企业人力资源管理培训课件：合规管理

合规管理培训·汇报人：某某某时间：202X.XX由此形成的合规管理，是对企业人财物各类生产要素的配置和经营管理各类活动的全面规制，涵盖了企业生产经营管理中的所有行为，既是企业业务管理的基本组成部分，也是企业合规文化的有力支撑某某文化公司LOGO企/业/人/力/资/源/管/理/培/训/课/件目录合规管理体系2合规相关概述1为什么要合规3合规重点问题45怎样才能合规某某文化公司LOGO合规相关概述第/一/部/分由此形成的合规管理，是对企业人财物各类生产要素的配置和经营管理各类活动的全面规制，涵盖了企业生产经营管理中的所有行为，既是企业业务管理的基本组成部分，也是企业合规文化的有力支撑某某文化公司LOGO合规相关概述1合规的概念01广义泛指企业经营管理活动和全体员工对所有适用法律法规、制度规定和职业操守的普遍遵从。由此形成的合规管理，是对企业人财物各类生产要素的配置和经营管理各类活动的全面规制，涵盖了企业生产经营管理中的所有行为，既是企业业务管理的基本组成部分，也是企业合规文化的有力支撑。02狭义侧重企业对外商务活动，专指企业对反商业贿赂、反利益输送、反垄断和反不正当竞争等法律及制度规定的遵守。03“规”包括——外部法律法规、监管要求行业准则、商业道德企业内部管理制度职业操守和道德规范合规相关概述1合规管理定义制定和执行合规管理制度，建立和实施合规管理机制，预防和控制合规风险的活动。12345意义合规所依据的法律法规、制度规定和职业操守对全体员工具有普遍适用性，合规管理覆盖全员、全过程、全方位，要求全员重视、广泛参与、系统推进，力求人人、处处、事事、时时守法遵规，以确保企业依法合规经营。特点合规管理是底线管理，合规要求高于经济利益合规管理是对行为的管理，强调“知”与“行”的统一分工广义的合规（大合规）：相关业务部门负责狭义的合规（小合规）：法律（合规）部门负责总体要求全面推进大合规，突出抓好小合规商业贿赂与利益输送1指在商业活动中违反公平竞争原则，采取给予、收受财物或者其他利益等手段，以提供或者获取交易机会或者其他经济利益的行为。财物和利益包括：现金及现金等价物，如证券、礼品券、购物卡等非正规折扣或佣金和奖金安排，包括回扣昂贵的礼物（香水、拎包、首饰）旅游、娱乐或度假、工作机会、承诺偿债

……商业贿赂表现形式包括：对外商务活动中用贿赂方式获得商业机会和利益不当的礼品和接待回扣、佣金等不如实入账假借广告费、宣传费等行贿……7商业贿赂与利益输送1反商业贿赂法律法规（中国）《刑法》第163和164条禁止收受或给予商业交往对象贿赂。《刑法》第385至第394条规定了和国家机关工作人员相关的行贿、受贿、介绍贿赂和单位贿赂等方面的罪名。行政法方面，《反不正当竞争法》及《关于禁止商业贿赂的暂行规定》对以贿赂购买商品或账外暗中收受回扣的行为规定了行政处罚。商业贿赂与利益输送11889英国公共机构腐败法1977美国反海外腐败法1988美国反海外腐败法修订1996美洲国家组织条约1997香港防止贿赂条例1997经合组织反贿赂条约欧洲公约1998修订美国反海外腐败法，以反映经合组织反贿赂公约的相关内容2003联合国公约非洲公约2008修订香港防止贿赂条例2010英国反贿赂法商业贿赂与利益输送1指经营管理人员利用其职权影响力，将公司利益转移给其他企业或个人的行为。表现形式包括：以明显高于或低于市场价格购买或出售指定或授意指定交易对象向利益关系人透露内幕信息、招标标底或其他商业秘密在员工录用、职务晋升等方面对领导干部或利益关系人的亲属给予照顾或便利以捐赠名义进行利益输送……利益输送指经营管理人员个人利益与公司利益的冲突行为。表现为以侵犯公司利益为代价为自己或亲属谋取利益。表现形式包括：利用公司资产或信息为个人谋利、投资与公司有竞争关系的企业、投资企业与公司交易……利益冲突利益输送—为他人谋利利益冲突—为自己或亲属谋利两者区别垄断与不正当竞争1垄断指排除、限制竞争以及可能排除、限制竞争的行为垄断行为（中国《反垄断法》）经营者达成垄断协议经营者滥用市场支配地位具有或者可能具有排除、限制竞争效果的经营者集中不正当竞争指经营者违反反不正当竞争法的规定，损害其他经营者的合法权益，扰乱社会经济秩序的行为。不正当竞争行为（中国《反不正当竞争法》）虚假标识行为虚假宣传行为商业贿赂行为不正当有奖销售行为侵犯商业秘密行为商业毁谤行为便利店超市收取陈列费违反反不正当竞争法和关于禁止商业贿赂行为暂行规定的相关规定合规管理与其他管理的关系1合规管理与依法治企治理层面：规范治理—科学配置、有效制衡和监督权力管理层面：守法合规—公司和员工行为符合法律法规和规章制度—合规合规管理与制度管理合规管理通过制度建设落实法律法规要求合规制度建设纳入制度管理制度管理制度建设制度实施……合规管理合规制度建设合规培训合规评价……开展合规培训、评价等是制度实施内容合规管理是制度管理的客体内容，犹如人事、财务管理一样。合规管理过程其实就是制订和实施合规管理制度的过程。合规管理与制度管理的目的都是贯彻落实法律法规要求，促进企业依法管理规范运营。合规管理与其他管理的关系1合规管理与法律管理合规管理是一项具体的业务/法律管理是涉及治理、决策、经营等各个方面的一项综合管理。合规管理侧重对“人”的管理/法律管理侧重对“事”的管理。合规管理具有相对独立性，但合规管理广泛涉及大量法律专业问题，与法律管理紧密联系。合规管理与内控合规管理主要针对对外商务行为，侧重反商业贿赂等方面/内控则针对内部经营管理行为，侧重于财务相关的方面。合规管理主要防控“人”的风险/内控几乎只对“事”不对“人”。合规管理与内控都属于风险管理。合规风险控制需要通过业务流程实现。合规管理与其他管理的关系10102违反企业内部规章制度、商业道德等导致的风险合规风险法律风险合规管理与法律风险防控违反法律法规导致的风险违反合同约定等导致的风险合规风险与法律风险既有重合又有不同。合规管理与法律风险防控都属于风险管理。合规管理与法律风险防控目的、方法等几乎完全一样。合规管理与法律风险防控范围不完全一致，合规管理侧重商务活动，法律风险防控包括全部经营管理活动。合规管理体系第/二/部/分由此形成的合规管理，是对企业人财物各类生产要素的配置和经营管理各类活动的全面规制，涵盖了企业生产经营管理中的所有行为，既是企业业务管理的基本组成部分，也是企业合规文化的有力支撑某某文化公司LOGO合规管理体系2管理框架纵向-分级管理横向-分工负责、齐抓共管集团公司公司集团公司各部门、专业分公司管理人员和地区企业班子成员合规培训、评价、登记报告及合规档案管理；组织合规监督检查，建立公司举报平台、受理举报、调查和责任追究；建立和维护公司合规管理信息平台；组织公司合规文化建设；指导企业合规管理制定落实公司管理制度实施细则；管理权限范围内人员合规培训、登记报告、评价及合规档案管理；向公司报告重大合规问题和合规管理情况；建立本单位举报平台，对管理权限内的合规问题负责调查处理和责任追究；组织的本单位合规审计、测试等；对公司重大事项组织合规审查，依照相关制度事项上报集团公司审查。合规部门（综合管理）监察部门审计部门人事部门内控部门组织制（修）订制度；组织合规风险评估预警；组织合规培训、登记报告、评价和档案管理；组织重要事项合规审查；负责合规咨询服务；组织信息平台建设；指导企业合规管理工作违规举报受理、违规案件调查和责任追究。经营管理合规审计将合规培训纳入培训计划，将合规评价结果作为干部任免、考核奖惩的依据之一指导合规风险评估，审定合规流程，组织内控测试合规管理体系2坚持预防为主，立足事先防范和过程控制，同时加大违规追责力度，逐步构建防范为主、惩防结合的良性机制。制度与流程风险评估预警培训预防合规登记报告重要事项合规审查合规档案控制违规举报调查合规评价合规审计、测试监督实施处罚与整改相应修订制度流程问责010305020406诚信合规手册行为总规范合规管理办法管理总规范登记报告记录合规培训记录合规评价记录记录表单反商业贿赂细则反垄断细则行为具体规范合规培训细则合规评价细则登记报告细则···管理配套细则在其他制度中的行为要求其他合规管理制度2合规管理体系2诚信合规基本要求守法合规、忠诚公司、诚信做事、爱岗敬业1.公司与员工营造和谐劳动关系、避免利益冲突、反对利益输送、保持良好工作氛围2.质量和健康安全环保不断改进和提升质量、保护生态和环境关注员工安全和健康3.对外交易坚持公平公正诚实信用原则禁止商业贿赂、垄断和不正当竞争4.政府与社区加强与政府的沟通、支持社区公益尊重地方风俗习惯5.财务、资产与信息保护公司资产、知识产权和信息安全保证财务信息真实、依法披露信息合规管理体系2《诚信合规手册》阐明公司依法合规的价值观，对内是公司合规管理的总规范，对外是公司合规经营的宣示。《合规管理办法》明确公司合规管理内容、体制、机构及职责等。《反商业贿赂实施细则》《合规培训实施细则》《反利益输送实施细则》《合规评价实施细则》《反垄断实施细则》《合规登记报告实施细则》《反不正当竞争实施细则》《合规审查实施细则》合规管理各环节和流程中格式、内容统一规范的表单。总规范管理规范配套制度记录表单管理制度为什么要合规第/三/部/分由此形成的合规管理，是对企业人财物各类生产要素的配置和经营管理各类活动的全面规制，涵盖了企业生产经营管理中的所有行为，既是企业业务管理的基本组成部分，也是企业合规文化的有力支撑某某文化公司LOGO21合规管理是依法治企的需要3党的十八届四中全会审议通过了《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》，规划了我国依法治国的宏伟蓝图。在一段时间内，党和国家将对立法、执法、司法及学法用法等一系列法治问题作出全面安排，推进国家各项事业的法治化。国家实施依法治国方略，更加凸显了公司依法合规管理的重要性，依法治国必然赋予依法治企新的内涵。国家在为企业提供良好法制环境的同时，也必然对企业实行严格的法律规制，要求企业必须依法治企、合规管理。22合规管理是国际大公司的通行做法32008年，西门子公司因商业腐败问题最终以16亿美元的高额罚款和美国、德国的执法机构达成和解，自此西门子公司逐渐形成了“只做干净业务”的企业合规理念。全球越来越多的跨国公司，特别是在全球范围内开展经营的跨国公司加大了合规反腐力度，更加强调员工的合规商业行为。美英等发达国家及联合国等国际组织也加大了企业反腐力度。这些国家和国际组织先后颁布了《反海外腐败法》、《反贿赂法》、《内控、道德与合规最佳行动指南》、《打击国际商业交往中贿赂外国官员的建议》等法律文件。2002年以来，已有25家跨国公司因在华涉嫌腐败被美国司法当局查处。合规管理是各级监管的要求3根据欧美国家的相关法律规定，如公司通过证明没有过错的（有合规体系、培训记录、调查记录等），因员工违规的风险公司不承担连带责任，由违规者自行承担。中石油作为三地上市的综合性国际能源公司，必须建立合规管理体系以接受国际监管。国家要求企业尤其是央企要合规经营，着力打造“阳光央企”。国资委则明确提出了“打造法治央企”的目标。去年7月查处葛兰素史克中国公司的商业犯罪问题，还有德国、美国、日本的汽车公司，部分国有保险公司、商业银行都接受了有关部门反垄断、商业贿赂和利益输送等方面的调查；浙江、广东销售公司也受到反垄断相关的检查。9月29日的合规管理会议是集团公司有史以来召开的一次规格和规模都较大的会议。党组成员、股份公司管理层、各专业公司主要领导、总部机关副总师级以上人员，各省市公司班子成员参加，一万余人参会。合规管理对集团公司极其重要、迫在眉睫。合规管理是企业自身发展的需要3近年来集团公司发生的少数高管腐败案件造成了恶劣影响，中石油在美国已被海外投资者起诉，要求赔偿损失。而且企业自身要发展壮大，合资合作及投资必不可少，在与跨国企业、大公司合作时，对方普遍要求必须接受对方合规体系、建立合规体系。2013年，东方物探与另一家外国公司经多次磋商谈判成立合资企业，签约时对方发现东方物探未建立合规体系，遂即拒绝签约。我公司在合规管理上也存在由于认识和管理不到位，个别领导目无法纪、忽视合规、心存侥幸，有的部门推萎塞责，小违规酿成大损失或险成大损失。阿克苏公司库车北郊委托代建加油站纠纷案，公司领导已批示支付56万元尾款，但迟迟不履行合同导致对方起诉，一审、二审公司均败诉并差点丢失价值近2000万元加油站，最终经艰难努力通过申诉才得以扭转。库尔勒公司与苏志杰合同纠纷案，因一张错误的询证函（无工程挂账）引发，历时2年多，投入大量人力精力财力，经过一审、二审、反诉、最高法院再审，从库尔勒到乌鲁木齐到北京均败诉，在已赔偿对方523万元的情况下，最终通过非常措施才挽回损失，至今后续问题仍未彻底解决。近年来公司下发典型诉讼案例15个，每个都是从不遵守制度开始、以付出重大代价而告终。小违规的“蝴蝶翅膀”酿成大损失的惨痛教训须认真吸取。25合规管理是员工稳定工作的需要3随着合规管理工作的推进随着合规管理工作的推进，“事”的不合规必然要追究到“人”，员工不合规行为极有可能导致其被追究或承担刑事责任，这对员工个人是重大损失和重大伤害，有的员工被开除对企业来讲也减少了熟练工，浪费了对这些员工多年的培训投入。近年来公司发生员工刷卡套现、套取客户卡中资金等违规事件被处理员工数百名就是例证。要从根本上爱护员工就要教育员工守规守法，更不能指使员工打着为公司谋利的名义违规违法，要用法律和规章保护员工。合规管理主要针对“人”合规重点问题第/四/部/分由此形成的合规管理，是对企业人财物各类生产要素的配置和经营管理各类活动的全面规制，涵盖了企业生产经营管理中的所有行为，既是企业业务管理的基本组成部分，也是企业合规文化的有力支撑某某文化公司LOGO合规重点问题4当前，加强企业对外商务的合规管理已是全球性普遍做法，也是合规管理的重点。之所以如此，主要是基于这些违规行为大多出自故意，直接危及市场经济和社会管理秩序，具有更大的社会危害性，国际组织和各国政府对商业行为的合规监管日趋严格，违规成本很高。从公司实际情况看，当前既要通过提高制度执行力全面加强各领域的合规管理，又要着力解决商务行为合规管理相对薄弱问题，要突出以下四个方面商务行为的合规管理。商业贿赂1指在商业活动中违反公平竞争原则，采取给予、收受财物或者其他利益等手段，以提供或者获取交易机会或者其他经济利益的行为。“财物和利益”包括金钱、实物、其他财产性利益以及非财产性利益等，如提供房屋装修、含有金额的会员卡和代币卡、旅游和娱乐费用等。表现形式包括：对外商务活动中用贿赂方式获得商业机会和利益不当的礼品和接待回扣、佣金等不如实入账假借广告费、宣传费等行贿合规重点问题4利益输送2指经营管理人员利用其职权影响力，将公司利益转移给其他企业或个人的行为。表现形式包括：以明显高于或低于市场价格购买或出售商品或劳务指定或授意指定交易对象向利益关系人透露内幕信息、招标标底或其他商业秘密在员工录用、职务晋升等方面对领导干部或利益关系人的亲属给予照顾或便利以捐赠名义进行利益输送利益输送3不正当竞争：指经营者违法损害其他经营者的合法权益，扰乱社会经济秩序的行为。表现形式包括：采用财物或者其他手段进行贿赂以销售或者购买商品违背购买者的意愿搭售商品或者附加其他不合理的条件采用谎称有奖或者故意让内定人员中奖的欺骗方式进行有奖销售；利用有奖销售的手段推销质次价高的商品；抽奖式的有奖销售，最高奖的金额超过五千元串通投标，抬高标价或者压低标价；投标者和招标者相互勾结，以排挤竞争对手的公平竞争合规重点问题4指经营者达成垄断协议、滥用市场支配地位、可能具有排除、限制竞争效果的经营者集中等行为。表现形式包括：商业贿赂4与具有竞争关系的经营者协调磋商、固定或变更商品价格与具有竞争关系的经营者分割销售市场或者原材料采购市场没有正当理由，拒绝与交易相对人进行交易；限定交易相对人只能与其进行交易或者只能与其指定的经营者进行交易；对条件相同的交易相对人在交易价格等交易条件上实行差别待遇通过取得股权或者资产的方式取得对其他经营者的控制权；通过合同等方式取得对其他经营者的控制权或者能够对其他经营者施加决定性影响怎样才能合规第/五/部/分由此形成的合规管理，是对企业人财物各类生产要素的配置和经营管理各类活动的全面规制，涵盖了企业生产经营管理中的所有行为，既是企业业务管理的基本组成部分，也是企业合规文化的有力支撑某某文化公司LOGO怎样才能合规5公司建立合规风险分析评估制度，定期梳理公司经营管理中暴露出的合规问题，分析外部合规监管环境变化，评估确定重大合规风险事项，在此基础上发布合规风险警示，制订防控措施并组织落实。风险评估与预警分析跟踪法律法规变化和监管动态，分析识别风险。报告企业风险评估书面报告报总部合规管理部门。评估按不同类别评估风险发生可能性和危害大小。预警发布风险警示，给予业务部门指导帮助。防范根据风险分析评估结果和合规风险警示，制定防范措施。怎样才能合规5风险评估与预警业务部门跟踪法律法规变化和监管动态，结合业务管理情况分析识别风险按不同类别评估风险发生可能性和危害大小。根据风险分析评估结果和合规风险警示，制定防范措施。合规风险评估书面报告提交合规管理部门。合规部门综合业务部门风险分析评估和监察、审计、内控测试等情况，进行综合分析。根据综合分析，综合评估风险。发布风险警示。及时跟踪业务部门落实情况，给予指导帮助。企业风险风险评估书面报告报总部合规管理部门。分析评估预警防范报告培训对象培训内容培训组织培训时间全员培训全体员工应知的合规基础知识、基本要求和基本行为规范员工所在单位或部门每年至少一次新入职培训新入职员工应知的合规基础知识、基本要求和基本行为规范人事部门新员工上岗前上对下培训直接管理的下级人员合规知识、制度规定和风险防控要求业务部门及领导干部根据需要经常性合规专业培训高风险领域的岗位员工针对性的合规培训（如反垄断等）合规管理部门根据风险状况及时组织合规培训怎样才能合规5合规登记报告怎样才能合规5报告事项报告时间报告内容例外情况报告结果兼职在集团公司及其控（参）股企业以外的企业兼职自兼职之日起三个工作日内兼职单位成立时间、性质、业务范围，兼任职务及时间等依照国有企业领导干部廉洁从业相关规定禁止领导干部从事的事项除外涉及交易的事项，合规管理部门应通报交易承办部门。交易承办部门应当严格按有关制度订立和履行合同，不得给予照顾。在研究决策或办理有关交易事项时，报告人应当回避。与公司交易本人或亲友投资（或管理）的非上市企业，拟与集团公司或所属企业交易知道或应当知道交易意向后三个工作日内企业名称、本人及其亲友所持股份和任职、拟交易事项等推荐交易对象向集团公司或所属企业推荐交易对象推荐时推荐理由、与推荐对象的关系、推荐对象合规表现情况交易承办人员依照相关制度履行选商职责的除外其他可能涉及利益输送或利益冲突的其他事项---------怎样才能合规5合规审查审查目的审查内容审查主体审查时间禁止规定制度审查确保各项制度符合合规管理要求制度内容是否符合合规管理要求合规管理部门制度审议前未经审查不得颁发实施交易对象审查防止利益输送和利益冲突交易对象合规表现是否与集团公司员工存在利益关系交易环节涉及的相关部门选定交易对象前交易对象存在不良合规表现可能导致合规风险交易条件不当可能产生利益输送的不得与其签订合同反垄断反不正当竞争审查避免垄断和不正当竞争收购兼并、市场营销等的方案、合同等合规管理部门相关方案、合同等的研究论证阶段未经审查，不得组织实施怎样才能合规5评价对象：领导干部和关键岗位人员评价频次：每年至少进行一次评价内容：合规知识掌握、合规登记报告、遵守制度规定和违规及整改情况；领导干部还包括带头学习和遵守制度规定以及落实合规管理情况评价方式：员工自我评价、上下级相互评价、综合评价评价结论：