【福建农村商业银行的发展的现状、困境及优化建议探析7500字（论文）】

福建农村商业银行的发展的现状、困境及完善对策研究目录TOC\o"1-2"\h\u4602福建农村商业银行的发展的现状、困境及改革研究 119325前言 1219041福建农村商业银行发展现状 222291.1组织资源 2234531.2人力资源 2155021.3财务资源 3288481.4网点资源 3254931.5客户关系 3246962福建农村商业银行面临的发展困境 378832.1产权的明晰性依然不清 3255532.2法人治理结构仍不完善 4307052.3内控管理尚待加强 4103432.4员工学历及素质水平较低 5197602.5缺乏创新能力 516083推进福建省农村商业银行发展的对策 5181353.1明确产权关系，完善法人治理结构 5233173.2理顺管理体制 541743.3加强内部控制建设 6326943.4加强人力资源建设 654933.5进行产品创新 7135044结论 720475参考文献 8摘要：福建省农村商业银行是福建省农村金融发展与改革的重要支柱。在总结福建省农村商业银行发展现状的基础上，指出其主要存在产权依然不明晰、法人治理结构仍不完善、内控管理不健全及缺乏创新能力等问题，并借鉴重庆农村商业银行的成功经验，提出了明确产权关系、完善法人治理结构、理顺管理制度、增强风险管控能力及进行产品创新等发展策略。关键词：福建省农村商业银行；重庆市农村商业银行；发展策略前言我国农村商业银行发展至今已有近20年时间，农村商业银行作为农村金融改革的产物，凭借其灵活的管理体制、高效的业务流程、规范的银行治理等优势，扎根农村市场，开拓经营，成为农村金融市场的领跑者。2010年，银监会表示未来五年，农信社股份制改革将全面完成，为此银监会将不再组建农村合作银行，现有农村合作银行也要改制为农村商业银行。截至2017年6月我国农村商业银行总资产达到318445亿元，比上年同期增长了12.4%，国家政策的大力支持，更是为农村商业银行的发展提供了良好的平台。目前，全国农村商业银行数量已超过1000家，其中福建省就有83家。是较早全面完成农村商业银行组建工作的省份之一，但实际发展情况相比其他几个早期成立农商行的省份来说还处在较为落后的状态。1福建农村商业银行发展现状农村商业银行是从农村信用社发展起来的，在2003年6月27日,国务院下发了《深化农村信用社改革试点方案》，这个方案再次启动了农村信用改革的新一轮创新。福建农信社也在此后加紧对自身品牌建设，树立“福万通”福建特色品牌。改革体质在诸多地区实现从信用社向农村商业银行的转变。提高自身电子化水平，填补了原本诸多空白。现如今，福建农村信用合作社联合社下有农村商业银行19家，农村信用社30家。其中福建闽南地区发展较好，福建农村商业银行总体发展稳定。但不可否认的是福建农信社的改制率并不高，农村商业银行存款数也只是居于国内平均水准。1.1组织资源福建全省83家农商行脱胎于农村信用社，改制成股份制商业银行后，按照现代银行制要求，均设立了“三会一层”并在这一架构下各司其职——由股东大会选举产生董事会和监事会，由董事会聘任行长及其他高级管理人员，其中：董事会对股东大会负责，是农商行最高经营决策机构，下设提名与薪酬委员会、风险管理与关联交易控制委员会、审计委员会、发展战略与投资委员会、三农金融委员会等专门委员会以及董事会办公室；农商行实行董事会领导下的行长负责制，行长及其领导下的高级管理层是农商行的执行机构，下设业务发展部、金融市场部、电子银行部、计划财务部、授信评审部、合规与风险管理部、科技信息部、人力资源部以及内部审计部等；监事会向股东大会负责，是对董事会和高级管理层的履职行为进行监督的专门机构，下设监事会办公室、监督委员会、提名委员会。1.2人力资源福建农商行由于从农村信用社改制而来，现有员工大部分是原来的农信社老员工。为满足业务拓展和日常经营的需要，改制后的农商行几乎每年都要面向全社会招聘新员工，招聘对象主要包括金融、法律、会计和信息技术等方面的专业人才，但具备金融产品与金融服务开发能力的高素质人才依然缺乏。福建省各地市的农商行均设有人力资源部，但该职能部门在农商行内部也只是被动地履职，在战略上尚缺乏长期的工作规划，各地市农商行的人才结构无论是专业背景还是学历层次都相差悬殊，需要各地市农商行人力资源部的积极作为并协助管理层进一步对其进行优化，最大限度地缩小地区间的人才结构差距。1.3财务资源福建省83家农商行2016年年末资产总额突破1万亿元，各项贷款5114亿元，各项存款8071亿元。全省各地市的农商行在2016年均取得了不俗的业绩，资产总额、存贷款规模均以亿元单位计量，资本充足率均在监管标准值之上。其中：石狮农商行资产总额达到884.18亿元，各项贷款余额334.85亿元，各项存款余额563.91亿元，资本充足率12.97%；莆田农商行总资产达320.68亿元，各项贷款115.92亿元，各项存款205.05亿元，资本充足率15.44%；上杭农商行总资产达119.63亿元，各项贷款62.52亿元，各项存款93.19亿元等，资本充足率13%。1.4网点资源福建省各地农商行物理营业网点数在省内银行业中居于首位，其总数达3062个，基本覆盖了所有乡镇和行政村，占全省银行业物理网点总数的40%以上，另外还有助农取款点6759个，但各地市的物理网点数及人均服务密度差异明显。各地市（含所辖区县）农商行物理营业网点总数全省排名前5位的有：福州市298个，厦门市285个，莆田市284个，漳州市274个，泉州市236个；龙岩、三明、南平、宁德4个地市的农商行物理网点人均服务密度偏低。除了物理网点外，福建各农商行均开通并上线了虚拟网点，主要有网上银行和手机银行。福建农商行要充分利用宝贵的网点资源增强客户粘性，特别是物理网点少的农商行要大力拓展其虚拟网点用户数，实现线上线下网点资源的有效组合。1.5客户关系银行客户是农商行的重要资源，客户关系管理是农商行利用信息技术以及互联网技术来协调银行与客户之间在销售、营销和服务上的交互，向客户提供优质的金融服务体验，提高客户的忠诚度与满意度的过程。其最终目标是吸引新客户与保留更多有价值的老客户并将其转为忠实客户，不断扩大农商行市场份额，提高银行利润。省内欠发达地区农商行基于客户关系管理的营销理念尚未真正建立，“等客上门”的落后经营观念依然存在，没有从为客户创造价值的角度去分析客户的多元化需求、维持老客户并拓展新客户。2福建农村商业银行面临的发展困境2.1产权的明晰性依然不清虽然福建省农村信用社在改制成农村商业银行以后，股东权利已趋于集中，但股东个数尤其是自然人股东数与其他省份农村商业银行相比仍然很多，股权仍过于分散。多数股东特别是自然人股东由于所持股份很少，表决权、话语权较弱，最重要的是获得的收益低、承担的风险小，所以小股东们对待经营行为、经营成果、重要事项不够关心。然而，虽然股权分散，但自然人股东占有很大一部分比例，这导致他们对农村商业银行的收益权和处分权减少，出现了“内部人控制”和“外部人干预”的现象。近10年来的改革与发展中，福建省农村商业银行出现了积极增资扩股的现象。由于当时为了获得相关政策的支持，福建省农村商业银行不断扩大规模，吸引企业投资入股，导致其存在大量的存款化和贷款化股金，资本严重不实且不利于考察资产负债结构。虽然近几年在不断减少存款化和贷款化股金，但是由于管理不善，历史包袱沉重，农村商业银行仍然不断亏损，甚至资产出现了负数。主要表现为：中小企业对农村商业银行的前景不看好，股金准入和股金规范的门槛偏低，而目前投资者多是大额投资者，他们只关心能否获得贷款，从而导致股本结构不完善，产权关系模糊。2.2法人治理结构仍不完善2.2.1“三会一层”制度有名无实“三会一层”是指股东大会、理事会、监事会和高级管理层。福建省农村商业银行在经营管理过程中“三会一层”责任权利界定不清，管理机制不完善，无法发挥其作用。理事会在管理过程中，工作制度及操作流程不规范，参政、议政和履职尽责意识不强，从而导致理事会决策能力弱、决策性差。监事会在进行监督的过程中，没有发挥应有的作用。由于人员管理意识淡薄、效率不高，并且有效的监督机制没有完全建立，导致监事会不能对重大事项进行决策，全程监督的过程中也不能很好地发挥其职责功能。2.2.2民主管理流于形式首先，福建省农村商业银行法人股偏少，自然人股东偏多，导致股金配置结构有缺陷，并且大多数自然人股东认为自身话语权对银行影响不大，因而对银行管理的积极性不高。其次，多数股东文化水平偏低，他们缺乏市场意识、经营管理意识。2.2.3农信社旧体制惯性影响福建省农村信用社改制成农村商业银行后，虽然银行经营模式已经变成总行—分行—支行这样的一条线模式，但是农村商业银行仍然会受到旧体制影响，导致法人治理结构不完善。主要表现为：理事会与高级管理层分工不明确，责任相互推诿，内部矛盾频繁发生。此外，监事会的职能是监督企业经营是否合法、企业决策是否妥当，但在实际过程中，由于旧体制影响，监事会的监督机制、监督力度不能很好地发挥。2.3内控管理尚待加强目前，福建省农村商业银行虽然发展较快，但是在经营管理、内控机制方面依旧不完善。首先，观念存在偏差。内控机制不仅是各种制度与规章条款的总结，也是业务操作过程中紧密连接、监督制衡的运营机制。其次，内控机制在实际操作过程中与以往比较有一定优势，但是制度内容比较落后，实施这些内容对经营管理不利。第三，执行力度不强。有些制度建立了，但没有检查和评价；有些制度建立的形式重于实际，并没有发挥应有的作用。第四，权力制约失衡。福建省农村商业银行的“三会一层”制度明确，但部分员工在岗位上时常发生滥用职权、欺上瞒下、不履行自身职责的现象。最后，稽核职能弱化。稽核部门职能不独立，对企业经营管理以及重大事项决策的监督力度不够。2.4员工学历及素质水平较低福建省农村信用社改制成农村商业银行以后，现有大部分从业人员来自原农村信用社，这些从业人员学历较低、知识水平不高，并且安于现状，不愿继续学习深造，甚至出现违规违纪现象，从而影响工作效率。首先，员工学历层次较低。据2014年统计，大专以上学历员工人数是总员工的50.7%，中专及以下学历的员工人数是总员工的49.3%，而且，在这些员工中金融及相关专业的从业人员较少。虽然经改制后，福建省农村商业银行进行了大规模高素质人才招聘，但由于基数大，员工整体素质提高不明显。其次，员工职称结构不合理。具有高师和中师职称的员工人数是总员工数的9.5%，具有助师职称的员工人数是总员工数的22.9%。再次，员工业务素质提高缓慢。近几年，福建省农村商业银行加大力度培养员工学习能力及业务能力，但是时间、资金有限，员工素质并没有得到大幅度提高。最后，员工服务意识相对薄弱。虽然福建省农商银行一直在努力创建企业文化，但是进程缓慢，员工服务意识有待加强，职业素质有待提高。2.5缺乏创新能力福建省农村商业银行创新能力低、业务品种单一、产品差别化程度小、业务模式比较雷同。与改制前农村信用社相比，主要盈利来源依旧是存贷款利息差，在竞争激烈的市场中很难与其他商业银行或金融机构抗衡，从而导致业绩成果、经营效果不佳。福建省农村商业银行创新性差是因为自身机制陈旧、系统性能差、缺乏创新观念，员工们则是安于现状，创新意识、学习意识不强。在这日新月异的时代，不断创新才能够使企业站得更高、走得更远，因此，福建省农村商业银行要走出一条创新之路。3推进福建省农村商业银行发展的对策3.1明确产权关系，完善法人治理结构福建省农村商业银行要明确产权关系，完善法人治理结构，全方位服务“三农”，努力成为商业化、市场化的金融企业。福建省农村商业银行应将服务“三农”政策与商业化经营模式有机结合，实施“根据地战略”“服务三农”战略，让各类客户都能享受到农村商业银行带来的成果，同时还需要提高决策过程和管理过程的效率，让每一项决策在最短的时间内实施。福建省农村商业银行应借鉴其他省份成熟的股份制商业银行的管理经验，弥补自身不足，根据自身的切实需要，逐步完善法人治理结构，完善产权分配制度。如，福建省农村商业银行可以在不损害股东利益的前提下调整股东结构，进一步集中产权，优化资源配置，以便能够更加精准地管控银行绩效和企业规模。再如，福建省农村商业银行应加强高管队伍建设，对优秀人才进行嘉奖，从而促使员工努力工作。3.2理顺管理体制福建省农商银行在改制过程中出现了管理体制不完善的现象，如何完善管理体制，理论界和金融产业界认为主要有3种模式，分别是：全省统一法人模式、金融服务银行模式、金融控股银行模式。本文认为，福建省农村商业银行应当采用金融控股银行模式，这种模式的优点是：农村商业银行可以利用市场不断向商业化、股份化迈进，总行拥有决策权以及更大的管理平台和更好的服务方式，可以督促分支机构完善法人治理结构，以市场运营为主体，不断提高服务质量和服务效率。3.3加强内部控制建设充分发挥董事会、监事会和高级管理层职能。建立起职责明确、相互制衡、报告路径明确的组织结构，为内部控制建设提供必要的前提条件。董事会要承担起建立并实施有效的内部控制体系的主体责任，确保本行在政策和法律框架内审慎经营，确保高级管理层对内部控制体系能够进行持续而有效的监督和评价。监事会要负责监督董事会及高级管理层持续完善内部控制体系，发现其有损害本行利益行为要及时纠正。高级管理层负责建立和完善内部组织结构，保证内部控制的各项职责得到有效实施。加强内部控制机制建设。一是健全组织机构。强化内部风险管理部门的独立性，完善内部控制的设计、执行、监督和反馈程序和路径，使各部门和职位做到有效配合，使内部控制体系在相互制衡的前提下高效运行。二是建立起涵盖各项业务的风险管理体系，充分考虑市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、道德风险等各类风险因素，开发和运用风险量化评估模型，开展持续风险监控。三是加强制度建设。对各项业务制定系统成文的规章制度和程序，在全行范围内执行标准统一的操作要求，并保持其连续性和稳定性。四是培育内部控制文化。构建科学、有效的激励约朿机制，以合规建设为基础形成良好的内部控制文化，营造以好的内部控制环境，确保全体职员均能充分了解内部控制制度且能认真执行。五是强化内部控制检查。按照内部控制的要求和规定认真排查各类案件风险点，加强对重点业务和重点人员的随机检查，及时堵塞制度和管理漏洞。加强内部控制队伍建设。一是要保证人员配备。要配备充足的且具有相应从业资格的内部审计人员，并建立健全专业的培训制度，确保内部审计人员每年有一定的离岗培训制度。二是加强与外部审计机构的合作，通过外部审计或者联合审计，取长补短，提高自身“免疫力”。三是提高员工，特别是与风险控制相关的岗位人员对“三农”以及“小微”企业客户风险和需求的理解，充分发挥农村中小金融机构的地缘优势，缩短风险从识别到采取措施的反应效率。3.4加强人力资源建设根据发展需要制定人力资源发展规划。一是人力资源部门要按照本行的战略目标为基础制定与之匹配的人力资源规划，短期规划配合长期规划，确保人力资源配置在数量、结构和质量上与业务发展相适应，与战略转型相协调。二是根据企业实际发展情况明确人力资源需求，根据业务需求对人员结构进行调整，对各个岗位职能进行全面量化管理，提高人力资源配置的效率。三加强现有人力资源开发。农村商业银行主要是服务县域，人员流动性低，对外部人才吸引力不高，所以从可行性和成本上都要求提高对现有人力资源的利用效率。建立完善的培训机制。一是重视对高级管理人员的培训。福建农村商业银行高级管理人员年龄结构偏大，整体学历水平较低，因此要持续加强对高级管理人员的再教育和再培训，使高级管理人员在经营发展和治行理念方面与本行的战略目标相匹配。二是持续推进业务培训体系建设。为员工学习和发展提供机会和条件，一方面不断加强业务培训，制定系统的培训计划和科学的评估方法。另一方面为员工自主学习创造环境和氛围，推动员工自我完善和发展。三是加强中层后备管理人员的培养。分支机构负责人和部门主管是实现福建农村商业银行战略目标的中坚力量，因此福建农村商业银行应建立起自己的人才储备库，并加强培训和评估，为持续发展提供新鲜血液。加强人员风险管控。银行作为特殊的企业，经营的是信用和风险，员工与货币直接打交道，风险管控意识尤为重要。农村商业银行的内部控制措施最终也是通过每个员工个体来实现，因此在人力资源管理方面要加强对人员风险的管控，人力资源管理和规划应该充分考虑各种人员风险因素，完善人力资源管理风险防范体系，从人这一根本因素上配合本行的风险管理体系。3.5进行产品创新福建省农村商业银行与其他银行相比产品较单一，因此要不断创新，形成自己的特色产品。首先，应对制度体制进行创新，在中间业务上多做文章，从中获得利润，因为中间业务不仅利润空间大，而且可以使银行持续健康发展。其次，进行个人金融业务的创新，将业务分散到居民或个体工商户，不仅可以分散风险，也能够提高资本充足率。最后，在互联网普及的时代，电子金融产品是大势所趋，农村商业银行要完善手机银行、电话银行的功能，要牢牢跟紧时代的步伐，深刻了解市场的需求、人们的需要，进行科技产品创新，从而走在金融行业的前沿，使福建省农村商业银行持续健康发展。4结论福建省农村商业银行是农村金融体系的主力军，它为广大群众提供存款、贷款等各项金融服务，并且促进了“三农”政策的落实和发展。然而，农村商业银行不仅要与同行业竞争市场，而且也会面临其他金融体系的竞争。研究发现，其主要存在产权依然不明晰、法人治理结构仍不完善、内控管理不健全及缺乏创新能力等问题，并借鉴重庆农村商业银行的成功经验，提出了明确产权关系、完善法人治理结构、理顺管理制度、增强风险