卷烟销货款管理制度范文（三篇）

第页共页卷烟销货款管理制度范文第一章总则第一条目的和依据为规范卷烟销货款管理，加强资金监管，确保销货款的安全和合规性，特制定本制度。本制度依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国公司法》以及企业内部相关制度执行。第二条适用范围本制度适用于企业销售部门，包括区域销售部门和营销中心。第三条销货款的定义销货款是指销售部门通过销售卷烟所收取的货款。第四条销货款管理的原则销货款管理应遵循以下原则：1.合法合规：销货款的收取和管理必须符合国家法律法规和公司内部规定。2.科学规范：销货款管理应制定科学、规范的流程和操作规定。3.严格监管：销货款管理应严格监管，确保销货款的安全和规范性。4.责任明确：销货款管理应明确岗位责任和权限，确保管理人员履行职责。第二章销货款的收取第五条销货款的收取方式销货款的收取方式包括现金收取、POS机刷卡收取和电子支付收取等。1.现金收取：收银员应当核对票据和实物现金的金额，并在销售系统中登记销货款金额和相关信息，同时将现金妥善保管。2.POS机刷卡收取：收银员应当核对POS机刷卡的金额和卡号，并在销售系统中登记销货款金额和相关信息。3.电子支付收取：收银员应当核对电子支付的金额和支付账户，并在销售系统中登记销货款金额和相关信息。第六条销货款的收取凭证销货款的收取应当开具相应的销货款收据或销货款小票，并交予客户。销货款收据或销货款小票应包含以下内容：1.销货款的收据编号；2.销货款的收取日期；3.销货款的收取金额；4.客户的名称或编号；5.收银员的签名。第七条销货款的存放销货款的存放应当安排专人负责，存放地点应为安全、密闭的库房。销货款存放时应当做好防火、防盗措施，并定期进行清点和核对。第三章销货款的管理第八条销货款的登记销货款的登记工作由销售业务会计员负责，并由销货款管理员监督。销货款的登记应包括以下内容：1.销货款收取日期；2.销货款收取金额；3.收银员的姓名或编号；4.销售单号或客户编号；5.销货款的收取方式。第九条销货款的核对销货款管理员应定期对销货款进行核对，确保销货款登记的准确性和完整性。销货款核对应包括以下内容：1.核对销货款的总额是否与销货款登记的总额一致；2.核对销货款收取方式的准确性；3.核对销货款的存放和保管情况。第十条销货款的上缴销货款应按照公司规定的时间和方式上缴财务部门。销货款上缴时应做好相应的准备工作，包括：1.准备好销货款的清单和相关资料；2.准备好相应的款项划转和上缴手续；3.准备好销货款上缴的人员和车辆。第十一条销货款的使用销货款在财务部门确认收到后，按照公司规定的程序和权限进行使用。销货款的使用应符合公司的预算和财务规定，并做好相应的审批手续。第四章绩效考核第十二条销货款的绩效考核销货款的绩效考核应依据销货款的收入、回款率、回款周期等指标进行评估。绩效考核结果将影响销售人员的工资结构和福利待遇。第五章附则第十三条监督检查公司内部审计部门将不定期对销货款管理情况进行监督检查，发现问题及时纠正。第十四条强制执行对于违反本制度的行为，将按照公司的相关规定予以处理，包括但不限于警告、罚款、暂停销售资格等。第十五条附件本制度的附件包括销货款收据样本、销货款登记表格、销货款核对表格等。第十六条执行日期本制度自颁布之日起执行。以上为卷烟销货款管理制度的范文，供参考。具体制度应根据企业实际情况进行适当调整和完善。卷烟销货款管理制度范文（二）第一章总则第一条为规范卷烟销货款管理，加强财务风险控制，提高公司的运营效益，根据国家相关法律法规和公司内部管理规定，制定本管理制度。第二条本管理制度适用于公司所有销售渠道的卷烟销货款管理，包括公司直销、代销、分销等模式。第三条公司销货款的管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则，遵守相关法律法规和税务政策；（二）风险控制原则，确保销货款的安全与稳定；（三）透明度原则，确保销货款的记录、核算和使用公正透明；（四）效率原则，提高销货款管理的效率和准确性。第二章销货款的收款管理第四条销货款的收款方式应根据具体情况而定，一般可采用以下方式：（一）现金收款：对于销售渠道上交的现金，应由销售人员在销售现场进行实时点钞，并填写《销货款现金收款登记表》，确保现金的数量与实际销售一致，并由销售人员与财务人员共同签字确认。（二）POS机收款：对于销售渠道通过POS机收款的，销售人员应妥善保管POS机，并能正常操作。收款结束后，应及时核对POS机的收款记录与销售金额是否一致，并填写《销货款POS机收款登记表》。（三）电子支付收款：对于销售渠道采用电子支付方式向公司付款的，销售人员应将支付记录保存，并填写《销货款电子支付收款登记表》。第五条销货款的收款记录应按照以下要求进行：（一）所有销货款的收据和收款凭证应妥善保存；（二）销售人员应在当场签字确认，财务部门应核对销售人员的签字与实际销售情况的一致性；（三）销货款的收款记录应保留至少5年，以备查阅。第六条销货款的收款应及时结算，一般原则如下：（一）对于直销渠道，销货款应在交货完成后的3个工作日内结算；（二）对于代销渠道，销货款应在收到代销商的销货款结算申请后的3个工作日内结算；（三）对于分销渠道，销货款应在分销商按合同约定的结算期限内结算。第三章销货款的使用管理第七条销货款的使用应按照合法、合规的原则，用于公司的正常运营和相关支出。具体使用范围包括但不限于：（一）支付供应商采购款项；（二）支付工资、福利和社会保险费用；（三）支付租金、水电费和物业管理费用；（四）支付税务和其他相关费用；（五）用于企业的研发与市场推广等活动；（六）其他与公司运营相关的费用。第八条销货款的使用应严格按照公司内部相关授权手续进行，具体程序如下：（一）销货款使用申请：各部门根据实际需要，提出销货款使用申请，并填写《销货款使用申请表》，对申请事项进行详细说明。（二）销货款使用审批：销货款使用申请经主管部门负责人审批后，报财务部门审核。（三）销货款使用支付：财务部门根据销货款使用审批及相关凭证，进行支付操作，并填写《销货款使用支付凭证》。（四）销货款使用登记：财务部门将销货款使用情况登记到相应的账簿或系统中，并及时核对账目情况。第九条销货款的使用记录应按照以下要求进行：（一）所有销货款使用的凭证及相关文件应妥善保管；（二）销货款使用登记应及时、准确记录，确保账目的真实性与准确性；（三）销货款使用记录应与销货款的收款记录相匹配，确保销货款的使用合理、合规。第四章销货款的核销管理第十条销货款的核销应按照相关合同、协议及财务制度的要求进行，确保核销的准确性与完整性。第十一条销货款的核销程序如下：（一）销货款核销申请：销售渠道商提出销货款核销申请，并填写《销货款核销申请表》，将销货款的具体核销事项、金额及相关凭证一并提交。（二）销货款核销审批：销货款核销申请由主管部门负责人审批，并报财务部门进行核实。（三）销货款核销处理：财务部门审核销货款核销申请，并对相关凭证进行审核核实。核实无误后，进行核销操作，并填写《销货款核销凭证》。（四）销货款核销登记：财务部门将销货款核销情况登记到相应的账簿或系统中，并及时核对账目情况。第十二条销货款的核销应满足以下条件：（一）核销申请必须真实、准确反映销货款的实际核销事项和金额；（二）核销必须有合同、协议或其他法律文件作为依据；（三）核销凭证必须真实、准确反映核销事项及金额，并经相关方签字确认；（四）核销必须经过相关部门及财务部门的审核和审批，并确保手续合规。第五章监督与检查第十三条公司内部应设立专门监督检查部门，负责销货款管理制度的监督与检查，并及时发现、纠正与预防各类问题。第十四条销货款监督检查的方式可以包括但不限于以下几种：（一）现场检查：随机抽查销售现场的销货款收款情况；（二）凭证复核：核对销货款的凭证与相关核算记录；（三）资金核查：对销货款的流动情况进行核查与分析；（四）部门协作：与其他部门共同开展销货款的合规检查；（五）外部协助：可以请专业机构对销货款的管理情况进行审计。第十五条销货款监督检查的结果应记录并形成相应报告，送相关部门审核，并提出整改意见。相关部门应积极响应，及时整改。对于严重的违规行为，应予严肃处理。第六章附则第十六条本管理制度由公司财务部门负责解释和修订，并经公司主管部门负责人审批后生效。第十七条本管理制度自公布之日起施行。卷烟销货款管理制度范文（三）是一套规范卷烟销售过程中款项收付、记录和管理的制度。下面是一份可能的卷烟销货款管理制度的内容：1.收款凭证-销售员在每次收到现金或支票时，应立即出具收款凭证，并将副本交给顾客。-收款凭证必须包括销售日期、销售员姓名、顾客姓名、收款金额和支付方式等信息。2.销售记录-每位销售员应及时记录每次销售的金额和支付方式。-销售记录应包括销售日期、销售员姓名、顾客姓名、销售金额和支付方式等信息。3.收款核对-每天结束时，销售员和财务部门应核对当天销售的款项。-销售员应将收款凭证和销售记录提交给财务部门进行核对。4.款项存储-销售员应将收到的现金和支票及时存入安全柜或银行账户。-支票应及时兑现，现金应及时存入银行账户，以确保资金的安全性。5.款项清算-按照约定的时间，销售员应将收款凭证和销售记录交给财务部门进行清算。-财务部门应核对款项和销售记录的一致性，并进行账目的登记和报告。6.异常处理-如果发