户，证券公司应根据其风险程度

设置相应的重新审核期限，原则上，风险等级最高的客户的审核期限不得超过

（）,低一等级客户的审核期限不得超出上一级客户审核期限时长的（）。

【答案】A

【解析】对于已确立过风险等级的客户，证券公司应根据其风险程度设置相应

的重新审核期限，实现对风险的动态追踪。原则上，风险等级最高的客户的审

核期限不得超过半年，低一等级客户的审核期限不得超出上一级客户审核期限

时长的两倍。对于首次建立业务关系的客户，无论其风险等级高低，证券公司

在初次确定其风险等级后的三年内至少应进行一次复核。

A.半年，两倍

B.一年，两倍

C.半年，四倍

D.一年，三倍

30.［单选］［0分］中国证监会及其派出机构作出的行政处罚、市场禁入决定和

采取的监督管理措施的诚信信息，其效力期限为（）年。

【答案】B

【解析】《证券期货市场诚信监督管理办法》规定的违法失信信息，在诚信档

案中的效力期限为3年，但因证券期货违法行为被行政处罚、市场禁入、刑事

处罚和判决承担较大侵权、违约民事赔偿责任的信息，其效力期限为5年。

A.3

B.5

C.6

D.10

31.［单选］［1分］下列关于证券公司创新业务的表述，错误的是（）。

【答案】A

【解析】证券公司在开展业务创新时，应当建立相关机制，包括但不限于：①

建立完整的业务创新工作程序，严格内部审批程序；②在可行性研究的基础

上，及时与中国证监会沟通，履行创新业务的报备(报批)程序；③对创新业

务设计科学合理的流程，制定风险控制措施及相应财务核算、资金管理办法；

④注重业务创新的过程控制，及时纠正偏离目标行为。

A.具备相应注册资本即可开展创新业务

B.建立完整的业务创新工作程序，严格内部审批程序

C.在可行性研究的基础上，及时与中国证监会沟通

D.及时纠正偏离目标行为

32.［单选］［1分］证券公司必须持续符合的下列风险控制指标标准错误的是

()O

【答案】B

【解析】证券公司必须持续符合下列风险控制指标标准：①风险覆盖率不得低

于100%；②资本杠杆率不得低于8%；③流动性覆盖率不得低于100%；④净稳

定资金率不得低于100%o

A.风险覆盖率不得低于100%

B.资本杠杆率不得低于10%

C.流动性覆盖率不得低于100%

D.净稳定资金率不得低于100%

33.［单选］［1分］下列各项中，关于信息技术治理委员会的说法错误的是

()O

【答案】B

【解析】信息技术治理委员会应当由高级管理人员以及合规管理部门、风险管

理部门、稽核审计部门、主要业务部门、信息技术管理部门等部门负责人组

成，可聘请外部专业人员担任信息技术治理委员会委员或顾问。

A.证券公司应当在公司管理层下设立信息技术治理委员会或指定专门委员会负

责制定信息技术战略并审议相关事项

B.证券公司不得聘请外部专业人员担任信息技术治理委员会委员

C.信息技术治理委员会应当由高级管理人员以及合规管理部门、风险管理部

门、稽核审计部门、主要业务部门、信息技术管理部门等部门负责人组成

D.信息技术规划、信息技术投入预算及分配方案、信息技术应急预案等事项都

应通过信息技术治理委员会审议

34.［单选］［1分］下列选项中，不属于法律主体中的组织的是（）。

【答案】C

【解析】组织，是指一定数量的自然人为实现特定目的而依法组成的机构。作

为法律主体的组织根据其性质和特征，可以分为三类：①国家机关，如国家的

立法机关、行政机关、司法机关等；②营和性法人或非法人组织，如公司、合

伙企业等；③非营利和性法人或社会组织，如政党、行业协会、基金会等。

A.国家机关

B.营利性法人或非法人组织

C.我国公民以及我国境内的外国人和无国籍人

D.非营利性法人或社会组织

35.［单选］［1分］封闭式基金的基金份额在基金合同期限内（）。

【答案】B

【解析】封闭式基金是指基金份额总额在基金合同期限内固定不变，基金份额

持有人不得申请赎回的基金。与之对比，开放式基金是指基金份额总额不固

定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金。

A.只能在基金合同约定的期限内申请赎回

B.不得申请赎回

C.可在任何时间、场所申请赎回

D.可以申请赎回

36.［单选］［1分］下列部门规章及规范性文件中，不涉及证券经纪业务具体规

范要求的是（）。

【答案】A

【解析】证券公司经纪业务涉及的主要部门规章及规范性文件包括《证券法》

《证券公司监督管理条例》《客户交易结算资金管理办法》《证券登记结算管

理办法》《关于加强证券经纪业务管理的规定》《证券经纪人管理暂行规定》

《中国证券业协会证券经纪人执业规范（试行）》《证券公司开立客户账户规

范》《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》《中国证券登记结

算有限责任公司证券账户非现场开户实施细则》《内地与香港股票市场交易互

联互通机制若干规定》

A.《发布证券研究报告暂行规定》

B.《证券登记结算管理办法》

C.《内地与香港股票市场交易互联互通机制若干规定》

D.《证券经纪人管理暂行规定》

37.［单选］［1分］投资者融券卖出时，融券保证金比例不得低于（）。

【答案】D

【解析】融券保证金比例是指投资者融券卖出时交付的保证金与融券交易金额

的比例，投资者融券卖出时，融券保证金比例不得低于50虬

A.80%

B.60%

C.100%

D.50%

38.［单选］［1分］按照《证券期货投资者适当性管理办法》的要求，（）专

业投资者指的是符合一定条件的专业投资者，即符合一定资产、财务规模并且

具备一定投资知识和经验的投资者，此类投资者需提供相关证明材料，经经营

机构核验属实的可以直接认定为专业投资者。

【答案】B

【解析】依据《证券期货投资者适当性管理办法》，专业投资者可以划分为三

类。第一类是专业机构投资者，即经有关金融监管部门批准设立的金融机构、

金融机构发行的理财产品以及经监管部门批准设立的养老基金、社会公益基

金、合格境外机构投资者（QFII）、人民币合格境外机构投资者（RQFH）等。

第二类投资者是符合一定条件的专业投资者，即符合一定资产、财务规模并且

具备一定投资知识和经验的投资者。此类投资者需提供相关订明材料，经经营

机构核验属实的可以直接认定为专业投资者。第三类属于普通投资者自愿申请

转化的专业投资者，在其资产、财务规模以及投资知识和经验符合一定要求的

前提下，经营机构有权自主决定是否同意其转化。

A.第一类

B.第二类

C.第三类

D.第四类

39.［单选］［1分］根据规定，证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保

荐方式，但参与联合保荐的保荐机构不得超过（）家。

【答案】C

【解析】证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐

的保荐机构不得超过2家。

A.10

B.5

C.2

D.3

40.［单选］［1分］证券公司经营融资融券业务，在证券登记结算机构开立

（）用于客户融资融券交易的证券结算。

【答案】C

【解析】根据《证券公司融资融券业务管理办法》第十条，证券公司经营融资

融券业务，应当以自己的名义，在证券登记结算机构分别开立融券专用证券账

户、客户信用交易担保证券账户、信用交易证券交收账户和信用交易资金交收

账户。融券专用证券账户用于记录证券公司持有的拟向客户融出的证券和客户

归还的证券，不得用于证券买卖；客户信用交易担保证券账户用于记录客户委

托证券公司持有、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的证券；信用交易

证券交收账户用于客户融资融券交易的证券结算；信用交易资金交收账户用于

客户融资融券交易的资金结算。

A.客户信用证券账户

B.客户信用交易担保证券账户

C.信用交易证券交收账户

D.融券专用账户

41.［多选］［2分］证券公司违反中国证监会相关规定构成公司治理结构不健

全、内部控制不完善等情形的，下列属于证券公司直接负责人员可以被采取监

管措施的有（）。

【答案】ABCD

【解析】本题考查证券公司资产管理业务的监管措施及法律责任。证券公司及

其子公司、基金管理公司及其子公司违反中国证监会相关规定构成公司治理结

构不健全、内部控制不完善等情形的，对证券公司、基金管理公司及其直接负

责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员，依照《证券投资基金

法》《证券公司监督管理条例》采取行政监管措施。

故本题选ABCD选项。

A.董事

B.监事

C.高级管理人员

D.其他直接责任人员

42.［多选］［2分］发生下列（）事项时发行人应聘请具有保荐机构资格的证

券公司履行保荐职责。

【答案】ABCD

【解析】本题考查应当聘请保荐机构的情形。发行人申请从事下列事项，依法

采取承销方式的，应当聘请有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责：（1）首

次公开发行股票并上市（A项正确）；（2）上市公司发行新股、可转换公司债

券（B项正确）；（3）公开发行存托凭证（C项正确）；（4）中国证监会认定的

其他情形（D项正确）。

故本题选ABCD选项。

A.首次公开发行股票并上市

B.上市公司发行新股、可转换公司债券

C.公开发行存托凭证

D.中国证监会认定的其他情形

43.［多选］［2分］下列产品中，可以在证券公司柜台市场发行、销售与转让的

有（）。

【答案】ABCD

【解析】本题考查柜台市场的产品种类。在柜台市场发行、销售与转让的产品

包括但不限于以下私募产品：（1）证券公司及其子公司以非公开募集方式设立

或者承销的资产管理计划、公司债务融资工具等产品；（2）银行、保险公司、

信托公司等其他机构设立并通过证券公司发行、销售与转让的产品；（3）金融

衍生品及中国证监会、中国证券业协会认可的产品。

故本题选ABCD选项。

A.金融衍生品

B.代销银行的理财产品

C.代销信托公司的信托计划

D.证券公司发行的私募集合资产管理计划

44.［多选］［2分］下列属于证券公司为保障首席风险官能够充分行使履行职责

所必需知情权的情形有（）。

【答案】ACD

【解析】证券公司应当保障首席风险官能够充分行使履行职责所必需的知情权:

首席风险官有权参加或者列席与其履行职责相关的会议（A项正确），调阅相

关文件资料，获取必要信息（C、D项正确）。B选项体现的是保障首席风险官

的独立性，并非知情权，B项错误。

故本题选择ACD选项。

A.首席风险官有权参加或列席与其履行职责相关会议

B.公司董事不得违反规定程序，直接向首席风险官下达指令

C.首席风险官可以调阅与其履职相关文件资料

D.首席风险官可以获取与其履职相关必要信息

45.［多选］［2分］证券公司风险管理部门具备3年以上的（）等有关领域工

作经历的人员占公司总部员工比例应不低于2%o

【答案】AC

【解析】本题考查证券公司全面风险管理。证券公司风险管理部门具备3年以

上的证券、金融、会计、信息技术等有关领域工作经历的人员占公司总部员工

比例应不低于2%o

故本题选AC选项。

A.证券

B.思想政治

C.金融

D.教育

46.［多选］［2分］根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》，下列关

于财务顾问主办人执业行为规范的说法，正确的有（）。

【答案】ACD

【解析】本题考查财务顾问主办人。A项正确，财务顾问的法定代表人或者其

授权代表人、部门负责人、内部核查机构负责人、财务顾问主办人和项目协办

人应当在财务顾问专业意见上签名，并加盖财务顾问单位公章。B项错误，财

务顾问主办人应当就中国证监会在反馈意见中提出的问题按照内部程序向部门

负责人、内部核查机构负责人等相关负责人报告，并对中国证监会提出的问题

进行充分的研究、论证，审慎回复（并非直接尽快回复）。C项正确，财务顾

问及其财务顾问主办人应当督促委托人、委托人的董事、监事和高级管理人员

及其他内幕信息知情人严格保密，不得进行内幕交易。D项正确，财务顾问主

办人应当参加中国证券业协会组织的相关培训，接受后续教育。

故本题选ACD选项。

A.财务顾问主办人和项目协办人应当在财务顾问专业意见上签名

B.就中国证监会在反馈意见中提出的问题，财务顾问主办人应当与项目团队成

员商议后直接尽快回复

C.财务顾问主办人应当督促委托人的董事、监事和高级管理人员及其他内幕信

息知情人对所知悉的内幕信息严格保密

D.财务顾问主办人应当参加中国证券业协会组织的相关培训

47.［多选］［2分］符合下列哪一种情形的，为公开发行（）。

【答案】ACD

【解析】本题考查公开发行的定义。有下列情形之一的，为公开发行：（1）向

不特定对象发行证券的，A项符合；（2）向特定对象发行证券累计超过200人

的，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内。B项不符合，D项符合；

（3）法律、行政法规规定的其他发行行为，C项符合。

故本题选ACD选项。

A.向不特定对象发行证券的

B.向特定对象发行证券累计超过150人的

C.法律、行政法规规定的其他发行行为

D.向特定对象发行证券累计超过200人的，但依法实施员工持股计划的员工人

数不计算在内

48.［多选］［2分］下列人员中，不属于证券投资咨询人员的有（）。

【答案】ABC

【解析】本题考查证券投资咨询人员内容。证券投资咨询人员主要包括证券投

资顾问及证券分析师两类。

故本题选ABC选项。

A柜台岗

B.合规专员

C.财务顾问主办人

D.证券分析师

49.［多选］［2分］根据证券业从业人员资格管理办法，下列人员符合从事证券

业务条件的有（）。

【答案】ABCD

【解析】本题考查从业条件。从业人员应当持续符合下列条件：（1）品行良好;

（2）具备从事证券基金业务所需的专业能力，掌握证券基金业务相关的专业知

识；（3）最近3年未因犯罪被判处刑罚（B、D项符合）；（4）不存在《证券

法》第一百二十五条第二款和第三款，以及《证券投资基金法》第十五条规定

的情形；（5）最近5年未被中国证监会撤销基金从业资格或者被基金业协会取

消基金从业资格；（6）未被中国证监会采取证券市场禁入措施，或者执行期已

经届满（A、C项符合）；（7）法律法规、中国证监会和行业协会规定的其他条

件。

故本题选择ABCD选项。

A.王先生被中国证监会认定为市场禁入者，但已过禁入期

B.李先生，最近三年未受过刑事处罚

C.张女士未被中国证监会采取证券市场禁入措施

D.郭女士在五年前曾因犯罪被判处刑罚

50.［多选］［2分］下列属于证券公司操纵市场行为的有（）

【答案】ABC

【解析】本题考查禁止操纵证券市场的行为。禁止任何人以下列手段操纵证券

市场，影响或者意图影响证券交易价格或者证券交易量：（1）单独或者通过合

谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖（A项属

于）；（2）与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易（B

项属于）；（3）在自己实际控制的账户之间进行证券交易（C项属于）；（4）

不以成交为目的，频繁或者大量申报并撤销申报；（5）利用虚假或者不确定的

重大信息，诱导投资者进行证券交易；（6）对证券、发行人公开作出评价、预

测或者投资建议，并进行反向证券交易；（7）利用在其他相关市场的活动操纵

证券市场；（8）操纵证券市场的其他手段。D项属于利用未公开信息进行交易

的行为，并非操纵市场。

故本题选择ABC选项。

A.证券公司利用其资金、信息等优势，影响证券交易价格或交易量

B.与他人串通，以约定的时间、价格和方式相互交易，影响证券交易价格或交

易量

C.在自己实际控制的账户间进行证券交易，影响证券交易价格或交易量

D.利用非公开信息买卖证券

51.［多选］［2分］下列违规披露信息的情形中，应承担刑事责任的有（）。

【答案】ACD

【解析】本题考查违规披露、不披露重要信息的刑事责任。依法负有信息披露

义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计

报告（A、C项正确），或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，

严重损害股东或者其他人利益（D项正确），或者有其他严重情节的，对其直

接负责的主管人员和其他直接责任人员，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处

或者单处罚金;情节特别严重的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处罚金。

故本题选ACD选项。

A.向股东提供虚假的财务会计报告的甲公司

B.财务会计报告存在前期差错的乙公司

C.丙公司向社会公众提供的财务会计报告隐瞒了重要事实

D.丁公司对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，严重损害股东利益

52.［多选］［2分］根据《证券法》，下列属于可能对上市公司、股票在国务院

批准的其他全国性证券交易场所交易的公司股票交易价格产生较大影响的重大

事件的有（）。

【答案】ACD

【解析】本题考查证券交易《证券法》第八十条第二款，前款所称重大事件包

括：（1）公司的经营方针和经营范围的重大变化。（A选项表述正确）（2）公

司的重大投资行为，公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额

30%,或者公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的

30%;（3）公司订立重要合同、提供重大担保或者从事关联交易，可能对公司的

资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；（4）公司发生重大债务和未能清

偿到期重大债务的违约情况；（5）公司发生重大亏损或者重大损失；（B选项表

述错误，未强调重大）（6）公司生产经营的外部条件发生的重大变化；（7）公

司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动，董事长或者经理无法履行职责；

（C选项表述正确）（8）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持有股份

或者控制公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从

事与公司相同或者相似业务的情况发生较大变化；（D选项表述正确）（9）公

司分配股利、增资的计划，公司股权结构的重要变化，公司减资、合并、分

立、解散及申请破产的决定，或依法进入破产程序、被责令关闭；（10）涉及公

司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效；（11）

公司涉嫌犯罪被依法立案调査，公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、

高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施；（12）国务院证券监督管理机构规

定的其他事项。

故本题选ACD选项。

A.公司的经营方针和经营范围的重大变化

B.公司发生亏损或者损失

C.公司的经理发生变动

D.实际控制人持有股份情况发生较大变化

53.［多选］［2分］下列不属于证券公司开展证券经纪业务适用的法律法规、部

门规章及规范性文件的有（）。

【答案】AD

【解析】本题考查证券公司开展证券经纪业务的法律依据。《证券法》《证券

公司监督管理条例》（B项属于）是中国证监会等监管机构制定证券经纪业务

相关监管政策、实施监督管理的重要法律依据。证券公司经纪业务涉及的主要

部门规章及规范性文件包括《客户交易结算资金管理办法》《证券登记结算管

理办法》《关于加强证券经纪业务管理的规定》《证券经纪人管理暂行规定》

《中国证券业协会证券经纪人执业规范（试行）》《证券公司开立客户账户规

范》《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》《中国证券登记结

算有限责任公司证券账户非现场开户实施细则》《内地与香港股票市场交易互

联互通机制若干规定》（C项属于）等，对证券经纪业务进行了具体要求。本

题要求选择的是不属于的，

故本题选择AD选项。

A.《证券公司融资融券业务管理办法》

B.《证券公司监督管理条例》

C.《内地与香港股票市场交易互联互通机制若干规定》

D.《证券投资顾问业务暂行规定》

54.［多选］［2分］下列关于证券公司治理的基本要求的说法，正确的有

（）O

【答案】ABD

【解析】本题考查证券公司治理的基本要求。证券公司治理的基本要求：（1）

建立健全''三会一层”的组织架构，明确职责划分；（2）不得侵犯客户合法权益;

（3）建立完备的内部控制体系；（4）建立稳健的薪酬制度。

故本题选ABD选项。

A.建立健全〃三会一层〃组织架构，明确职责划分

B.不得侵犯客户的合法权益

C.搭建先进的信息系统

D.建立完备的内部控制体系

55.［多选］［2分］下列关于公司对外担保的说法，符合我国《公司法》要求的

有（）。

【答案】AD

【解析】本题考查公司法的总论。A选项表述正确，公司可以向其他企业投资；

但是，除法律另有规定外，不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资

人。B选项表述错误，公司向其他企业投资或者为他人提供担保，依照公司章

程的规定，由董事会或股东会、股东大会决议。C选项表述错误，公司为公司

股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或股东大会决议。D选项表述

正确，公司章程对投资或担保的总额及单项投资或担保的数额有限额规定的，

不得超过规定的限额。

故本题选AD选项。

A.除法律另有规定外，公司向其他企业投资时，不得成为对所投资企业的债务

承担连带责任的出资人

B.公司向其他企业投资或者为他人提供担保，必须经股东会或股东大会决议

C.公司不能为公司股东和实际控制人提供担保

D.公司章程可以对担保的总额作出规定

56.［多选］［2分］根据《区域性股权市场自律管理与服务规范（试行）》，应

当遵守证券行业自律管理的主体包括（）。

【答案】ABCD

【解析】本题考查证券自律管理机构的内容。区域性股权市场运营机构、证券

公司及其从业人员应当配合中国证券业协会对落实《规范》及相关自律要求情

况的监督检查。

故本题选ABCD选项。

A.区域性股权市场运营机构

B.区域性股权市场运营机构从业人员

C.参与区域性股权市场的证券公司

D.参与区域性股权市场的证券公司从业人员

57.［多选］［2分］李某和张某发起设立甲股份有限公司，公司成立后李某向银

行贷款500万元，拟由甲股份有限公司为其提供担保，下列关于此事项说法错

误的是（）。

【答案】ACD

【解析】本题考查公司对外投资和担保。公司为公司股东或者实际控制人提供

担保的，必须经股东会或者股东大会决议（B项正确，ACD项错误）。对于被担

保人股东或者受被担保实际控制人支配的股东，不得参加该担保事项的表决。

该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。本题要求选择错误

项，

故本题选ACD选项。

A.由董事会或者股东大会进行决议

B.必须经股东大会决议

C.李某自行办理担保事项

D.由董事会作出决议

58.［多选］［2分］根据《证券公司风险处置条例》，证券公司出现下列（）

情况且情节严重时，证监会可以对其接管。

【答案】ABCD

【解析】本题考查证券公司风险处置条例内容。证券公司有下列情形之一的，

国务院证券监督管理机构可以将其证券经纪等涉及客户的业务进行托管;情节严

重的，可以对该证券公司进行接管：（1）治理混乱、管理失控；（A选项表述正

确）（2）挪用客户资产并且不能自行弥补；（B选项表述正确）（3）在证券交

易结算中多次发生交收违约或者交收违约数额较大；（C选项表述正确）（4）

风险控制指标不符合规定，发生重大财务危机；（D选项表述正确）（5）其他

可能影响证券公司持续经营的情形。

故本题选ABCD选项。

A.治理混乱，管理失控

B.挪用客户资产并且不能自行弥补

C.在证券交易结算中多次发生交收违约或者交收违约数额较大

D.风险控制指标不符合规定，发生重大财务危机

59.［多选］［2分］证券公司营业部员工张某为营销人员，陈某为信息技术人

员，钱某为合规人员，杨某为证券经纪人，以下违反证券经纪业务管理规定的

有（）。

【答案】ABC

【解析】本题考查证券经纪业务管理规定。A项违反，营销人员不得经办客户

账户及客户资金存管业务。B项违反，负责风险监控和业务稽核的部门和岗位

应当独立于其他部门和岗位。C项违反，从事技术、风险监控、合规管理的人

员不得从事营销（客户招揽属于营销活动）、客户账户及客户资金存管等业务

活动。D项不违反，证券经纪人是指接受证券公司的委托，代理其从事客户招

揽和客户服务等活动的证券公司以外的自然人。

故本题选择ABC选项。

A.张某为客户办理开立证券账户业务

B.陈某承担营业部风险监控工作

C.钱某从事客户招揽业务

D.杨某从事客户招揽业务

60.［多选］［2分］下列关于证券交易所负责人的说法，错误的有（）。

【答案】ACD

【解析】本题考查证券交易所的组织架构。有下列情形之一的，不得担任证券

交易所的负责人:一是因违法行为或者违纪行为被解除职务的证券交易场所、证

券登记结算机构的负责人或者证券公司的董事、监事、高级管理人员，自被解

除职务之日起未逾5年（A项错误，B项正确）；二是因违法行为或者违纪行为

被吊销执业证书或者被取消资格的律师、注册会计师或者其他证券服务机构的

专业人员，自被吊销执业证书或者被取消资格之日起未逾5年（C项错误，D项

错误）。

故本题选择ACD选项。

A.2015年4月因违纪行为被解除职务的交易所负责人张某，2018年10月可任

命为某证券交易所负责人

B.2012年5月因违法行为被解除职务的证券公司董事王某，2018年4月可任命

为某证券交易所负责人

C.2014年8月因违纪行为被撤销资格的律师李某，2018年3月可任命为某证券

交易所负责人

D.2016年3月因违法行为被撤销资格的注册会计师赵某，2018年9月可任命为

某证券交易所负责人

61.［多选］［2分］证券公司建立信息技术应急管理机制，应当包括以下（）

内容。

【答案】ACD

【解析】本题考查证券公司应急管理的相关内容证券公司借助信息技术手段从

事证券基金业务活动的，应当建立信息技术应急管理的组织架构（A选项正

确），确定重要业务及其恢复目标（B选项错误），制订应急预案，配置充足

资源，稳妥处置信息技术突发事件（C选项正确），并积极开展应急演练和信

息技术应急管理的评估与改进（D选项正确）。

故本题选ACD选项。

A.建立信息技术应急管理的组织架构

B.确定全部业务恢复目标

C.制订应急预案，稳妥处置信息技术突发事件

D.积极开展应急演练和信息技术应急管理的评估与改进

62.［多选］［2分］某有限责任公司股东会决定解散该公司，该公司下列行为不

符合法律规定的有（）。

【答案】BCD

【解析】本题考查有限责任公司的清算组。A项符合法律法规，有限责任公司

的清算组由股东组成。股东会选派股东甲、股东乙和股东丙组成清算组，未采

纳股东丁提出吸收一名律师参加清算组的建议的做法正确。B项不符合法律法

规，清算组应当自成立之日起10日内通知债权人。清算组成立15日后，将公

司解散一事通知了全体债权人的做法错误。C项不符合法律法规，清算组发现

公司财产不足清偿债务的，应当依法向人民法院申请宣告破产。在清理公司财

产过程中，清算组发现公司财产仅够清偿80%的债务，遂通知债权人不再清偿

的做法错误。D项不符合法律法规，公司财产在未按规定清偿债务前，不得分

配给股东，清算组经集体表决，决定清偿债务前将公司办公家具分给股东的做

法错误。

故本题选BCD选项。

A.股东会选派股东甲、股东乙和股东丙组成清算组，未采纳股东丁提出吸收一

名律师参加清算组的建议

B.清算组成立15日后，将公司解散一事通知了全体债权人

C.在清理公司财产过程中，清算组发现公司财产仅够清偿80%的债务，遂通知

债权人不再清偿

D.清算组经集体表决，决定清偿债务前将公司办公家具分给股东

63.［多选］［2分］根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》，

下列关于证券公司开展中间介绍业务的业务规则的说法，正确的是（）。

【答案】BCD

【解析】本题考查证券公司开展中间介绍业务的业务规则。A项说法错误，证

券公司不得代理客户进行期货交易、结算或者交割，不得代期货公司、客户收

付期货保证金，不得利用证券资金账户为客户存取、划转期货保证金。B项说

法正确，证券公司从事介绍业务的工作人员不得进行期货交易。C项说法正

确，证券公司应当协助维护期货交易系统的稳定运行，保证期货交易数据传送

的安全和独立。D项说法正确，证券公司与期货公司应当独立经营，保持财

务、人员、经营场所等分开隔离。

故本题选BCD选项。

A.证券公司应当代理客户进行期货结算

B.证券公司从事介绍业务的工作人员不得进行期货交易

C.证券公司应当协助维护期货交易系统的稳定运行，保证期货交易数据传送的

安全和独立

D.证券公司与期货公司应当独立经营，保持财务、人员、经营场所等分开隔离

64.［多选］［2分］根据《证券公司流动性风险管理指引》，证券公司流动性风

险管理的目标是建立健全流动性风险管理体系，对流动性风险采取（）等措

施，以有效管控流动性风险。

【答案】AD

【解析】本题考查证券公司流动性风险管理。证券公司流动性风险管理的目标

是建立健全流动性风险管理体系，对流动性风险实施有效识别、计量、监测和

控制，确保其流动性需求能够及时以合理成本得到满足。

故本题选AD选项。

A.识别、计量

B.分析、调查

C.报告、调整

D.监测、控制

65.［多选］［2分］关于证券金融公司开展转融通业务的证券来源的说法，正确

的有（）。

【答案】AB

【解析】本题考查证券金融公司开展转融通业务的相关规定。证券金融公司开

展转融通业务，可以使用下列资金和证券:第一，自有资金和证券（A说法正

确）；第二，通过证券交易所的业务平台融入的资金和证券（B说法正确）；第

三，通过证券金融公司的业务平台融入的资金;第四，依法筹集的其他资金和证

券。

故本题选AB选项。

A.证券金融公司自有证券

B.证券金融公司通过证券交易所的业务平台融入的证券

C.证券金融公司通过转融通担保证券账户持有的证券

D.证券金融公司直接使用证券公司客户的证券

66.［多选］［2分］下列关于有限合伙企业不能偿还到期债务的说法，正确的有

（）O

【答案】BC

【解析】本题考查有限合伙企业债务承担。有限合伙企业中的普通合伙人对合

伙企业的债务承担无限责任或无限连带责任;有限合伙人以其认缴的出资额为限

对合伙企业债务承担责任。合伙企业不能清偿到期债务的，债权人可以依法向

人民法院提出破产清算申请，也可以要求普通合伙人清偿。合伙企业依法被宣

告破产的，普通合伙人对合伙企业债务仍应承担无限连带责任。（B、C项说法

正确）

故本题选BC选项。

A.债权人不能要求合伙人清偿

B.债权人可以依法向人民法院提出破产清算申请

C.债权人可以要求普通合伙人清偿

D.债权人可以要求有限合伙人清偿

67.［多选］［2分］发生可能对资产支持证券投资价值或价格有实质性影响的重

大事件时，下列管理人的做法，正确的有（）。

【答案】ACD

【解析】本题考查资产支持证券信息披露。发生可能对资产支持证券投资价值

或价格有实质性影响的重大事件，管理人应当及时将有关该重大事件的情况向

资产支持证券合格投资者披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的法

律后果，并向证券交易场所、中国基金业协会报告，同时抄送对管理人有辖区

监管权的中国证监会派出机构。其中不包含向中国证券登记结算有限责任公司

报告。

故本题选ACD选项。

A.向资产支持证券合格投资者披露

B.向中国证券登记结算有限责任公司报告

C.向证券交易场所报告

D.向中国基金业协会报告

68.［多选］［2分］关于证券公司年度报告的要求，下列说法正确的是（）。

【答案】ABD

【解析】本题考查证券公司的监督管理。年度报告中包括财务会计报告、风险

控制指标报告以及国务院证券监督管理机构规定的其他专项报告（A项正

确），应当经会计师事务所审计，并应当附有该会计师事务所出具的内部控制

评审报告（B项正确）。对证券公司报送的年度报告、月度报告，国务院证券

监督管理机构应当指定专人进行审核（D项正确），并制作审核报告。审核人

员应当在审核报告上签字（C项错误）。审核中发现问题的，国务院证券监督

管理机构应当及时采取相应措施。

故本题选ABD选项。

A.应包括财务会计报告、风险控制指标报告以及国务院证券监督管理机构规定

的其他专项报告

B.应当附有会计师事务所出具的内部控制评审报告

C.国务院证券监督管理机构审核人员无须在审核报告上签字

D.对证券公司报送的年度报告，国务院证券监督管理机构应当指定专人进行审

核

69.［多选］［2分］下列说法符合上市公司并购重组财务顾问业务规则的是

()O

【答案】ACD

【解析】本题考查财务顾问业务的业务规则。A项正确，在持续督导期间，财

务顾问解除委托协议的，应当及时向中国证监会派出机构做出书面报告，说明

无法继续履行持续督导职责的理由，并予以公告。委托人应当在1个月内另行

聘请财务顾问对其进行持续督导。B项错误，财务顾问在开展工作时可利用其

他证券服务机构出具的专业意见，但应当对其进行必要的审慎核查，对委托人

提供的资料和披露的信息进行独立判断。C项正确，接受委托的，财务顾问应

当指定2名财务顾问主办人负责，同时，可以安排1名项目协办人参与。D项

正确，财务顾问应当采取有效方式对新进入上市公司的董事、监事和高级管理

人员、控股股东和实际控制人的主要负责人进行证券市场规范化运作的辅导，

并对辅导结果进行验收，将验收结果存档。验收不合格的，财务顾问应当重新

进行辅导和验收。

故本题选ACD选项。

A.持续督导期间，财务顾问解除委托协议的，委托人应当在1个月内另行聘请

财务顾问对其继续进行持续督导

B.财务顾问进行尽职调查时，不得利用其他证券服务机构出具的专业意见，以

保持其独立判断

C.财务顾问接受委托人委托的，应当指定2名财务顾问主办人负责

D.财务顾问应当对新进入上市公司的董事、监事和高级管理人员、控股股东和

实际控制人的主要负责人进行辅导，并对辅导结果进行验收，验收不合格的，

应当重新进行辅导和验收

70.［多选］［2分］根据《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》，下

列关于证券公司廉洁从业制度体系建设的做法，正确的有()。

【答案】ACD

【解析】本题考查廉洁从业的一般规定。A项正确，证券经营机构应当明确董

事、监事、高级管理人员及各层级管理人员的廉洁文化建设和廉洁从业管理责

任，并对廉洁从业风险防控工作的相关底稿留档保存。B项错误，证券经营机

构应当制定具体、有效的事前风险防范体系、事中管控措施和事后追责机制，

对所从事的业务种类、环节（包括业务承揽、承做、销售、交易、结算、交

割、投资、采购、商业合作、人员招聘，以及申请行政许可、接受监管执法和

自律管理等）及相关工作进行科学、系统的廉洁风险评估，识别廉洁从业风险

点，强化岗位制衡与内部监督机制并确保运作有效。C