差旅报销制度

差旅费用管理制度为了规范出差管理、有效控制和压缩差旅费用支出，提高各类业务人员办事效率，本着保证出差人员工作与生活需要的原则，制定本制度。一、办理程序员工因公出差，应事先填写员工出差申请单，经负责人审核并批准后出差，如因事情紧急而未及时填表，出差后，应立即补办手续。1、出差前依单填明部门、职务、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门负责人审核后呈报总经理批准。

2、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。

3、出差人返回后7日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人按费用标准审核后报总经理批准，由财务部在报销时冲销预支数。

4、凡与原出差申请单规定的时间、地点、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。二、费用标准总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“按标使用，节约归己，超支不补”。（1）住宿标准（金额单位：元/天）地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销中层管理（副总经理）200180150120100业务主管1501301008060业务员120100908060（2）伙食补助费：（金额单位：元/天）地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销中层管理（副总经理）8060605050业务主管6060404040业务员6040403030（3）市内交通费：（金额单位：元/天）地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销中层管理（副总经理）2015101010业务主管1510885业务员108555（4）交通工具标准：工具/人员飞机火车轮船长途汽车出租车总经理普通舱软卧软座二等舱实报实报中层管理（副总经理）普通舱软卧软座二等舱实报实报业务主管预申请硬卧硬座三等舱实报实报业务员——硬卧硬座三等舱实报预申请三、报销方法：（一）住宿费报销办法1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。2、出差人员由接待单位负责安排住宿的或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。3、因特殊情况超出住宿费标准的，须经总经理批准才能报销。4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。（二）伙食补助费报销办法中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。（三）交通费报销办法1、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘卧铺，乘特快车次按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。3、出差人员原则上不得乘坐出租车，若遇特殊情况需搭乘出租车的，须请示部门主管同意后方可报销。4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及进行其他非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。四、其他规定1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。同时按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣减出差人当天的伙食补贴。2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。3、出差补助标准