2016初级银行从业资格考试风险管理真题及答案上半年

试卷科目：初级银行从业资格考试风险管理2016初级银行从业资格考试风险管理真题及答案上半年PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages2016初级银行从业资格考试风险管理真题及答案上半年第1部分：单项选择题，共79题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.()是指商业银行能够以合理的市场价格将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回购交易的能力。A)资产流动性B)负债流动性C)表外流动性D)表内流动性答案:A解析:资产流动性是指商业银行能够以合理的市场价格将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回购交易的能力。[单选题]2.（）是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。A)系统性风险对冲B)非系统性风险对冲C)自我对冲D)市场对冲答案:D解析:市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。[单选题]3.企业2015年流动资产合计3000万元，其中存货1500万元，应收账款1500万元，流动负债合计2000万元，则该公司2015年的速动比率为()。A)0．78B)0．94C)0．75D)0．74答案:C解析:将题中已知数据代入速动比率的相关计算公式，可得：速动资产=流动资产-存货=3000-1500=1500，速动比率=速动资产／流动负债合计=1500／2000=0．75。[单选题]4.下列选项中，不属于商业银行操作风险的是（）。A)法律风险B)声誉风险C)内部欺诈事件D)外部欺诈事件答案:B解析:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。[单选题]5.由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险是指（）。A)市场风险B)操作风险C)流动性风险D)声誉风险答案:B解析:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。[单选题]6.()是指明知是毒品犯罪等七类上游犯罪的所得及其产生的收益，而通过各种方式掩饰、隐瞒其来源和性质的犯罪行为。A)违规风险B)反洗钱C)洗钱罪D)反洗钱管理答案:C解析:根据《中华人民共和国刑法》，洗钱罪是指明知是毒品犯罪等七类上游犯罪的所得及其产生的收益，而通过各种方式掩饰、隐瞒其来源和性质的犯罪行为。[单选题]7.我国某商业银行2015年新增贷款15万亿元，对应创造15万亿元存款。如果准备金率是20％，银行将有（）万亿元的超额备付金因此被转成法定准备金。A)1B)1．5C)3D)6答案:C解析:如果准备金率是20％，银行将有3(15×20％)万亿元的超额备付金因此被转成法定准备金。[单选题]8.战略风险管理通常被认为是一项（）的战略投资。A)长期性B)短期性C)临时性D)永久性答案:A解析:战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。[单选题]9.法人客户根据其机构性质可以分为（）。A)公共客户和私人客户B)法人客户和个人客户C)单一法人客户和集团法人客户D)企业类客户和机构类客户答案:D解析:按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户，法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户，企业类客户根据其组织形式不同可划分为单一法人客户和集团法人客户。[单选题]10.假设一位投资者将10万元存人银行，1年到期后得到本息共计101000元，则投资的绝对收益是()。A)1000元B)101000元C)9．9％D)10．1％答案:A解析:绝对收益=期末的资产价值总额一期初投入的资金总额=101000-1000130=1000(元)。[单选题]11.商业银行的资本充足率不得低于()。A)5％B)6％C)8％D)10％答案:C解析:商业银行的资本充足率不得低于8％。[单选题]12.根据业务活动，外汇敞口大致可以分为交易性外汇敞口和()。A)非交易性外汇敞口B)单币种敞口C)结构性敞口D)非结构性敞口答案:A解析:根据业务活动，外汇敞口大致可以分为以下两类：交易性外汇敞口和非交易性外汇敞口。[单选题]13.用来衡量汇率变动对银行当期收益的影响的是()。A)久期分析B)敏感性分析C)缺口分析D)外汇敞口分析答案:D解析:外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。[单选题]14.商业银行的产品主管部门在新产品／业务研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程属于()。A)风险识别B)风险评估C)风险控制D)风险反馈答案:A解析:新产品／业务风险识别是指商业银行的产品主管部门在新产品／业务研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。[单选题]15.绝大部分金融工具都以（）为定价基础。A)利率B)汇率C)股票D)商品答案:A解析:绝大部分金融工具都是以利率为定价基础。[单选题]16.一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力（），商业银行可能面临的风险因素()，对其声誉的潜在威胁()。A)越弱；越少；越小B)越弱；越多；越大C)越强；越多；越大D)越强；越少；越大答案:C解析:一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，同时也意味着商业银行可能面临的风险因素越多，对其声誉的潜在威胁也越大。[单选题]17.下列选项中，属于目前最佳声誉风险管理方法的是（）。A)采取平等原则对待所有风险B)采用精确的定量分析方法C)按照风险大小，采取抓大放小的原则D)确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理答案:D解析:目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：(1)推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备。(2)确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。[单选题]18.下列属于贷款用途及还款来源调查主要内容的是()。A)调查其他可变现资产情况B)确认借款人及家庭的人均月收入和年薪收入情况C)分析借款人及其家庭收入的稳定性，判断其是否具备良好的还款意愿和还款能力D)调查借款人的贷款用途与所申请的信贷品种的相关规定是否一致答案:D解析:贷款用途及还款来源调查的主要内容包括：(1)调查借款人的贷款用途与所申请的信贷品种的相关规定是否一致。(2)还款来源是否有效落实并足以履约等。[单选题]19.在风险管理的?三道防线?中，第二道风险防线是（）。A)业务条线部门B)风险管理部门和合规部门C)监管部门D)内审部门答案:B解析:在风险管理的?三道防线?中，业务条线部门是第一道风险防线，风险管理部门和合规部门是第二道风险防线，内部审计是第三道风险防线。[单选题]20.下列关于风险管理和商业银行经营关系的说法中，错误的是（）。A)承担和管理风险既是商业银行的基本职能，也是商业银行业务发展的原动力B)健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值C)风险管理是能够为商业银行风险管理技术提供依据，并有效管理商业银行的业务D)风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力答案:C解析:风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合，所以C项错误。[单选题]21.()指某一国家的不利状况导致该地区其他国家评级下降或信贷紧缩的风险。A)转移风险B)主权风险C)传染风险D)货币风险答案:C解析:传染风险指某一国家的不利状况导致该地区其他国家评级下降或信贷紧缩的风险，即使这些国家并未发生这些不利状况、自身信用状况也未出现恶化。[单选题]22.（）负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。A)股东大会B)董事会C)监事会D)高级管理层答案:D解析:高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。[单选题]23.商业银行风险管理模式经历的阶段不包括()。A)资产风险管理模式B)负债风险管理模式C)综合风险管理模式D)全面风险管理模式答案:C解析:商业银行的风险管理模式大体经历了资产风险管理模式、负债风险管理模式、资产负债风险管理模式和全面风险管理模式四个阶段。[单选题]24.假定某企业2014年的税后收益为50万元，支出的利息费用为20万元，所得税税率为25％，且该年度其平均资产总额为180万元，则该企业的资产回报率为()。A)33％B)36％C)37％D)41％答案:B解析:资产回报率=[税后损益+利息费用X(1-税率)]／平均资产总额=[50+20×(1-25％)]／180=36％。[单选题]25.下列属于情景分析中微观情景的是()。A)社会B)经济C)法律D)人员答案:D解析:情景分析的范围既包括当前面临的各种社会、经济、法律等宏观情景因素，也包括业务经营中人员、流程等微观情景。[单选题]26.信息科技内部审计方面，商业银行至少应每()年进行一次全面审计。A)1B)2C)3D)5答案:C解析:内部审计方面，商业银行应根据业务性质、规模和复杂程度，信息科技应用情况，以及信息科技风险评估结果，决定信息科技内部审计范围和频率。但至少应每3年进行一次全面审计。[单选题]27.每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和是（）。A)总敞口头寸B)单币种敞口头寸C)外汇敞口头寸D)累计总敞口头寸答案:B解析:单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和，反映单一货币的外汇风险。[单选题]28.下列担保形式中，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同的是()。A)留置B)抵押C)质押D)定金答案:A解析:留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。留置这一担保形式主要应用于保管合同、运输合同和加工承揽合同等主合同。[单选题]29.某公司2016年流动资产合计3000万元，其中存货1500万元，应收账款1500万元，流动负债合计2000万元，则该公司2016年流动比率为（）。A)1B)0．5C)1．5D)0．74答案:C解析:流动比率=流动资产合计/流动负债合计=3000／2000=1．5。[单选题]30.()是指商业银行在从事的业务活动产生实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。A)风险转移B)风险补偿C)风险对冲D)风险规避答案:B解析:风险补偿是指商业银行在从事的业务活动产生实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。[单选题]31.下列关于市场流动陛风险的说法中，正确的是（）。A)资产变现能力越弱，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低B)资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低C)资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越高D)资产变现能力越弱，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越高答案:B解析:资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低。[单选题]32.下列关于财务比率的表述中，正确的是（）。?A)盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力B)杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力C)流动比率用于体现管理层管理和控制资产的能力D)效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力答案:A解析:盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。杠杆比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。流动比率用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金支付能力和应付突发事件和困境的能力。效率比率体现管理层管理和控制资产的能力。[单选题]33.在合同期限错配表中，银行在特定时间内期限错配金额等于（）。A)资产方的资金流入加负债方的资金流出B)资产方的资金流入减负债方的资金流出C)资产方的资金流入乘负债方的资金流出D)资产方的资金流入除负债方的资金流出答案:B解析:在合同期限错配表中，资产方的资金流人减负债方的资金流出等于银行在特定时间内期限错配金额。[单选题]34.贷后管理的内容不包括()。A)贷款定价B)信贷资金监控C)担保管理D)风险分类答案:A解析:贷后管理的内容主要包括贷后审核、信贷资金监控、贷后检查、担保管理、风险分类、到期管理、考核与激励及信贷档案管理等。[单选题]35.下列属于风险报告职责的是（）。A)保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识B)使员工在业务部门、流程和职能单元之间的风险信息独立C)传递中央银行的风险偏好和风险容忍度D)告诉员工在实施和支持全面风险管理中的内容和注意事项答案:A解析:选项B应为：使员工在业务部门、流程和职能单元之问分享风险信息；选项C应为：传递商业银行的风险偏好和风险容忍度；选项D应为：告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责。[单选题]36.下列属于操作风险内部流程方面表现形式的是()。A)职员欺诈B)失职违规C)违反用工法律D)产品服务缺陷答案:D解析:操作风险在内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。[单选题]37.商业银行柜面业务操作风险控制措施不包括（）。A)完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险B)加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点,发现操作中的风险点能及时提供警示信息C)设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用D)加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平答案:C解析:商业银行柜面业务操作风险控制措施除A、B、D三项外，还有：强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。[单选题]38.通过识别银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式是指（）。A)银行监管B)市场监管C)内部监管D)风险监管答案:D解析:所谓风险监管，是指通过识别银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式。[单选题]39.我国要求商业银行的核心一级资本充足率不得低于()。A)6％B)7％C)5％D)8％答案:C解析:根据2012年中国银监会颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》，其中要求核心一级资本充足率不得低于5％。[单选题]40.银行风险中的?终结者?指的是()。A)流动性风险B)市场风险C)信用风险D)操作风险答案:A解析:流动性风险堪称银行风险中的?终结者?。[单选题]41.风险偏好的维度包括资本类、收益类和特定风险类的指标。下列属于资本类指标的是（）。A)一级资本B)定量和定性的指标C)收益的波动水平D)相应置信水平下的经济资本答案:A解析:具体而言，风险偏好的维度包括：(1)资本类，包括一级资本、监管资本和经济资本等指标。(2)收益类，包括相应置信水平下的经济资本、收益的波动水平等。(3)特定风险类的指标，包括定量和定性(包括零容忍)的指标。[单选题]42.下列选项中，不属于商业银行在设计限额体系时应考虑的因素的是（）。A)压力测试结果B)资本实力C)内部控制水平D)单一客户限额答案:D解析:除A、B、C三项内容外，商业银行在设计限额体系时应考虑的因素还包括：(1)自身业务性质、规模和复杂程度。(2)能够承担的市场风险水平。(3)业务经营部门的既往业绩。(4)工作人员的专业水平和经验。(5)定价、估值和市场风险计量系统。(6)外部市场的发展变化情况等。[单选题]43.在国别风险信息日常监测原则中，()原则是指保证信息的时效性，保证在发生国别风险事件的第一时间收集信息，从而在第一时间做出预警措施。A)完整性B)及时性C)合理性D)独立性答案:B解析:国别风险信息日常监测的及时性原则是指保证信息的时效性，保证在发生国别风险事件的第一时间收集信息，从而在第一时间做出预警措施。[单选题]44.下列关于久期分析的说法中，错误的是()。A)久期分析是衡量利率变动对银行短期收益的影响B)如采用标准久期分析法，不能反映基准风险C)如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险D)对于利率的大幅变动，久期分析的结果会不够准确答案:A解析:久期分析用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。[单选题]45.对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制的市场风险控制措施是()。A)止损限额B)特殊限额C)净头寸限额D)总头寸限额答案:C解析:净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。[单选题]46.下列各项中，应列入商业银行其他一级资本的是（）。A)未分配利润B)优先股及其溢价C)盈余公积D)实收资本答案:B解析:其他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价(如优先股及其溢价)、少数股东资本可计入部分。A、C、D三项都属于核心一级资本。[单选题]47.与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（）。A)特殊性、非营利性B)普遍性、非营利性C)特殊性、营利性D)普遍性、营利性答案:B解析:与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利。[单选题]48.商业银行的一笔关联交易被否决后，在()个月内不得就同一内容的关联交易进行审议。A)6B)9C)12D)24答案:A解析:商业银行的一笔关联交易被否决后，在6个月内不得就同一内容的关联交易进行审议。[单选题]49.市场约束的核心是（）。A)监管部门B)存款人C)行业自律协会D)外部中介机构答案:A解析:监管部门是市场约束的核心。[单选题]50.在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值是（）。A)名义价值B)市场价值C)公允价值D)市值重估答案:B解析:国际评估准则委员会(IVSC)发布的国际评估准则将市场价值定义为：?在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。?[单选题]51.商业银行应当定期、及时向（）报告国别风险情况。A)董事会和监事会B)监事会和高级管理层C)董事会和风险管理部门D)董事会和高级管理层答案:D解析:商业银行应当定期、及时向董事会和高级管理层报告国别风险情况，包括但不限于国别风险暴露、风险评估和评级、风险限额遵守情况、超限额业务处理情况、压力测试、准备金计提水平等。[单选题]52.某一国家经济、政治或社会状况恶化，威胁到在该国有重大商业关系或利益的本国借款人的还款能力的风险是指（）。A)间接国别风险B)主权风险C)政治风险D)宏观经济风险答案:A解析:间接国别风险指某一国家经济、政治或社会状况恶化，威胁到在该国有重大商业关系或利益的本国借款人的还款能力的风险。[单选题]53.欧式期权定价模型出现在()。A)全面风险管理模式阶段B)资产风险管理模式阶段C)负债风险管理模式阶段D)资产负债风险管理模式阶段答案:D解析:在资产负债风险管理模式阶段，利率、汇率、商品期货／期权等金融衍生工具大量涌现，为金融机构提供了更多的资产负债风险管理工具。1973年，费雪·布莱克、麦隆·斯科尔斯、罗伯特·默顿提出的欧式期权定价模型，为当时的金融衍生产品定价及广泛应用铺平了道路，开辟了风险管理的全新领域。[单选题]54.根据组织形式的不同，商业银行的企业类客户可以分为（）。A)公共客户和私人客户B)法人客户和个人客户C)单一法人客户和集团法人客户D)法人类客户和机构类客户答案:C解析:按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户。其中，法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户，而企业类客户根据其组织形式不同可划分为单一法人客户和集团法人客户。[单选题]55.（）表示商业银行在某国可能的业务量相对大小。A)业务机会B)国别风险C)业务类型D)国家(地区)重要性答案:A解析:业务机会表示商业银行在某国可能的业务量相对大小。[单选题]56.在《商业银行公司治理指引》中，（）是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。A)董事会B)监事会C)高级管理层D)风险管理部门答案:B解析:在《商业银行公司治理指引》中，监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。[单选题]57.银行监管的依法原则是指()。A)平等对待所有参与者B)监管活动除法律法规需要保密的，应当具有透明度C)监管职权的设定和行使必须依据法律、行政法规的规定D)努力降低成本，不给纳税人增添负担答案:C解析:银行监管的依法原则是指监管职权的设定和行使必须依据法律、行政法规的规定。[单选题]58.在对客户进行信用评级时，包括个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素的针对企业信用分析的专家系统是()。A)5As系统B)5Ps系统C)CAME1分析系统D)5Cs系统答案:B解析:对企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛，除5Cs系统外，使用较为广泛的专家系统还有针对企业信用分析的5Ps系统，包括个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素。[单选题]59.巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类，以下最具有流动性的资产的是()。A)现金B)股票C)同业拆借D)银行的房产答案:A解析:最具有流动性的资产包括现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资。[单选题]60.下列关于交易账户的说法中，错误的是()。A)记入该账户的头寸必须能够完全对冲以规避风险B)银行能对该账户的头寸进行准确估值C)该账户中的项目通常按市场价格计价D)银行的存贷款业务归入交易账户答案:D解析:存贷款业务是国内商业银行最典型的银行账户业务。[单选题]61.某银行2015年的资本为1000亿元，计划2016年注入100亿元资本，若电子行业在资本分配中的权重为5％，则电子行业以资本表示的组合限额为()亿元。A)5B)45C)50D)55答案:D解析:以资本表示的组合限额=资本X资本分配权重。2015年的资本为1000亿元加上计划2016年投入的100亿元，可得电子行业以资本表示的组合限额=(1000+100)×5％=55(亿元)。故选D项。[单选题]62.贷款组合的整体信用风险通常（）单笔贷款信用风险的简单加总。A)大于B)大于或等于C)等于D)小于答案:D解析:贷款组合的整体信用风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。[单选题]63.《商业银行资本管理办法(试行)》实施后，通常情况下非系统重要性银行的资本充足率不得低于()。A)5％B)6％C)10．5％D)11．5％答案:C解析:《商业银行资本管理办法(试行)》实施后，通常情况下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11．5％和10．5％。[单选题]64.（）用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。A)缺口分析B)久期分析C)外汇敞口分析D)敏感性分析答案:A解析:缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。[单选题]65.银行的审计部门应当至少（）一次对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。A)每日B)每月C)每半年D)每年答案:D解析:银行的审计部门应当定期(至少每年一次)对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。[单选题]66.（）是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动。A)洗钱B)反洗钱C)洗钱罪D)反洗钱管理答案:B解析:《中华人民共和国反洗钱法》规定，反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动。[单选题]67.甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率。这种风险管理的方法属于（）。A)风险补偿B)风险转移C)风险分散D)风险对冲答案:A解析:题干所给情景既没有发生将风险进行转移的情况，也没有通过组合甲、乙进行风险分散，更没有购买别的产品来对冲风险。因此，排除B、C、D项，得出正确答案A。事实上，这是一种风险补偿方式，通过对信用评级低的客户收取较高的贷款利率，对自己承担更高的风险进行补偿。[单选题]68.国际会计准则委员会(IASB)建议企业资产使用()为基础记账。A)名义价值B)市场价值C)公允价值D)市值重估答案:C解析:国际会计准则委员会(IASB)建议企业资产使用公允价值为基础记账。[单选题]69.自评工作要坚持全面性、及时性、客观性、前瞻性和重要性原则。其中，（）原则是指自我评估应当充分考虑本行内、外部环境变化因素。A)全面性B)及时性C)前瞻性D)重要性答案:C解析:自评工作的前瞻性原则是指自我评估应当充分考虑本行内、外部环境变化因素。[单选题]70.外部审计的侧重点为()。A)财务报表审计B)信息披露C)风险暴露D)市场约束答案:A解析:通常情况下，外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。[单选题]71.下列不属于主要的市场风险限额指标的是（）。A)头寸限额B)敏感度限额C)止损限额D)定价限额答案:D解析:市场风险限额指标主要有头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额、期限限额、币种限额和发行人限额等。[单选题]72.商业银行采用的担保方式不包括()。A)留置B)抵押C)保证D)口头承诺答案:D解析:担保的方式主要有保证、抵押、质押、留置与定金。[单选题]73.投资者把1000万元人民币投资到股票市场。假定股票市场1年后可能出现收益率为30％、50％、10％、-10％或-30％的概率分别为0．25、0．15、0．15、0．25和0．20，则1年后投资股票市场的预期收益率为()。A)5％B)8％C)10％D)50％答案:B解析:1年后投资股票市场的预期收益率=0．25×30％+0．15×50％+0．15×10％+0．25×(-10％)+0．20×(-30％)=8％。[单选题]74.设计良好的关键风险指标体系要满足整体性、重要性、敏感性和可靠性原则。其中，（）原则是指监控指标要与操作风险事件密切相关，并能够及时预警风险变化，有助于实现对操作风险的事前和事中控制。A)重要性B)敏感性C)可靠性D)整体性答案:B解析:设计关键风险指标体系的敏感性原则是指监控指标要与操作风险事件密切相关。并能够及时预警风险变化，有助于实现对操作风险的事前和事中控制。[单选题]75.有效声誉风险管理体系重点强调的内容不包括()。A)有明确记载的声誉风险管理政策和流程B)建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警C)深入理解不同利益持有者对自身的期望值D)实现银行股东权益的最大化答案:D解析:A、B、C三项都是商业银行有效的声誉风险管理体系应当重点强调的内容，不包括D项。[单选题]76.从客户风险的内生变量来看，财务指标不包括（）。A)偿债能力指标B)盈利能力指标C)品质类指标D)营运能力指标答案:C解析:从客户风险的内生变量来看，财务指标包括偿债能力指标、盈利能力指标、营运能力指标和增长能力指标。品质类指标属于基本面指标。[单选题]77.EAST系统于()在我国进入试运行阶段。A)2008年B)2009年C)2010年D)2011年答案:B解析:在非现场监管系统投入运行后，2008年以来，中国银行业监督管理委员会跨部门集中力量，研发建设现场检查分析系统(EAST系统)，并于2009年进入试运行阶段。[单选题]78.下列关于风险的说法中，错误的是（）。A)风险既可能带来收益，也可能造成损失B)风险是未来结果出现收益或损失的不确定性C)如果某个事件产生的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，则不存在风险D)如果某个事件产生的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则不存在风险答案:D解析:风险是未来结果出现收益或损失的不确定性。如果某个事件产生的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，则不存在风险。如果某个事件的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则存在风险。[单选题]79.下列关于商业银行操作风险治理架构的说法中，错误的是（）。A)董事会及董事会风险管理委员会承担操作风险管理的最终责任B)高管层及高管层风险管理委员会要负责执行董事会批准的操作风险战略和体系C)操作风险管理的牵头部门要负责统筹和协调全行操作风险计量和管理工作D)内部审计部门负责相关业务条线的操作风险管理答案:D解析:内部审计部门负责监督评价操作风险治理架构的合理性、内控体系的有效性及管理流程的适用性。各专业部门按职能分工，分别负责相关业务条线的操作风险管理。第2部分：多项选择题，共40题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]80.国别风险计量与评估的等级有（）。A)低B)较低C)中D)较高E)高答案:ABCDE解析:国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高和高五个等级，风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。[多选题]81.2007年美国次贷危机引发的全球金融危机给银行业的风险管理带来了深刻教训，主要体现在()。A)与实体经济脱节的金融创新潜藏着巨大风险B)资产价格泡沫破裂使银行资产负债表短时间内严重受损C)信息披露制度的不完善助推了危机的形成和扩大D)全球经济金融一体化进程的加快为金融危机向全球集中创造了条件E)全球经济金融一体化进程的加快为金融危机向全球扩散创造了条件答案:ABCE解析:2007年美国次贷危机引发的全球金融危机给银行业的风险管理带来了深刻教训，主要体现在以下四个方面：(1)与实体经济脱节的金融创新潜藏着巨大风险。(2)资产价格泡沫破裂使银行资产负债表短时间内严重受损。(3)信息披露制度的不完善助推了危机的形成和扩大。(4)全球经济金融一体化进程的加快为金融危机向全球扩散创造了条件。[多选题]82.操作风险管理中的关键风险指标通常包括（）。A)交易量B)员工水平C)客户满意度D)产品成熟度E)董事长个人魅力答案:ABCD解析:操作风险管理中的关键风险指标通常包括交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度和自动化水平等。[多选题]83.银行监管的公正原则包括（）。A)待遇公正B)结果公正C)实体公正D)程序公正E)市场公正答案:CD解析:公正原则包括两个方面：(1)实体公正，要求平等对待监管对象。(2)程序公正，要求履行法定的完整程序，不因监管对象不同而有差异。[多选题]84.在我国商业银行，高管层层面普遍设立的机构有（）。A)信用风险委员会B)市场风险委员会C)操作风险委员会D)资产负债委员会E)董事会审计委员会答案:ABCD解析:在我国商业银行，高管层层面普遍设立以下机构：(1)负责对风险管理政策制度、风险管理和风险水平等进行审议的风险管理委员会。(2)负责对信用风险进行审议的信用风险委员会。(3)负责对市场风险进行审议的市场风险委员会。(4)负责对操作风险进行审议的操作风险委员会。(5)负责对流动性风险进行审议的资产负债委员会。[多选题]85.市场风险存在于银行的交易和非交易业务中，包括()。A)利率风险B)汇率风险C)股票风险D)商品风险E)信用风险答案:ABCD解析:市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。[多选题]86.商业银行应当定期、及时向董事会和高级管理层报告国别风险情况，包括但不限于（）。A)国别风险暴露B)风险评估和评级C)风险限额遵守情况D)超限额业务处理情况E)压力测试答案:ABCDE解析:商业银行应当定期、及时向董事会和高级管理层报告国别风险情况，包括但不限于国别风险暴露、风险评估和评级、风险限额遵守情况、超限额业务处理情况、压力测试、准备金计提水平等。[多选题]87.商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析时，需要判断的内容包括（）。A)客户的类型B)客户的基本经营情况C)客户的发展前景D)客户的信用状况E)客户的资产规模答案:ABD解析:商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析时，必须对客户的基本情况和与商业银行业务相关的信息进行全面了解，以判断客户的类型(企业法人客户还是机构法人客户)、基本经营状况(业务范围、盈利情况)、信用状况(有无违约记录)等。[多选题]88.操作风险的类别包括（）。A)人员因素B)内部流程C)系统缺陷D)外部事件E)内部事件答案:ABCD解析:操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。[多选题]89.商业银行应当将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则，从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划，通过定期评估威胁商业银行()的所有风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行的健康和可持续发展。A)员工B)财物C)信息D)产品／服务E)正常运营答案:ABCDE解析:商业银行应当将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则，从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划，通过定期评估威胁商业银行产品／服务、员工、财物、信息以及正常运营的所有风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行的健康和可持续发展。[多选题]90.下列属于法人信贷业务操作风险控制措施的有（）。A)牢固树立审慎稳健的信贷经营理念，坚决杜绝各类短期行为和粗放管理B)明确主责任人制度，对银行信贷所涉及的调查、审查、审批、签约、贷后管理等环节，明确主责任人及其责任，强化信贷人员责任和风险意识C)提高信贷人员综合素质，造就一支具有风险意识、良好职业道德、扎实信贷业务知识、过硬风险识别能力的高素质队伍D)完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险E)强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用答案:ABC解析:选项A、B、C属于法人信贷业务的操作风险控制措施，选项D、E属于柜面业务的操作风险控制措施。[多选题]91.商业银行对单一法人客户的财务状况分析主要采用的方法有（）。A)财务报表分析B)经营成果分析C)现金流量分析D)财务比率分析E)经营效率分析答案:ACD解析:商业银行对单一法人客户的财务状况分析主要采取财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析三种方法。[多选题]92.商业银行在设计限额体系时，应综合考虑的主要因素有()。A)资本实力B)业务经营部门的既往业绩C)压力测试结果D)工作人员的年龄E)内部控制水平答案:ABCE解析:商业银行在设计限额体系时，应综合考虑以下主要因素：(1)自身业务性质、规模和复杂程度。(2)能够承担的市场风险水平。(3)业务经营部门的既往业绩。(4)工作人员的专业水平和经验。(5)定价、估值和市场风险计量系统。(6)压力测试结果。(7)内部控制水平。(8)资本实力。(9)外部市场的发展变化情况等。[多选题]93.有效声誉风险管理体系应重点强调的内容包括（）。A)努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正B)建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现C)利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户D)有明确记载的危机处理／决策流程E)建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警答案:ABCDE解析:题中选项均属于有效声誉风险管理体系应重点强调的内容。[多选题]94.从商业银行流动性来源看，流动性可分为（）。A)资产流动性B)负债流动性C)表外流动性D)表内流动性E)所有者权益流动性答案:ABC解析:从商业银行流动性来源看，流动性可分为资产流动性、负债流动性和表外流动性。[多选题]95.风险偏好指标选取需要体现()。A)全面性B)公平性C)公开性D)公正性E)重要性答案:AE解析:风险偏好指标选取需要体现全面性和重要性。[多选题]96.下列计量方法中，适用于计量银行账户利率风险的有()。A)缺口分析B)久期分析C)敏感性分析D)静态模拟分析法E)动态模拟分析法答案:ABCDE解析:适用于计量利率风险的方法同样适用于计量银行账户利率风险，常用方法包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析和情景模拟等。其中，情景模拟方法主要包括静态模拟和动态模拟。[多选题]97.商业银行在对单一法人客户进行中长期授信时，需要作出预测和分析的有()。A)资金来源以及使用情况B)预期资产负债情况C)损益情况D)项目建设进度E)营运计划答案:ABCDE解析:商业银行在对单一法人客户进行中长期授信时，需要对资金来源及使用情况、预期资产负债情况、损益情况、项目建设进度及营运计划等作出预测和分析。[多选题]98.设计良好的关键风险指标体系要满足的原则有()。A)整体性原则B)重要性原则C)敏感性原则D)可靠性原则E)及时性原则答案:ABCD解析:设计良好的关键风险指标体系要满足整体性、重要性、敏感性、可靠性原则，且须明确数据口径、门槛值、报告路径等要素。[多选题]99.下列属于情景分析中宏观情景的是（）。A)社会B)经济C)法律D)流程E)人员答案:ABC解析:情景分析的范围既包括当前面临的各种社会、经济、法律等宏观情景因素，也包括业务经营中人员、流程等微观情景。[多选题]100.由定量和定性指标相结合的综合打分卡模型，通常包括的因素有()。A)政治B)经济C)法律D)税收E)基础设施答案:ABCDE解析:由定量和定性指标相结合的综合打分卡模型，通常除了政治、经济等主权评级模型中考虑到的因素外，另加入法律、税收、基础设施等运营环境模块。[多选题]101.巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为()。A)最具有流动性的资产B)流动性最差的资产C)流动性一般的资产D)其他可在市场上交易的证券E)商业银行可出售的贷款组合答案:ABDE解析:巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：(1)最具有流动性的资产。(2)其他可在市场上交易的证券。(3)商业银行可出售的贷款组合。(4)流动性最差的资产。[多选题]102.在组合限额管理中，最常用的组合限额设定维度包括（）。A)交易对象B)行业C)产品D)风险等级E)担保答案:BCDE解析:授信集中度限额可以按不同维度进行设定。其中，行业、产品、风险等级和担保是最常用的组合限额设定维度。[多选题]103.贷款损失准备包括()。A)一般准备B)专项准备C)一般风险准备D)应急准备E)特种准备答案:ABE解析:贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。[多选题]104.下列属于个人信贷业务内容的有()。A)个人住房按揭贷款B)个人大额耐用消费品贷款C)个人生产经营贷款D)个人质押贷款E)法人信贷业务答案:ABCD解析:个人信贷业务包括个人住房按揭贷款、个人大额耐用消费品贷款、个人生产经营贷款和个人质押贷款等业务品种。[多选题]105.巴塞尔协议Ⅲ进一步扩充了信息披露的范围和作用，其原因在于它（）。A)提高了资本充足率要求B)降低了资本充足率要求C)严格资本扣除限制D)扩大风险资产的覆盖范围E)引入杠杆率和流动性监管指标答案:ACDE解析:巴塞尔协议Ⅲ提高了资本充足率要求、严格资本扣除限制、扩大风险资产的覆盖范围、引入杠杆率和流动性监管指标。因此，巴塞尔协议Ⅲ进一步扩充了信息披露的范围和作用。[多选题]106.根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本分为()。A)账面资本B)经济资本C)监管资本D)实收资本E)风险资本答案:ABC解析:根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。[多选题]107.基于损失形态的不同，操作风险损失包括()。A)资产损失B)法律成本C)追索失败D)监管罚没E)账面减值答案:ABCDE解析:基于损失形态的不同，操作风险损失一般包括直接损失和间接损失，并可进一步划分为：(1)法律成本。(2)监管罚没。(3)资产损失。(4)对外赔偿。(5)追索失败。(6)账面减值。(7)其他损失。[多选题]108.对国别风险应实行限额管理，在综合考虑跨境业务发展战略、国别风险评级和自身风险偏好等因素的基础上，按()等维度合理设定覆盖表内外项目的国别风险限额。A)区域B)国别C)大小D)距离E)风险类别答案:ABE解析:对国别风险应实行限额管理，在综合考虑跨境业务发展战略、国别风险评级和自身风险偏好等因素的基础上，按区域、风险类别、国别等维度合理设定覆盖表内外项目的国别风险限额。[多选题]109.国别风险内部等级与国别风险分类之间应建立对照关系。国别风险应当至少划分为（），风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。A)低国别风险B)较低国别风险C)中等国别风险D)较高国别风险E)高国别风险答案:ABCDE解析:国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级，风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。[多选题]110.商业银行的存贷比应当不高于75％。其中，各项贷款包括()。A)融资租赁B)贸易融资C)票据融资D)各项垫款E)保险公司存放答案:ABCD解析:商业银行的存贷比应当不高于75％。其中，各项存款包括企业存款、私营及个体存款、事业单位存款、机关团体部队存款、居民储蓄存款、保险公司存放、2009年1月1日前签署的邮政储蓄协议存款、住房公积金机构存款、保证金存款、应解汇款及临时存款等。各项贷款包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、从非金融机构买入返售资产、透支、各项垫款等。[多选题]111.按照操作风险损失事件类型，操作风险包括()。A)外部欺诈事件B)内部欺诈事件C)实物资产的损坏D)资产损失E)法律成本答案:ABC解析:按照操作风险损失事件类型，操作风险可分为以下七大类：(1)内部欺诈事件。(2)外部欺诈事件。(3)客户、产品和业务活动事件。(4)就业制度和工作场所安全事件。(5)实物资产的损坏。(6)信息科技系统事件。(7)执行、交割和流程管理事件。[多选题]112.下列属于短期流动性风险计量指标的是（）。A)流动性比例B)流动性覆盖率C)超额备付金率D)存贷比E)净稳定资金比例答案:ABC解析:选项A、B、C属于短期流动性风险计量指标，选项D、E属于中长期结构性分析指标。[多选题]113.其他个人零售贷款包括（）。A)个人汽车消费贷款B)信用卡消费贷款C)助学贷款D)住房贷款E)个人经营贷款答案:ABCE解析:其他个人零售贷款包括个人消费贷款(含个人汽车消费贷款)、个人经营贷款、信用卡消费贷款和助学贷款等多种方式。[多选题]114.银行机构的市场准入应当遵循的原则包括（）。A)公开原则B)公平原则C)公正原则D)效率原则E)便民原则答案:ABCDE解析:市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则。[多选题]115.商品风险源于商品合约价值的变动，其变动取决于（）。A)国家的经济形式B)商品市场的供求状况C)衍生品市场的价格波动D)国际炒家的投机行为E)中国人民银行的存款准备金政策答案:ABD解析:商品风险是指源于商品合约价值的变动(包括农产品、金属和能源产品)而可能导致亏损或收益的不确定性。其变动取决于国家的经济形势、商品市场的供求状况和国际炒家的投机行为等。[多选题]116.根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行应当根据外部环境变化及时评估战略目标的（），并采取有效措施控制可能产生的战略风险。A)合理性B)兼容性C)独立性D)真实性E)一致性答案:ABE解析:根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行应当根据外部环境变化及时评估战略目标的合理性、兼容性和一致性，并采取有效措施控制可能产生的战略风险。[多选题]117.现金流分为()。A)内部现金流B)经营活动的现金流C)投资活动的现金流D)融资活动的现金流E)系统现金流答案:BCD解析:现金流是指现金在企业内的流入和流出，分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。[多选题]118.在巴塞尔协议Ⅲ中，监管资本包括（）。A)核心一级资本B)其他一级资本C)二级资本D)三级资本E)四级资本答案:ABC解析:在巴塞尔协议Ⅲ中，监管资本包括一级资本和二级资本。其中，一级资本又包括核心一级资本和其他一级资本。[多选题]119.《中华人民共和国银行业监督管理法》从我国目前的市场环境和法治环境出发，将()作为立法宗旨。A)加强对银行业的监督管理B)规范监督管理行为C)防范和化解银行业风险D)保护存款人和其他客户的合法权益E)促进银行业健康发展答案:ABCDE解析:《中华人民共和国银行业监督管理法》从我国目前的市场环境和法治环境出发，将加强对银行业的监督管理、规范监督管理行为、防范和化解银行业风险、保护存款人和其他客户的合法权益、促