2014初级银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力真题及答案上半年

试卷科目：初级银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力2014初级银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力真题及答案上半年PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages2014初级银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力真题及答案上半年第1部分：单项选择题，共86题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.2012年12月，银监会发布了《关于实施过渡期安排相关事项的通知》。下列关于该通知中?到2013年年底的要求?的说法有误的是()。A)储备资本要求为0.5%B)对国内系统重要性银行的资本充足率的最低要求为9.5%C)对国内非系统重要性银行的资本充足率的最低要求为8.5%D)对国内非系统重要性银行的一级资本充足率的最低要求为5.5%答案:D解析:2012年12月，中国银监会发布了《关于实施<商业银行资本管理办法（试行）>过渡期安排相关事项的通知》，对储备资本要求(2.5%)设定6年的过渡期。到2013年年末，储备资本要求为0.5%，其后每年递增0.4%；对国内系统重要性银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为6.5%、7.5%和9.5%；对非系统重要性银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为5.5%、6.5%和8.5%。[单选题]2.下列不属于经济资本在商业银行的运用领域的是()。A)绩效管理B)风险管理C)资源配置D)风险控制答案:B解析:经济资本管理的意义在于使银行从管理风险的角度实现对资源的有效配置，达到风险与收益最优平衡。具体而言，经济资本被广泛应用于商业银行的下列领域：(1)绩效管理；(2)资源配置；(3)风险控制。[单选题]3.下列不属于合规管理的重点内容的是()。A)建设强有力的合规文化B)建立符合政策法规的合规目标C)建立有利于合规风险管理的基本制度D)建立有效的合规风险管理体系答案:B解析:合规管理需要重点做好以下工作：(1)建设强有力的合规文化；(2)建立有效的合规风险管理体系；(3)建立有利于合规风险管理的基本制度。[单选题]4.冻结单位或个人存款的期限最长为()个月。A)1B)3C)6D)9答案:C解析:冻结单位或个人存款的期限最长为6个月，期满后可以按照法律规定办理续冻手续。有权机关应在冻结期满前办理续冻手续，逾期未办理续冻手续的，视为自动解除冻结措施。[单选题]5.经济资本计量不包括()的计量。A)经济资本供给量B)经济资本需求量C)经济资本缓冲量D)经济资本损失量答案:D解析:经济资本计量是指运用风险计量技术和组合计量技术，将各类风险量化为资本占用的过程。经济资本计量包括经济资本供给量、经济资本需求量、经济资本缓冲量的计量。[单选题]6.目前，我国商业银行存款业务中，采用复利计算利息的是()。A)个人活期存款B)3年期的储蓄存款C)1年期的定期存款D)5年期的定期存款答案:A解析:活期储蓄是年度结息，所得利息并入本金起息。[单选题]7.根据银监会2011年发布的《商业银行理财产品销售管理办法》，我国商业银行的私人银行客户的金融净资产应达到()。A)400万元人民币及以上B)800万元人民币及以上C)600万元人民币及以上D)500万元人民币及以上答案:C解析:私人银行客户是指金融资产达到600万元人民币及以上的商业银行客户。[单选题]8.下列属于商业银行承诺业务的是()。A)银行保函B)项目贷款承诺C)不可撤销信用证D)备用信用证答案:B解析:承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺。贷款承诺业务可以分为：项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利四大类。[单选题]9.目前，我国银行信贷管理一般实行集中授权管理，统一授信管理，()，贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。A)审贷分离，统一审批B)审贷结合，分级审批C)审贷分离，分级审批D)审贷结合，集中审批答案:C解析:[单选题]10.《银行业从业人员职业操守》不适用于()机构的工作人员。A)中国农业发展银行B)农村信用社C)基金管理公司D)花旗银行北京分行答案:C解析:[单选题]11.下列符合商业银行内部控制原则的是()。A)商业银行全体员工参与内部控制B)内部控制成本可以不考虑C)行长可以不受内部控制的约束D)新业务和结构可以暂时不纳入内部控制范畴答案:A解析:我国《商业银行内部控制指引》规定，商业银行内部控制应遵循以下基本原则：(1)全面性。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。(2)重要性。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。(3)制衡性。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。(4)适应性。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。(5)成本效益。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。[单选题]12.在我国，?指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测?的职责由()履行。A)中国人民银行B)公安部C)国家外汇管理局D)中国银行业监督管理委员会答案:A解析:《中国人民银行法》第4条规定：中国人民银行负有?指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测?的职责。[单选题]13.下列不属于商业银行公司治理制衡机制的是()。A)组织架构B)履职要求C)职责边界D)决策执行答案:D解析:商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。[单选题]14.下列说法中错误的是()。A)外汇交易是指本国货币与外国货币的兑换买卖B)经济全球化是指商品、资本、服务与信息跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国间经济的相互依赖程度日益加深的趋势C)金融市场具有货币资金融通功能、优化资源配置功能、风险分散功能、经济调节功能和定价功能D)中间业务也叫收费业务，是指不构成银行表内资产、表内负债的非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务答案:A解析:外汇交易是一国货币与另一国货币之间的交换，它既包括本国货币与外国货币的兑换买卖，也包括各种外国货币之间的交易。B、C、D三项都是正确的。[单选题]15.投资购买债券的内部收益率是()元。A)持有期收益率B)到期收益率C)即期收益率D)票面收益率答案:B解析:到期收益率是投资购买债券的内部收益率，即可以使投资购买债券获得的未来现金流量的现值等于债券当前市场价格的贴现率，相当于投资者按照当前市场价格购买并且一直持有到满期时可以获得的年平均收益率，其中隐含了每期的投资收入现金流均可以按照到期收益率进行再投资.[单选题]16.下列行为，不符合银行业从业人员职业操守要求的是()。A)建议客户进行理财产品组合降低风险B)建议客户购买国债以减少利息税C)建议客户根据外汇行情购买外汇D)建议客户分批次转账以逃避反洗钱检查答案:D解析:[单选题]17.下列不属于中国人民银行法定职责的是()。A)发行人民币，管理人民币流通B)实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场C)依法制定和执行货币政策D)对银行业金融机构实行并表监督管理答案:D解析:按照《中国人民银行法》第4条规定，人民银行主要有以下职责：(1)发布与履行其职责有关的命令和规章。(2)依法制定和执行货币政策。(3)发行人民币，管理人民币流通。(4)监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场。(5)实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场。(6)监督管理黄金市场。(7)持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备。(8)经理国库。(9)维护支付、清算系统的正常运行。(10)指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测。(11)负责金融业的统计、调查、分析和预测。(12)作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动。(13)国务院规定的其他职责。[单选题]18.下列对于商业银行委托贷款业务的表述，正确的是()。A)具体贷款条件由商业银行与借款人商定B)商业银行对贷款资金进行融资C)商业银行承担贷款信用风险D)商业银行收取手续费答案:D解析:[单选题]19.李某是农村信用社的会计主管，利用职位之便，其先后三次挪用本单位资金25万元，用于网上赌球。李某的行为涉嫌构成()。A)贪污罪B)职务侵占罪C)洗钱罪D)挪用资金罪答案:D解析:[单选题]20.监管谈话一般是银监会与银行业金融机构的()进行的，要求其就业务活动和风险管理的重大事项作出说明。A)股东大会B)董事、高级管理人员C)风险管理委员会D)监事会答案:B解析:银监会根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构的董事、高级管理人员进行监管谈话，要求其就业务活动和风险管理的重大事项作出说明。[单选题]21.在我国，最重要的企业法人形式为()。A)机关B)事业单位C)公司D)社会团体答案:C解析:在我国，公司是最重要的企业法人形式。[单选题]22.以下对监管资本描述正确的是()。A)它也称为风险资本B)它是防止银行倒闭的最后防线C)它是银行资产减去负债的余额D)它是维持金融稳定性而规定的银行必须持有的资本量答案:D解析:银行资产减去负债的余额是会计资本；防止银行倒闭的最后防线是经济资本，也称为风险资本；监管资本，指银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。[单选题]23.广泛使用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款的托收方式是()。A)光票托收B)跟单托收C)出口托收D)进口托收答案:A解析:光票托收广泛用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等。[单选题]24.制定银行业从业人员职业操守的宗旨是：?为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员()，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展。?A)专业能力和道德水平B)整体素质和职业道德水准C)职业道德和信用水平D)专业素质和知识水平答案:B解析:制定银行业从业人员职业操守的宗旨是为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展。[单选题]25.关于《反不正当竞争法》的规定，下列说法不正确的是()。A)经营者不得采用财务或其他手段进行贿赂以达到销售或购买产品或服务的目的B)经营者销售或购买商品或服务，可以以明示方式给对方折扣C)经营者销售或购买商品或服务，不可以以明示方式给对方折扣D)经营者销售或购买商品或服务，可以给中间人佣金答案:C解析:《反不正当竞争法》明确禁止采用财物或者其他手段进行贿赂以销售或者购买商品，并规定在账外暗中给予对方单位或者个人回扣的，以行贿论处；对方单位或者个人在账外暗中收受回扣的，以受贿论处。经营者销售或者购买商品，可以以明示方式给对方折扣，可以给中间人佣金。经营者给对方折扣、给中间人佣金的，必须如实入账；接受折扣、佣金的经营者必须如实入账。[单选题]26.法院持法定手续到某银行支行查询某贸易公司的存款状况，该行某业务员因与该贸易公司保持着很好的业务关系，闻讯后立即告知该贸易公司，此行为违反了()规定。A)反洗钱B)协助执行C)内幕交易D)监管规避答案:B解析:银行从业人员在处理与客户关系时，具有协助执行义务。即银行从业人员应当按法定程序积极协助执法机关的执法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产。[单选题]27.下列贷款中，贷款期限上限最低的是()。A)国家助学贷款B)一般商业性助学贷款C)二手车消费贷款D)自用车消费贷款答案:C解析:国家助学贷款上限为10年；一般商业性助学贷款上限为8年；二手车或商用车消费贷款上限为3年；自用车消费贷款上限为5年。[单选题]28.看涨期权买方的最大损失为()。A)零B)期权费C)无穷大D)以上都不对答案:B解析:对卖方来讲，由于承担在将来为买方承兑选择权的义务，得到一笔期权费。有买入金融资产权利的期权叫看涨期权，有卖出金融资产权利的期权叫看跌期权。当标的物涨价时，看涨期权方买入标的物.收益为溢价减去期权费。当标的物跌价时，看涨期权买方不履行买进。这时损失最大化，为期权费。【专家点拨】期权是指在未来一定时期可以买卖的权利，是买方向卖方支付一定数量的金额后拥有的在未来一段时间内或未来某一特定日期以事先规定好的价格（指履约价格）向卖方购买或出售一定数量的特定标的物的权利，但不负有必须买进或卖出的义务。为取得这一权利，买方需要预先支付一定的期权费。[单选题]29.在国际收支衡量指标中，()是国际收支中最主要的部分。A)贸易收支B)国外投资C)劳务输出D)国外借款答案:A解析:在国际收支的衡量指标中，贸易收支是国际收支中最主要的部分。[单选题]30.期限3个月至1年（不含3个月，含1年），主要用于企业正常生产经营中周期性、季节性资金的需要是()。A)临时流动资金贷款B)短期流动资金贷款C)中期流动资金贷款D)流动资金循环贷款答案:B解析:短期流动资金贷款：期限在3个月至1年（不含3个月，含1年），主要用于企业正常生产经营中周期性、季节性资金的需要。故本题选B。【专家点拨】流动资金贷款按期限分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。(1)临时流动资金贷款：期限在3个月（含）以内，主要用于企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金不足。(2)短期流动资金贷款：期限在3个月至1年（不含3个月，含1年），主要用于企业正常生产经营中周期性、季节性资金的需要。(3)中期流动资金贷款：期限1年至3年（不含1年，含3年），主要用于企业正常生产经营中经常占用的、长期流动性资金需要。[单选题]31.单家银行担任银团贷款中的牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的()。A)10%B)20%C)30%D)50%答案:B解析:单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20%，分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50%。[单选题]32.债券票面利息与购买价格之间的比率是()。A)名义收益率B)持有期收益率C)即期收益率D)到期收益率答案:C解析:名义收益率，又称票面收益率，是票面利息与面值的比率；即期收益率，是债券票面利息与购买价格之间的比率。持有期收益率，是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格和持有期限之间的比率。到期收益率是投资购买债券的内部收益率。[单选题]33.李小姐于2013年6月1日在银行新开立了一个存款账户，并存入一笔10000元的活期存款。假定年利率为1%，利息税率为5%，采用积数计息法计息。该客户于2013年6月18日通过ATM机查询账上余额。假设期间没有进行任何存取，查询也无须付费，则李小姐将在ATM机上看到的数字是()元。A)10004.72B)10004.49C)10004.42D)10000.00答案:D解析:活期存款是在每季末月20日结息，次日付息。该客户在2013年6月18日查询存款金额时，还未到该季度的结息日，因此她只能在ATM机上看到其本金10000.00元。[单选题]34.根据《商业银行法》的规定，银行的附属资本规模不得______核心资本的______。()A)低于；50%B)低于；1/3C)高于；50%D)高于；100%答案:D解析:根据《商业银行法》的规定，银行的附属资本规模不得超过核心资本的100%。[单选题]35.根据《中国银行业实施新资本协议指导意见》，在信用风险、市场风险、操作风险三类风险中，现阶段国内大型银行应当()的计量模型。A)首先开发信用风险、操作风险B)首先开发信用风险、市场风险C)首先开发市场风险、操作风险D)同时开发三大风险答案:B解析:在信用风险、市场风险、操作风险三类风险中，现阶段国内大型银行应当先开发信用风险、市场风险的计量模型。[单选题]36.下列银行业从业人员的做法，符合职业操守有关?信息披露?规定的是()。A)在产品说明中以小字在不显眼的地方揭示产品风险B)利用银行的声誉对所代理产品进行合约以外的承诺C)不告知客户本行在代理产品销售过程中的责任和义务D)以足以让客户注意的方式向客户解释产品的最终责任承担者答案:D解析:根据信息披露的规定，银行应当对所在机构代理销售的产品必须以明确的、足以让客户注意的方式向其提示被代理人的名称、产品性质、产品风险和产品的最终责任承担者、本银行在本产品销售过程中的责任和义务等必要的信息。[单选题]37.()是指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分。A)重估储备B)一般准备C)优先股D)混合资本债券答案:A解析:重估储备，指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分。[单选题]38.从支出角度看，()不是GDP构成的四大部分之一。A)消费B)投资C)净进口D)净出口答案:C解析:从支出角度来看，GDP由消费、投资、净出口和政府购买支出四大部分构成。[单选题]39.债权人会议通过和解协议的决议，由出席会议的有表决权的债权人______同意，并且其所代表的债权额占______以上。()A)过半数；无财产担保债权总额的2/3B)过半数；债权总额的2/3C)2/3多数；无财产担保债权总额的2/3D)2/3多数；债权总额的2/答案:A解析:债权人会议通过和解协议的决议，由出席会议的有表决权的债权人过半数同意，并且其所代表的债权额占无财产担保债权总额的2/3以上。[单选题]40.商业银行高级管理层成员的任职资格需要符合()的规定。A)国务院B)中国人民银行C)银行业监督管理机构D)银行业协会答案:C解析:商业银行高级管理层成员的任职资格需要符合银行业监督管理机构的规定。[单选题]41.以下关于银行资本说法错误的是()。A)会计资本，也称为账面资本，是指银行的所有者权益B)监管资本也称为风险资本C)监管资本是银行监管当局为了维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本D)经济资本是银行需要保有的最低资本量答案:B解析:经济资本由于直接与银行所承担的风险挂钩，因此也称为风险资本。[单选题]42.按基础资产分类，衍生品业务不包括()。A)利率衍生品B)汇率衍生品C)信用衍生品D)现金类衍生品答案:D解析:根据所依据的原始资产类型不同，金融衍生产品可以分为汇率衍生品（外汇金融期货、外汇期权、外汇远期合约等）、利率衍生品（利率金融期货、利率期权、利率掉期等）、信用衍生品、权益证券合约（股票金融期货、股票期权等）以及权益证券的指数合约（股票指数金融期货、股票指数期权等）。[单选题]43.下列关于商业银行信用风险管理的说法，错误的是()。A)商业银行信用风险管理指的是风险的识别、衡量、监督、控制和调整收益B)传统的信用评估方法主要是?5C?原则：?品德、能力、资本、抵押品、盈利?C)在建立信用度量模型的基础上，还可以考虑利用信用衍生工具规避信用风险D)银行在贷款或贷款组合的风险度量中特别注意运用信用风险管理的新工具答案:B解析:?5C?原则包括：贷款人道德品质(Character)、经营能力（Capacity）、资本(Capital)、担保(Collateral)、经营环境(Condition)。[单选题]44.以下属于反映企业经营成果的是()。A)资产B)利润C)负债D)所有者权益答案:B解析:《企业会计准则》将会计要素分为六类，其中资产、负债、所有者权益是反映企业财务状况的静态要素，收入、费用和利润是反映企业经营成果的动态要素。[单选题]45.银监会可以对违法经营、经营管理不善造成严重后果的银行业金融机构予以撤销。撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的()的行政强制措施。A)停止其营业B)限制其所有业务C)终止其法人资格D)没收其所有资产答案:C解析:《银行监督管理办法》第39条规定，银行金融机构有违法经营、经营管理不善等情形.不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。撤销是指监管部门对经批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的终止其法人资格的行政强制措施。[单选题]46.下列关于商业银行资本的描述，正确的是()。A)银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和B)经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本C)商业银行的会计资本等于经济资本D)监管资本是商业银行必须持有资本的最低要求答案:D解析:会计资本、监管资本和经济资本是银行资本在财务会计、银行监管和内部风险管理三个意义上的不同概念，而不是银行资本的三个组成部分，因此，A选项错误；经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，因此，经济资本不仅与银行盈利的大小有关，还与银行所承担的风险有关，因此，B选项错误；在正常情况下，银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量，因此，C选项错误。[单选题]47.根据信息披露的要求，对所在机构代理销售的产品应当披露的信息不包括()。A)被代理人的名称B)产品的创新之处C)产品的最终责任承担者D)本银行在本产品销售过程中的责任和义务答案:B解析:信息披露要求对所在机构代理销售的产品必须以明确的、足以让客户注意的方式向其提示被代理人的名称、产品性质、产品风险和产品的最终责任承担者、本银行在本产品销售过程中的责任和义务等必要的信息。[单选题]48.为了确保银行客户和其他市场参与者充分了解银行创新所隐含的风险，银行必须对创新过程中不涉及商业秘密，不影响知识产权的部分予以充分披露，这属于银行金融创新所遵守的()原则。A)信息充分披露B)风险可控C)成本可算D)知识产权保护答案:A解析:[单选题]49.()是指以非法占有为目的，采取虚构事实或者隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。A)信用证诈骗罪B)非法吸收公众存款罪C)集资诈骗罪D)违法发放贷款罪答案:C解析:集资诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。[单选题]50.下列关于骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与贷款诈骗罪的区别的说法不正确的是()。A)骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的犯罪主体包括自然人和单位，贷款诈骗罪的犯罪主体只是自然人B)骗取贷款、票据承兑、金融票证罪最高法定刑仅为7年有期徒刑，贷款诈骗罪最高法定刑可以判处无期徒刑C)骗取贷款、票据承兑、金融票证罪在主观上不要求行为人以?非法占有为目的?，贷款诈骗罪要求行为人必须以?非法占有为目的?D)骗取贷款、票据承兑、金融票证罪在主观方面可以是故意，也可以是过失，贷款诈骗罪要求行为人必须是故意答案:D解析:两种犯罪在主观方面均是故意。[单选题]51.下列关于留置的说法错误的是()。A)留置权只能发生在特定的合同关系中，如保管合同、运输合同和加工承揽合同B)留置权发生两次效力，即留置标的物和变价并优先受偿C)留置权具有可分性，即债权得到全部清偿之前，留置权人可以留置未得到清偿那部分对应的标的物D)留置权实现时，留置权人必须确定债务人履行债务的宽限期答案:C解析:留置权具有不可分性，即债权得到全部清偿之前，留置权人有权留置全部标的物。[单选题]52.根据《民法通则》的规定，下列关于民事法律行为的表述错误的是()。A)无效的民事行为，从行为开始时就没有法律约束力B)被撤销的民事行为，从行为开始起无效C)民事行为部分无效，不影响其他部分效力的，其他部分仍然有效D)显失公平的民事行为无效答案:D解析:《民法通则》规定，下列民事行为，一方有权请求人民法院或者仲裁机关予以变更或者撤销：(1)行为人对行为内容有重大误解的；(2)显失公平的。被撤销的民事行为从行为开始起无效。显失公平的民事行为是可撤销的民事行为。可撤销与无效不是同一概念。[单选题]53.刘先生在2013年5月16日存入1笔20000元的1年期整存整取定期存款，假设1年期定期存款年利率1.98%，活期存款年利率0.72%。存满1个月时，他取出10000元。按照积数计息法，刘先生支取的10000元的利息是()。（征收5%利息税后）A)6.20元B)5.89元C)4.12元D)4.96元答案:B解析:刘先生支取的10000元属于提前支取，定期存款提前支取部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。若按照积数计息法，则计息天数为31天。则其应得到的利息为：10000*0.72%*(1-5%)*31/360=5.89（元）。[单选题]54.开证银行授权代付行向受益人预付信用证金额的全部或一部分，由开证行保证偿还并负担利息的信用证为()。A)循环信用证B)背对背信用证C)对开信用证D)预支信用证答案:D解析:预支信用证指开证行授权代付行向受益人预付信用证金额的全部或一部分，由开证行保证偿还并负担利息，即开证行付款在前，受益人交单在后，与远期信用证相反。[单选题]55.根据《金融租赁公司管理办法》的规定，金融租赁公司以经营()业务为主。A)经营性租赁B)转租赁C)直接租赁D)融资租赁答案:D解析:金融租赁公司是指经银监会批准，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。融资租赁是指出租人根据承租人对租赁物和供货人的选择或认可，将其从供货人处获得的租赁物，按合同约定出租给承租人使用，向承租人收取租金的交易活动。[单选题]56.关于中央银行定向票据，下列说法不正确的是()。A)中央银行定向票据是中国人民银行向特定的银行发售的央行票据，该银行必须认购B)中央银行定向票据是中国人民银行的一种市场化的货币政策工具C)发行中央银行定向票据可使中央银行有针对性地回笼银行资金D)中央银行定向票据被用以控制某些银行贷款扩张的规模答案:B解析:中央银行定向票据是中国人民银行的一种货币政策工具，是中央银行有针对性地回笼资金，用以控制某些银行贷款扩张规模，这种货币政策工具是相对非市场化的。因此，B选项错误。[单选题]57.银行应遵守法律法规的要求及与客户的约定，履行必要的保密义务，妥善保管和利用在业务开展过程中从客户那里获得的信息。这是指()。A)审慎尽责B)充分信息披露C)客户资产隔离D)客户教育答案:A解析:在开展创新业务时，银行必须遵循符合客户利益和审慎尽责的基本原则，为客户提供专业、客观和公平的意见，按相应的法律要求，特别重视并忠实履行对客户的义务和责任，真正将客户的利益放在首位，始终从客户的角度来思考问题。同时，银行应遵守法律法规的要求及与客户的约定，履行必要的保密义务，妥善保管和利用在业务开展过程中从客户那里获得的信息。[单选题]58.以下说法错误的是()。A)一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取B)专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户C)同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户D)临时存款账户的有效期最长不得超过1年答案:D解析:临时存款账户的有效期最长不得超过2年。[单选题]59.()是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。A)关注类贷款B)次级类贷款C)可疑类贷款D)损失类贷款答案:D解析:损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。[单选题]60.支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。不可以用来支取现金的支票是()。A)现金支票B)转账支票C)普通支票D)旅行支票答案:B解析:转账支票只能用于转账，不能支取现金。[单选题]61.()是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在1年以内（含1年）的短期资金融通市场。A)短期市场B)融资市场C)货币市场D)资本市场答案:C解析:货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在1年以内（含1年）的短期资金融通市场。[单选题]62.下列属于法律法规中程序性的规定范畴的是()。A)不得进行洗钱活动B)法律、法规要求所有经营性、生产性企业依法照章纳税C)商业银行开办代客境外理财业务必须向中国银行业监督管理委员会申请代客理财业务资格D)法律、法规要求所有经营性、生产性企业要遵守会计原则答案:C解析:禁止性规定是法律对于不可从事行为的明确规定；义务性规定是法律关于要求行为人履行行为的规定；程序性规定是指法律法规中有关从事某种活动必须按照一定程序履行审批或备案的规定。A选项属于禁止性规定；B、D两项属于义务性规定。[单选题]63.根据《合同法》的规定，下列关于合同的规定表述不正确的是()。A)合同当事人的法律地位平等B)当事人依法享有自愿订立合同的权利C)当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义务D)当事人不能委托代理人订立合同答案:D解析:当事人可以委托代理人订立合同，D选项错误。【专家点拨】根据合同法规定的合同的定义：合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。合同当事人是平等主体，他们的法律地位应该是平等的。同时，合同成立要求当事人意思表达真实，若是受到欺骗、胁迫、显失公平等情形合同无效，故保证了当事人依法享有自愿订立合同的权利，也保证了当事人要遵循公平原则确定双方权利义务。[单选题]64.银行业金融机构按照规定如实向社会公众披露的信息不包括()。A)风险管理状况B)企业文化活动C)财务会计报告D)董事和高级管理人员变更答案:B解析:银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会公众披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。[单选题]65.下列关于商业贷款业务的表述，正确的是()。A)只能采用担保的方式发放贷款B)不得向事业单位发放贷款C)向关系人发放担保贷款的条件可以优于其他借款人同类贷款的条件D)应当对借款人的借款用途进行严格审查答案:D解析:[单选题]66.个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。下列说法正确的是()。A)现钞可以随意兑换成现汇B)现钞不能随意兑换成现汇，需要支付一定的钞变汇手续费C)现汇买入价与现钞买人价总是相同的D)现汇卖出价与现钞卖出价总是不同的答案:B解析:通过个人外汇买卖业务，通过现钞现汇的买卖，以汇率变化为杠杆来赚取差价，进行投资，这是银行为大家提供的一项有偿服务。而且题干已经告诉我们，银行开展个人理财业务鼓励的是钞变钞、汇变汇的原则进行交易，故在现钞和现汇（即钞变汇）的兑换过程中，银行会收取手续费。A选项错误。相应的，B选项就是正确的。[单选题]67.()是指无权代理人的代理行为客观上存在使相对人相信其有代理权的情况，且相对入主观上为善意，因而可以向被代理入主张代理的效力。A)委托代理B)指定代理C)无权代理D)表见代理答案:D解析:表见代理是指无权代理人的代理行为客观上存在使相对人相信其有代理权的情况且相对人主观上为善意，因而可以向被代理人主张代理的效力。[单选题]68.下列解散情形出现时，公司不必进行清算、清理债权债务的是()。A)公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现B)股东会或股东大会决议解散C)因公司合并需要解散D)公司违反法律法规被依法吊销营业执照答案:C解析:因公司合并、分立需要解散的，免于清算。[单选题]69.洗钱最容易被侦察到的阶段是()。A)培植阶段B)处置阶段C)融合阶段D)清洗阶段答案:B解析:洗钱的过程通常被分为三个阶段，即处置阶段、培植阶段、融合阶段。处置阶段：指将犯罪收益投入到清洗系统的过程，是最容易被侦查到的阶段。培植阶段：即通过复杂的多种、多层的金融交易，将非法收益与其来源分开，并进行最大限度的分散，以掩饰线索和隐藏身份。融合阶段：被形象地描述为?甩干?，即使非法变为合法，为犯罪得来的财务提供表面的合法掩藏，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能够自由地享用这些肮脏的收益，将清洗后的钱集中起来使用。[单选题]70.债权人行使撤销权的必要费用，由()承担。A)债权人B)债务人C)担保人D)人民法院答案:B解析:此题首先可以排除的是C和D选项，他们并没有参与到整个过程。债权人行使撤销权是在债务人对其利益造成损害的情况下进行的，根据公平原则，所以必然由债务人承担费用。撤销权是指在债务人放弃其到期债权或者转让财产，对债权人造成损害的；或债务人以明显不合理的低价转让财产，对债权人造成损害，并且受让人知道该情形的，债权人可以申请法院撤销债务人行为的权利。撤销权的行使范围以债权人的债权为限，其费用由债务人承担。行使时效：自债权人知道或应该知道撤销事由之日起1年内行使。自债务人的行为发生之日起5年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。[单选题]71.关于合同生效要件的说法不正确的是()。A)至少有一方当事人具有相应的民事行为能力B)当事人意思表示真实C)合同标的合法，即当事人签订的合同不违反法律和社会公共利益D)合同标的须确定和可能答案:A解析:合同生效是指依法有效的合同在当事人之间开始发生了法律约束力。当事人指的是当事人双方，只有一方具备相应民事行为能力是不行的。【专家点拨】合同生效具有几大要件：(1)当事人必须具有相应的民事行为能力；(2)当事人意思表示真实；(3)合同标的合法，即当事人签订的合同不违反法律和社会公共利益；(4)合同标的须确定和可能。当事人指的是当事人双方，只有一方具备相应民事行为能力是不行的。[单选题]72.根据《金融机构大额交易和可以交易报告管理办法》的规定，下列属于大额交易的是()。A)某日小李给小张通过银行转账40万元B)某日A公司通过银行转账支付给B供应商220万元的贷款C)某日小王通过银行柜台取款人民币15万元D)某日小刘通过银行柜台给小周汇款美金8000元答案:B解析:单位银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的转账属于大额交易。[单选题]73.外部欺诈属于银行风险中的()。A)信用风险B)市场风险C)操作风险D)合规风险答案:C解析:操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割及流程管理不完善。[单选题]74.下列有关公司治理主体的说法不正确的是()。A)为保证董事会的独立性，董事会中应有一定数目的非执行董事B)注册资本在10亿元人民币以上的商业银行，独立董事的人数不得少于5人C)商业银行的高级管理层由行长、副行长、财务负责人等组成，对董事会负责，负责具体执行董事会的决策D)监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和其他监事组成，其中外部监事的人数不得少于2名答案:B解析:注册资本在10亿元人民币以上的商业银行，独立董事的人数不得少于3人。[单选题]75.汇率贴水的含义是指()。A)官方汇率比市场汇率贵B)远期汇率比即期汇率贵C)官方汇率比市场汇率便宜D)远期汇率比即期汇率便宜答案:D解析:远期汇率比即期汇率便宜即为汇率贴水。[单选题]76.以下说法不正确的是()。A)重估储备是指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分B)一般准备是指根据全部贷款余额一定比例计提的，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备C)混合资本债券是指商业银行发行的带有一定股本性质，又带有一定债务性质的资本工具D)重估储备可以列入附属资本，但是计入附属资本的部分不超过重估储备的60%答案:D解析:重估储备计入附属资本的部分不超过重估储备的70%。[单选题]77.国家开发银行的成立时间是()。A)1994年3月B)1994年4月C)1994年11月D)1994年12月答案:A解析:国家开发银行成立于1994年3月，中国进出口银行成立于1994年4月，中国农业发展银行成立于1994年11月。[单选题]78.中国邮政储蓄银行的挂牌时间是()。A)2005年10月27日B)2006年12月31日C)2007年3月20日D)2012年1月21日答案:C解析:2005年10月27日，中国建设银行在香港联合交易所上市。2006年12月31日，经国务院同意银监会正式批准中国邮政储蓄银行成立；2007年3月20日，中国邮政储蓄银行挂牌；2012年1月21日，中国邮政储蓄银行整体改制为股份有限公司。[单选题]79.下列不属于贷款公司的经营业务范围的是()。A)办理各项贷款B)提供购车贷款业务C)办理资产转让D)办理贷款项下的结算答案:B解析:提供购车贷款业务是汽车金融公司的业务范围。贷款公司可经营下列业务：办理各项贷款；办理票据贴现；办理资产转让；办理贷款项下的结算；经中国银监会批准的其他资产业务。[单选题]80.下列关于消费金融公司的说法错误的是()。A)消费金融公司不吸收公众存款B)消费金融公司以小额、分散为原则C)国内首家外商独资的消费金融公司在天津D)消费金融公司业务范围仅限于向境内外金融机构提供自营业务答案:D解析:消费金融公司是指经中国银行业监督管理委员会批准，在中华人民共和国境内设立的，不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非银行金融机构。[单选题]81.经常以贸易比重为权数的各种双边汇率的加权平均是()。A)市场汇率B)套算汇率C)有效汇率D)浮动汇率答案:C解析:双边汇率是指一国货币对另一国货币的名义汇率，表示两国货币之间的对价关系。有效汇率是各种双边汇率的加权平均，经常以贸易比重为权数。[单选题]82.()国家开发银行在银行间债券市场成功发行2012年第一期开元信贷资产支持证券。这是我国资产证券化重启的第一单，也是迄今为止单笔规模最大的信贷资产证券化产品。A)2012年9月5日B)2012年9月6日C)2012年9月7日D)2012年9月8日答案:C解析:2012年9月7日，国家开发银行在银行间债券市场成功发行2012年第一期开元信贷资产支持证券，金额101.66亿元。这是我国资产证券化重启的第一单，也是迄今为止单笔规模最大的信贷资产证券化产品。[单选题]83.商业银行发行的信用卡按照发卡对象的不同可以分为()。A)个人卡和单位卡B)商务差旅卡和商务采购卡C)贷记卡和准贷记卡D)转账卡、专用卡和储值卡答案:A解析:按照发卡对象的不同，商业银行发行的信用卡可分为个人卡和单位卡。其中，单位卡按照用途分为商务差旅卡和商务采购卡。按照是否向发卡银行交存备用金，信用卡分为贷记卡和转贷记卡两种。借记卡按功能的不同分为转账卡、专用卡和储值卡。[单选题]84.下列不属于商业银行应当披露的公司治理信息的是()。A)外部监事工作情况B)独立董事工作情况C)年度内召开股东大会情况D)股东大会构成及其基本情况答案:D解析:商业银行应披露下列公司治理信息：(1)年度内召开股东大会情况；(2)董事会构成及其工作情况；(3)独立董事工作情况；(4)监事会构成及其工作情况；(5)外部监事工作情况；(6)高级管理层构成及其基本情况；(7)商业银行薪酬制度及当年董事、监事和高级管理人员薪酬；(8)商业银行部门设置和分支机构设置情况；(9)银行对本行公司治理的整体评价；(10)银行业监督管理部门规定的其他信息。[单选题]85.以下关于《中国银行业实施新监管标准指导意见》的说法错误的是()。A)规定商业银行核心一级资本充足率的最低要求为5%B)规定银行业金融机构杠杆率不得低于4%C)正常条件下系统重要性银行的资本充足率不得低于11.5%D)要求银行业金融机构贷款拨备率不低于150%答案:D解析:《中国银行业实施新监管标准指导意见》要求银行业金融机构改进贷款损失准备监管，贷款拨备率不低于2.5%，拨备覆盖率不低于150%。[单选题]86.?超额贷款损失准备可计入部分?属于商业银行资本中的()。A)核心一级资本B)其他一级资本C)二级资本D)资本扣减项答案:C解析:商业银行的二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。第2部分：多项选择题，共40题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]87.先诉抗辩权不得行使的情况包括()。A)债务人住所变更，致使债权人要求其履行债务发生重大困难B)人民法院受理债务人破产案件，中止执行程序C)保证人以书面形式放弃上述权利D)主债务人的财产能够清偿E)与主债务并无连带关系的保证债务答案:ABC解析:A选项债务人住所变更，无法先就主债务人财产进行赔偿，故无法行使。B选项债务人已经破产，中止执行程序，同A选项一样，先诉抗辩权没有了实现的基础。C选项保证人书面放弃，该权利自然无法实现。而D、E选项是具备该条件的。所谓先诉抗辩权，又称为检索抗辩权，是指当债权人向保证人请求履行保证债务时，保证人基于先诉抗辩权，可以拒绝债权人的请求，而要求债权人先就主债务人的财产强制执行，只有在主债务人的财产被执行以后仍不够清偿债务时，保证人才应就剩余部分的债务负责。在保证人享有先诉抗辩权的情况下，保证人所承担的只是补充责任，在主债务人有资产清偿其全部债务时，甚至保证人将不负责任。因此先诉抗辩权的存在，大大地减轻了保证人的责任，从而对鼓励担保、保障债权发挥了重要作用。[多选题]88.对于违法票据承兑、付款、保证罪的量刑表述，下列选项中正确的有()。A)造成重大损失的，处5年以下有期徒刑或者拘役B)造成重大损失的，处2万元以上20万元以下罚金C)造成特别重大损失的，处5年以上有期徒刑D)造成特别重大损失的，处5万元以上50万元以下罚金E)单位犯本罪的，实行双罚制，即对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接负责人员，按照上述规定处罚答案:ACE解析:根据《刑法》第189条规定，犯本罪的，造成重大损失的，处5年以下有期徒刑或者拘役；造成特别重大损失的，处5年以上有期徒刑。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，按照前款规定处罚。[多选题]89.根据《中华人民共和国银行业监督管理法》，下列金融机构接受银监会监督管理的有()。A)保险公司B)金融资产管理公司C)农村信用合作社D)信托公司E)货币经纪公司答案:BCDE解析:国务院决定设立中国银行业监督管理委员会，统一监管银行以及金融资产管理公司、信托投资公司等非银行业金融机构。[多选题]90.银行同业拆借拆入的资金可以用于()。A)临时性资金周转B)固定资产贷款或投资C)弥补票据清算资金D)联行汇差头寸不足E)购买有价证券答案:ACD解析:银行同业拆人的资金只能用于弥补票据清算、联行汇差头寸不足和先支后收等临时性资金周转的需要。严禁用拆入资金发放固定资产贷款、搞固定资产投资、购买有价证券、经营或炒买炒卖房地产及向企业投资参股。[多选题]91.银行工作人员配合监管机构的监管，应当()。A)按照要求提供监管机构需要的数据B)向监管人员提供财物或免费出国旅游，以便建立并保持良好关系，使所在银行避免处罚C)建立重大事项报告制度D)配合非现场监管E)以上都对答案:ACD解析:银行工作人员应积极配合监管机构的监管。其中包括接受监管、配合现场检查、配合非现场监管、禁止贿赂及不当便利。按照要求提供监管机构需要的数据并建立重大事项报告制度属于配合非现场监管。B选项向监管人员提供财物或免费出国旅游，以便建立并保持良好关系，使所在银行避免处罚的行为属于阻碍司法公正。禁止贿赂与不当便利原则要求银行从业人员在面对监管活动时不得向监管人员行贿或者介绍贿赂，不得以任何方式向监管人员提供或许诺提供任何不当利益、便利或优惠。[多选题]92.下列关于商业银行金融创新客户利益保护的表述，正确的有()。A)充分揭示与创新产品和服务有关的权力、义务和风险B)区分银行资产和客户资产C)妥善处理客户投诉D)准确、公平、没有误导地进行信息披露E)做好客户对于创新产品和服务的适合度评估，引导客户理性投资与消费答案:ABCDE解析:在金融创新活动中，银行需要特别注意从审慎尽责、充分信息披露、引导理性消费、客户资产隔离、妥善处理利益冲突、客户教育六个方面来保护客户利益。[多选题]93.银行业业人员应熟知向客户推荐的金融产品的相关内容，包括该产品的()。A)法律关系B)风险C)业务处理流程D)特性E)收益答案:ABCDE解析:银行从业人员应当加强学习，不断提高业务知识水平，熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程及风险控制框架。[多选题]94.一家美国公司将在6个月后收到一笔欧元贷款，该公司可以采取的汇率风险防范措施有()。A)做信用违约互换交易B)做远期外汇交易卖出欧元C)做即期外汇交易买进欧元D)买进欧元看跌期权E)做欧元期货空头套期保值答案:BDE解析:[多选题]95.下列属于商业银行授信业务的有()。A)发放贷款B)办理票据贴现C)吸收存款D)办理票据承兑E)办理国内外结算答案:ABD解析:授信是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证，包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等表内业务，以及票据承兑、开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、未使用的不可撤销的贷款承诺等表外业务。[多选题]96.下列关于利率互换和货币互换异同的表述，正确的有()。A)它们都是银行常用的金融衍生物，都属于互换B)利率互换不进行本金的交换，货币互换一般要进行本金的交换C)二者交易的主要目的都是为了对冲风险D)利率互换可以对冲利率风险，货币互换可以对冲汇率风险E)利率互换只涉及一种货币，而货币互换通常涉及两种货币答案:ABCDE解析:利率互换是指交易双方以一定的名义本金为基础，将该本金产生的以一种利率计算的利息收入（支出）流与对方的以另一种利率计算的利息收入（支出）流相交换的只是不同特征的利息，没有实质本金的互换。货币互换（又称货币掉期）是指两笔金额相同、期限相同、计算利率方法相同，但货币不同的债务资金之间的调换，同时也进行不同利息额的货币调换。简单来说，利率互换是相同货币债务间的调换，而货币互换则是不同货币债务间的调换。货币互换双方互换的是货币，它们之间各自的债权债务关系并没有改变。初次互换的汇率以协定的即期汇率计算。货币互换的目的在于降低筹资成本及防止汇率变动风险造成的损失。货币互换的条件与利率互换一样，包括存在品质加码差异与相反的筹资意愿，此外，还包括对汇率风险的防范。[多选题]97.根据我国《个人外汇管理办法》，下列关于外汇储蓄账户表述正确的有()。A)不再区分现钞与现汇账户B)只能用于外汇存取C)商业银行经营成本上区分现钞与现汇D)现钞和现汇执行相同的汇率E)可以用于转账答案:ABC解析:根据《个人外汇管理办法》的规定，个人外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账，个人外汇管理不再区分现钞和现汇账户，个人非经营性外汇统一通过外汇储蓄账户进行管理，但由于成本不同，现汇和现钞仍执行两种不同的汇率，进行独立核算；由于成本的不同，商业银行经营成本上仍然区分现钞和现汇。[多选题]98.根据《担保法》的规定，可以质押的权利包括()。A)汇票、本票、支票B)存款单、仓单、提单C)土地所有权D)依法可以转让的股份、股票E)可以转让的注册商标专用权、专利权答案:ABDE解析:根据《担保法》的规定，质押分为动产质押和权利质押。权利质押中，债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：(1)汇票、本票、支票；(2)债券、存款单；(3)仓单、提单；(4)可以转让的基金份额、股权；(5)可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；(6)应收账款；(7)法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。[多选题]99.票据按照票据发票人或付款人的不同，可以分为()。A)汇票B)本票C)支票D)商业票据E)银行票据答案:DE解析:按照票据发票人或付款人的不同，票据可并为商业票据和银行票据：商业票据是因商品交易而发生的票据，包括商业汇票、商业本票等；银行票据是由银行签发并承担付款义务的票据，包括银行汇票、银行本票等。[多选题]100.下列属于金融市场发展对商业银行的挑战的有()。A)对银行资产和负债的价值影响会不断加大B)银行风险管理难度会加大C)会放大银行的风险事件D)会减少银行的资本来源以及优质客户的流失E)会造成银行体制结构的崩溃答案:ABCD解析:金融市场的发展在很大程度上促进了商业银行的发展。但是，同时也带来了挑战：(1)随着银行参与金融市场程度的不断加深，金融市场波动对银行资产和负债的价值影响会不断加大，银行经营管理特别是风险管理难度也会加大。银行上市股价债券价格变动会导致经营者短时行为，不利于银行的长期发展。(2)金融市场会放大银行的风险事件，严重时可能会造成银行体制结构的崩溃。(3)随着资本市场发展，一方面大量储蓄者将资金投资于资本市场，会减少银行的资本来源；另一方面，大量的优质企业在资本市场募集资金，会减少在银行贷款，导致优质客户的流失。[多选题]101.客户可以通过银行网点购买()。A)凭证式国债B)储蓄国债（电子式）C)柜台记账式国债D)开放式基金E)财产保险答案:ABCDE解析:银行的代理业务种类丰富。包括代收代付，代理银行，代理证券，代理保险，委托贷款和开放式基金等。基本上与我们生活相关的金融服务，都可以通过银行网点获得。银行设立了许多网点为客户提供服务，客户可以在这些营业网点购买银行产品或银行代理其他金融机构的金融产品。A、B、C、D、E五项都可以在网点购买。[多选题]102.流动资金循环贷款的特点有()。A)多次提取B)逐笔归还C)循环使用D)一次提取E)总量控制答案:ABCE解析:流动资金循环贷款是指贷款人与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人多次提取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款。此种贷款实行总量控制、分次发放、逐笔归还、良性循环的管理原则。该项贷款业务申请人的还款能力及担保要求高于普通流动资金贷款。[多选题]103.下列关于附条件的合同和附期限的合同的说法正确的有()。A)附生效条件的合同，自条件成立时生效，当事人为自己的利益不正当地阻止条件成立的，视为条件已成立B)附解除条件的合同，自条件成立时失效，当事人为自己的利益不正当地促成条件成立的，视为条件不成立C)附生效期限的合同，自期限届至时生效D)附终止期限的合同，自期限届满时失效E)采用数据电文形式订立的合同，未附加指定特定系统接受数据的，该数据电文进入收件人的任何系统的首次时间，视为到达时间答案:ABCDE解析:《合同法》第45条规定，附生效条件的合同，自条件成立时生效。附解除条件的合同，自条件成立时失效。当事人为自己的利益不正当地阻止条件成立的，视为条件已成立；不正当地促成条件成立的，视为条件不成立。故A、B选项正确。《合同法》第46条规定，附生效期限的合同，自期限届至时生效。附终止期限的合同，自期限届满时失效。《合同法》第16条规定，采用数据电文形式订立合同，收件人指定特定系统接收数据电文的，该数据电文进入该特定系统的时间，视为到达时间；未指定特定系统的，该数据电文进入收件人的任何系统的首次时间，视为到达时间。[多选题]104.通常所说的M1不包括()。A)在银行体系以外流通的现金B)农村存款C)企业单位定期存款D)证券公司保证金存款E)企业单位活期存款答案:CD解析:M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款。[多选题]105.下列属于操作风险产生原因的有()。A)人员B)系统C)信息渠道D)流程E)外部事件答案:ABDE解析:操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。[多选题]106.下列属于衡量宏观经济发展总体目标的指标有()。A)通货膨胀率B)国际收支C)经济周期D)失业率E)国内生产总值答案:ABDE解析:衡量宏观经济发展的总体目标一般包括四个：即经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡。这四大目标分别通过国内生产总值、失业率、通化膨胀率和国际收支等指标来衡量。[多选题]107.下列各项中，属于犯有非法吸收公众存款罪的行为有()。A)个人私设银行B)企事业单位私设储蓄所C)农村资金互助社吸收社员以外的公众存款D)商业银行在客户存款时许诺先付利息E)商业银行正常吸收存款答案:ABCD解析:非法吸收公众存款罪中的?非法?包括主体不合法和方式不合法两种情况。A、B、C三项属于主体不合法，D选项属于方式不合法。[多选题]108.金融机构可以通过()转移风险。A)购买保险B)规定业务限额C)分散化投资D)要求对方开立备用信用证E)要求第三方提供担保答案:ADE解析:A选项保险本身就是一种转移风险的工具，银行通过购买保险将风险部分转移给保险公司，在遇到损失后，可以向保险公司拿到一笔赔付，以减少自身损失。B选项规定业务限额不符合市场运作机制也不符合银行运营机制。银行都是要在安全性的基础上不断发展自身业务的。C选项分散化投资属于分散风险的做法，而不是转移风险。D选项要求对方开立备用信用证，这一做法使银行在遭受损失时能得到开证行的偿付，也属于转移风险的行为。E选项对方提供第三方担保，在对方不能偿付时，第三方应偿还。故A、D、E三项都属于转移风险的行为。[多选题]109.《银行业从业人员职业操守》中所称的银行业金融机构包括()。A)商业银行B)政策性银行C)货币经纪公司D)信托公司E)证券公司答案:ABCD解析:《银行业从业人员职业操守》的第2条规定，本职业操守所称的银行业金融机构是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行和部分非银行的金融机构，如金融资产管理公司、信托公司、企业集团、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司及货币经纪公司等，但不含证券业和保险业。[多选题]110.根据《刑法》第192条、第199条规定，犯集资诈骗罪的处罚规定有()。A)数额较大的，处5年以下有期刑或者拘役，并处2万元以上20万元以下罚金B)数额巨大或者有其他严重情节的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金C)数额特别巨大或者有其他严重情节的，处10年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金或没收财产D)数额特别巨大并且给国家和人民利益造成重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并没收财产E)单位犯本罪的，实行双罚制，即对单位判处罚金，对其直接负责的主管人员和其他直接负责人员，处5年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大或者有其他严重情节的，处5年以上10年以下有期徒刑；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处10年以上有期徒刑或者无期徒刑答案:ABCDE解析:集资诈骗罪，是指以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的行为。非法集资并不必然构成犯罪，这里有一个违法与犯罪的界限；另外在构成犯罪的时候，还有构成非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪的问题。其处罚规定为以上所有选项。[多选题]111.根据银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行监管资本包括()。A)二级资本B)补充资本C)附属资本D)核心一级资本E)其他一级资本答案:ADE解析:监管资本包括一级资本和二级资本，其中一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。[多选题]112.银行卡的功能包括()。A)支付结算B)汇兑转账C)储蓄功能D)循环信贷E)信用证答案:ABCD解析:银行卡的功能有：支付结算、汇兑转账、储蓄、循环信贷、个人信用、综合服务。【专家点拨】银行卡是由商业银行（或者发卡机构）发行的具有支付结算、汇兑转账，储蓄、循环信贷等全部或部分功能的支付工具或信用凭证。[多选题]113.银行业从业人员的下列行为中，违反?同业竞争?原则的有()。A)向客户转发网上有关竞争对手的负面消息B)与一些商铺协商，安装具有排他性的POS机C)以免费方式向客户提供国际市场的有关信息D)超出人民银行规定的存款利率上限吸收存款E)使用关联交易手段答案:ABDE解析:银行业从业人员应当坚持同业间公平，有序竞争原则，在业务宣传、办理业务过程中，不得使用不正当竞争手段。[多选题]114.个人存款包括()。A)定期存款B)活期存款C)教育储蓄存款D)协定存款E)个人通知存款答案:ABCE解析:[多选题]115.银行风险管理流程主要包括()。A)风险识别B)风险分类C)风险计量D)风险监测E)风险控制答案:ACDE解析:银行风险管理流程主要包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个步骤。[多选题]116.被称为?不良贷款?的贷款级别包括()。A)正常B)次级C)关注D)可疑E)损失答案:BDE解析:?贷款五级分类法?将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类称为?不良贷款?，不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标。【专家点拨】不良贷款率指金融机构不良贷款占总贷款余额的比重。金融机构不良贷款率是评价金融机构信贷资产安全状况的重要指标之一。不良贷款率高，说明金融机构收回贷款的风险大；不良贷款率低，说明金融机构收回贷款的风险小。[多选题]117.制定和执行货币政策的目标有()。A)促进经济的增长B)保持货币币值的稳定C)加大监管部门的监管力度D)加快金融市场的发展E)防范和化解金融风险答案:AB解析:中国人民银行的职能：中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。其中，制定和执行货币政策的目的是保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。[多选题]118.下列属于中国银监会的具体监管目标的有()。A)努力减少银行业金融犯罪，维护金融稳定B)通过审慎有效的监管，维护公众对银行业的信心C)通过审慎有效的监管，保护广大存款者和消费者的利益D)通过审慎有效的监管，保护存款人和其他客户的合法权益E)通过宣传教育和信息披露，增进公众对现代金融产品、服务的了解和相应风险的识别答案:ABDE解析:中国银监会的具体监管目标：(1)通过审慎有效的监管，保护存款人和其他客户的合法权益；(2)通过审慎有效的监管，维护公众对银行业的信心；(3)通过宣传教育和信息披露，增进公众对现代金融产品、服务的了解和相应风险的识别；(4)努力减少银行业金融犯罪，维护金融稳定。[多选题]119.商业银行的信用卡收单业务主要包括()。A)审批授信B)资金垫付C)商户资质审核D)交易授权E)获取交易授权答案:BCE解析:信用卡收单业务包括商户资质审核、商户培训、受理终端安装维护管理、获取交易授权、处理交易信息、交易监测、资金垫付、资金结算、争议处理和增值服务等业务环节。A、D选项为商业银行信用卡的发卡业务内容。[多选题]120.《第三版巴塞尔协议》的监管内容有()。A)建立国际统一的流动性监管框架B)加强市场约束和公司治理C)总资本充足率为8%D)缓解银行体系顺周期性E)普通股一级资本充足率为4%答案:ABCD解析:《第三版巴塞尔协议》进一步提高了监管资本的最低要求，普通股一级资本充足率由原来的2%提高至4.5%，一级资本充足率由4%提高至60%，总资本充足率维持8%不变。[多选题]121.下列属于商业银行监管资本中的核心一级资本的有()。A)盈余公积B)未分配利润C)贷款损失准备缺口D)一般风险准备E)资产证券化销售利得答案:ABD解析:核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积可计人部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。贷款损失准备缺口和资产证券化销售利得属于资本扣减项。[多选题]122.《商业银