京基智农：2023年度审计报告

深圳市京基智农时代股份有限公司审计报告大华审字[2024]0011007861号大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）深圳市京基智农时代股份有限公司审计报告及财务报表（2023年1月1日至2023年12月31日止）目录页次一、审计报告1-6二、已审财务报表合并资产负债表7-8合并利润表9合并现金流量表10合并股东权益变动表11-12母公司资产负债表13-14母公司利润表15母公司现金流量表16母公司股东权益变动表17-18财务报表附注19-115PAGEPAGE116712[100039]电话：86(10)5835001186(10)58350006\h审计报告大华审字[2024]0011007861号深圳市京基智农时代股份有限公司全体股东：一、审计意见20231231年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、20231231公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我大华审字[2024]0011007861大华审字[2024]0011007861我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。1.房地产营业收入的确认；240.858,207.4669.12%。京基智农公司房地产营业收入的确认中涉及房地产项目一系列2.审计应对对房地产营业收入的确认，我们执行的主要审计程序如下：评价京基智农公司与房地产开发项目收入确认相关的主要检查京基智农公司销售合同以评价京基智农公司有关房地执计期间；（(二)生猪养殖营业收入的确认1.事项描述40.281,293.7222.65%。2.审计应对对生猪养殖收入的确认，我们执行的主要审计程序如下：对营业收入实施截止测试，确认收入确认是否记录在正确的会计期间；实施分析程序，分析销售收入、销售单价是否与市场行情四、其他信息京基智农公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任京基智农公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报（治理层负责监督京基智农公司的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声（）。果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利大华会计师事务所(特殊普通合伙)注会计师： （项目伙人） 薛祈明中国·北京注会计师： 周英二〇二四年三月十九日合并资产负债表2023年12月31日编制单位：深圳市京基智农时代股份有限公司合并资产负债表2023年12月31日编制单位：深圳市京基智农时代股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元）企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：PAGE企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：PAGE8附注五期末余额上期期末余额流动资产：货币资金注释11,106,729,723.962,145,436,872.96交易性金融资产注释2-25,000,000.00衍生金融资产--应收票据注释35,000,000.0015,000,000.00应收账款注释427,669,272.4225,068,786.12应收款项融资--预付款项注释545,294,773.47104,551,398.41其他应收款注释640,555,530.7977,508,451.32存货注释72,872,707,801.356,095,356,561.33合同资产--持有待售资产--一年内到期的非流动资产--其他流动资产注释8135,862,442.11896,342,039.91流动资产合计4,233,819,544.109,384,264,110.05非流动资产：债权投资--其他债权投资--长期应收款--长期股权投资注释913,994,004.8715,425,376.88其他权益工具投资注释101,500,000.001,500,000.00其他非流动金融资产--投资性房地产注释1111,446,556.0812,804,932.88固定资产注释126,051,793,916.854,822,700,854.07在建工程注释13176,166,585.00558,753,573.13生产性生物资产注释14343,786,143.90416,159,223.33油气资产--使用权资产注释15310,272,027.72258,715,127.76无形资产注释1646,661,505.8247,873,544.24开发支出--商誉注释17--长期待摊费用注释1826,422,896.7324,822,691.56递延所得税资产注释19858,894,522.511,482,694,518.54其他非流动资产注释2053,191,360.44510,331,802.66非流动资产合计7,894,129,519.928,151,781,645.05资产总计12,127,949,064.0217,536,045,755.10（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）合并资产负债表（续）2023年12月31日编制单位：深圳市京基智农时代股份有限公司合并资产负债表（续）2023年12月31日编制单位：深圳市京基智农时代股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和股东权益附注五期末余额上期期末余额流动负债：短期借款注释21384,839,659.47227,000,000.00交易性金融负债--衍生金融负债--应付票据--应付账款注释22531,016,777.311,504,527,992.35预收款项注释23508,073.60947,342.61合同负债注释24517,616,619.226,889,624,354.95应付职工薪酬注释2583,818,872.84117,079,155.61应交税费注释26460,062,733.91825,778,676.07其他应付款注释273,835,925,057.953,044,499,737.28持有待售负债--一年内到期的非流动负债注释28674,951,874.27283,513,321.36其他流动负债注释2993,389,703.56668,093,162.38流动负债合计6,582,129,372.1313,561,063,742.61非流动负债：长期借款注释301,472,304,928.581,154,547,587.24应付债券--租赁负债注释31108,261,223.0356,578,019.41长期应付款--长期应付职工薪酬--预计负债--递延收益注释3212,455,976.8118,669,018.87递延所得税负债注释1941,192,395.5478,672,552.05其他非流动负债注释334,550,000.004,100,000.00非流动负债合计1,638,764,523.961,312,567,177.57负债合计 8,220,893,896.09 14,873,630,920.18股东权益：股本注释34530,569,250.00523,239,250.00其他权益工具--资本公积注释35120,550,514.7042,165,327.20减：库存股注释3678,357,700.00-其他综合收益注释37-9,267,125.60-8,755,896.94专项储备--盈余公积注释38261,619,625.00261,619,625.00未分配利润注释393,027,620,174.171,804,559,237.50归属于母公司股东权益合计3,852,734,738.272,622,827,542.76少数股东权益54,320,429.6639,587,292.16股东权益合计3,907,055,167.932,662,414,834.92负债和股东权益总计 12,127,949,064.02 17,536,045,755.10（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）合并利润表2023年度编制单位：深圳市京基智农时代股份有限公司合并利润表2023年度编制单位：深圳市京基智农时代股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元）PAGEPAGE10项目附注五本期金额上期金额一、营业收入注释4012,417,006,232.405,995,656,104.54减：营业成本注释407,608,878,281.093,973,013,550.44税金及附加注释41921,373,164.83382,776,618.13销售费用注释42758,283,202.71265,339,793.54管理费用注释43257,547,353.81213,643,151.18研发费用注释4443,106,107.7137,481,779.58财务费用注释4598,342,967.6635,650,821.79其中：利息费用106,927,248.4766,272,432.92利息收入21,361,744.4436,368,506.99加：其他收益注释4619,498,211.1412,358,191.57投资收益（损失以“-”号填列）注释47-13,357,490.7721,582,543.14其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1,431,372.0149,616,850.74以摊余成本计量的金融资产终止确认收益--净敞口套期收益（损失以“-”号填列）--公允价值变动收益（损失以“-”号填列）--信用减值损失（损失以“-”号填列）注释48604,035.926,230,263.75资产减值损失（损失以“-”号填列）注释49-126,867,771.64-4,722,585.29资产处置收益（损失以“-”号填列）注释50-100,471,220.26-75,962,450.05二、营业利润（亏损以“-”号填列）2,508,880,918.981,047,236,353.00加：营业外收入注释515,971,654.222,570,803.44减：营业外支出注释5229,717,165.7856,382,006.17三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）2,485,135,407.42993,425,150.27减：所得税费用注释53727,569,987.78197,328,906.77四、净利润（净亏损以“-”号填列）1,757,565,419.64796,096,243.50其中：同一控制下企业合并被合并方在合并前实现的净利润--（一）按经营持续性分类持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）1,757,565,419.64796,096,243.50终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）--（二）按所有权归属分类归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）1,746,300,186.67773,073,916.59少数股东损益（净亏损以“-”号填列）11,265,232.9723,022,326.91五、其他综合收益的税后净额 -511,228.66 -2,817,022.66归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额-511,228.66-2,817,022.66（一）不能重分类进损益的其他综合收益--1.其他权益工具投资公允价值变动--（二）将重分类进损益的其他综合收益-511,228.66-2,817,022.661.外币财务报表折算差额-511,228.66-2,817,022.66归属于少数股东的其他综合收益的税后净额--六、综合收益总额 1,757,054,190.98 793,279,220.84归属于母公司所有者的综合收益总额1,745,788,958.01770,256,893.93归属于少数股东的综合收益总额11,265,232.9723,022,326.91七、每股收益：（一）基本每股收益3.33751.4775（二）稀释每股收益3.33141.4775（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：合并现金流量表2023年度编制单位：深圳市京基智农时代股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目 附注五 本期金额 上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金6,369,432,811.947,199,395,323.00收到的税费返还-53,967,081.32收到其他与经营活动有关的现金注释54255,933,461.50152,561,567.81经营活动现金流入小计6,625,366,273.447,405,923,972.13购买商品、接受劳务支付的现金5,042,509,128.604,858,187,027.66支付给职工以及为职工支付的现金451,271,806.99401,353,691.80支付的各项税费1,040,447,202.67424,051,005.30支付其他与经营活动有关的现金注释54505,792,047.92701,160,429.51经营活动现金流出小计7,040,020,186.186,384,752,154.27经营活动产生的现金流量净额-414,653,912.741,021,171,817.86二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金180,992.2825,472,267.43取得投资收益收到的现金84,436.226,258,384.38处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额4,701,514.96633,801.52处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-51,921,493.95收到其他与投资活动有关的现金注释5450,304,770.915,160,582,069.47投资活动现金流入小计55,271,714.375,244,868,016.75购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金966,759,677.491,924,454,682.42投资支付的现金-1,500,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金注释54-10,042,500.00-5,167,116,726.58投资活动现金流出小计976,802,177.497,093,071,409.00投资活动产生的现金流量净额-921,530,463.12-1,848,203,392.25三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金78,357,700.00-其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金-1,380,346,282.19-712,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金注释544,946,727.7715,000,000.00筹资活动现金流入小计1,463,650,709.96727,000,000.00偿还债务支付的现金513,103,420.69510,536,096.68分配股利、利润或偿付利息支付的现金634,013,504.62752,554,662.59其中：子公司支付给少数股东的股利、利润9,800,000.009,800,000.00支付其他与筹资活动有关的现金注释5454,794,090.3622,662,837.34筹资活动现金流出小计1,201,911,015.671,285,753,596.61筹资活动产生的现金流量净额261,739,694.29-558,753,596.61四、汇率变动对现金及现金等价物的影响--五、现金及现金等价物净增加额-1,074,444,681.57-1,385,785,171.00加：期初现金及现金等价物余额2,129,428,401.873,515,213,572.87六、期末现金及现金等价物余额注释541,054,983,720.302,129,428,401.87（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）企业法定代表人： 主管会计工作负责人：会计机构负责人：合并股东权益变动表2023年度编制单位：深圳市京基智农时代股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目本期金额归属于母公司股东权益少数股东权益合并股东权益变动表2023年度编制单位：深圳市京基智农时代股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目本期金额归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计PAGEPAGE11股本 其他权益工具 资本公积股本 其他权益工具 资本公积减：库存股其他综合收益 专项523,239,250.00 - 42,165,327.20--8,755,896.94盈余公积未分配利润261,619,625.001,804,559,237.5039,587,292.162,662,414,834.92一、上年年末余额 -加：会计政策变更 - - - - - - - - - -前期差错更正 - - - - - - - - - -同一控制下企业合并 - - - - - - - - - -其他 - - - - - - - - - -二、本年年初余额523,239,250.00-42,165,327.20-三、本年增减变动金额7,330,000.00-78,385,187.5078,357,700.00-8,755,896.94 二、本年年初余额523,239,250.00-42,165,327.20-三、本年增减变动金额7,330,000.00-78,385,187.5078,357,700.00（一）综合收益总额 - - - --511,228.66- -1,223,060,936.67-511,228.66- -1,223,060,936.6714,733,137.501,244,640,333.01-511,228.66- -1,746,300,186.6711,265,232.971,757,054,190.98（二）股东投入和减少资本7,330,000.00-78,385,187.5078,357,700.00- - - -1．股东投入的普通股7,330,000.00-71,027,700.0078,357,700.00- - - -- -其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - -3．股份支付计入股东权益的金额 - - 7,357,487.50 - - - - - - 7,357,487.504．其他 - - - - - - - - -2,188,500.00 -2,188,500.00（三）利润分配 - - - - - - - -523,239,250.00 -9,800,000.00 -533,039,250.001．提取盈余公积 - - - - - - - - - -2．对股东的分配 - - - - - - - -523,239,250.00 -9,800,000.00 -533,039,250.003．其他 - - - - - - - - - -（四）股东权益内部结转 - - - - - - - - - -1．资本公积转增股本- - - - - - - - - -2．盈余公积转增股本- - - - - - - - - -3．盈余公积弥补亏损- - - - - - - - - -4．设定受益计划变动额结转留存收益- - - - - - - - - -5．其他综合收益结转留存收益- - - - - - - - - -6．其他- - - - - - - - - -（五）专项储备- - - - - - - - - -1．本期提取- - - - - - - - - -2．本期使用- - - - - - - - - -（六）其他 - - - - - - - - 15,456,404.53 四、本年期末余额 530,569,250.00 - 120,550,514.70 78,357,700.00 -9,267,125.60 - 261,619,625.00 3,027,620,174.17 54,320,429.66 （后附财务报表附注为财务报表的组成部分）企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：合并股东权益变动表2023年度编制单位：深圳市京基智农时代股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目上期金额归属于母公司股东权益少数股东权益合并股东权益变动表2023年度编制单位：深圳市京基智农时代股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目上期金额归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年年初余额

523,239,250.00 - 42,165,327.20 - -5,938,874.28 - 261,619,625.00 1,711,696,345.91 26,364,965.25 2,559,146,639.08- - - - - - - - - -- - - - - - - - - -- - - - - - - - - -- - - - - - - - - -523,239,250.00 - 42,165,327.20 - -5,938,874.28 - 261,619,625.00 1,711,696,345.91 26,364,965.25 三、本年增减变动金额- - - --2,817,022.66- -92,862,891.5913,222,326.91103,268,195.84（一）综合收益总额- - - --2,817,022.66- -773,073,916.5923,022,326.91793,279,220.84（二）股东投入和减少资本1．股东投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入股东权益的金额4．其他（三）利润分配1．2．对股东的分配3．其他（四）股东权益内部结转1．2．盈余公积转增股本3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他（五）专项储备1．2．本期使用（六）其他四、本年期末余额（后附财务报表附注为财务报表的组成部分企业法定代表人：

- - - - - - - - - -- - - - - - - - - -- - - - - - - - - -- - - - - - - - - -- - - - - - - - - -- - - - - - - -680,211,025.00 -9,800,000.00 -690,011,025.00- - - - - - - - - -- - - - - - - -680,211,025.00 -9,800,000.00 -690,011,025.00- - - - - - - - - -- - - - - - - - - -- - - - - - - - - -- - - - - - - - - -- - - - - - - - - -- - - - - - - - - -- - - - - - - - - -- - - - - - - - - -- - - - - - - - - -- - - - - - - - - -- - - - - - - - - -- - - - - - - - - -523,239,250.00 - 42,165,327.20 - -8,755,896.94 - 261,619,625.00 1,804,559,237.50 39,587,292.16 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：PAGEPAGE16母公司资产负债表2023年12月31日编制单位：深圳市京基智农时代股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产 附注十五 期末余额 上期期末余额流动资产：货币资金 730,343,118.46 1,925,321,311.01交易性金融资产 - 25,000,000.00衍生金融资产 - -应收票据 - -应收账款 注释1 1,435,331.83 1,111,762.36应收款项融资 - -预付款项 551,599.20 508,459.02其他应收款 注释2 3,907,109,964.68 5,205,071,955.88存货 1,761,246,466.69 4,976,829,440.31合同资产 - -持有待售资产 - -一年内到期的非流动资产 - -其他流动资产 30,977,558.65 876,366,022.76流动资产合计 6,431,664,039.51 13,010,208,951.34非流动资产：债权投资 - -其他债权投资 - -长期应收款 - -长期股权投资 注释3 2,205,737,735.05 816,710,377.06其他权益工具投资 1,500,000.00 1,500,000.00其他非流动金融资产 - -投资性房地产 6,217,974.50 6,866,735.54固定资产 34,587,601.84 36,848,536.84在建工程 208,091.75 -生产性生物资产 - -油气资产 - -使用权资产 43,211,780.52 13,585,515.26无形资产 8,214,600.79 10,161,274.27开发支出 - -商誉 - -长期待摊费用 8,660,350.24 8,174,900.07递延所得税资产 858,894,522.51 1,482,694,518.54其他非流动资产 36,952,680.51 39,381,604.67非流动资产合计 3,204,185,337.71 2,415,923,462.25资产总计 9,635,849,377.22 15,426,132,413.59（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：PAGEPAGE14母公司资产负债表（续）2023年12月31日编制单位：深圳市京基智农时代股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和股东权益 附注十五 期末余额 上期期末余额流动负债：短期借款 - -交易性金融负债 - -衍生金融负债 - -应付票据 - -应付账款 215,606,094.91 1,217,144,233.11预收款项 - 141,366.90合同负债 505,979,848.68 6,873,731,520.27应付职工薪酬 30,771,392.88 40,336,165.60应交税费 440,142,849.93 804,168,917.76其他应付款 3,833,338,613.64 2,952,250,630.72持有待售负债 - -一年内到期的非流动负债 8,008,257.54 12,371,627.59其他流动负债 59,343,112.32 633,580,598.73流动负债合计 5,093,190,169.90 12,533,725,060.68非流动负债：长期借款 - -应付债券 - -租赁负债 35,403,831.57 2,716,241.67长期应付款 - -长期应付职工薪酬 - -预计负债 - -递延收益 797,335.00 4,081,280.00递延所得税负债 41,192,395.54 78,672,552.05其他非流动负债 2,000,000.00 2,000,000.00非流动负债合计 79,393,562.11 87,470,073.72负债合计 5,172,583,732.01 12,621,195,134.40股东权益：股本 530,569,250.00 523,239,250.00其他权益工具 - -资本公积 81,747,090.49 3,361,902.99减：库存股 78,357,700.00 -其他综合收益 -9,163,500.00 -9,163,500.00专项储备 - -盈余公积 261,619,625.00 261,619,625.00未分配利润 3,676,850,879.72 2,025,880,001.20股东权益合计 4,463,265,645.21 2,804,937,279.19负债和股东权益总计 9,635,849,377.22 15,426,132,413.59（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：PAGEPAGE15母公司利润表2023年度编制单位：深圳市京基智农时代股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注十五本期金额上期金额一、营业收入注释48,595,058,324.262,718,821,807.90减：营业成本注释43,848,078,507.711,228,305,464.74税金及附加915,031,071.18380,578,371.91销售费用746,621,891.78250,833,389.41管理费用108,158,609.34107,926,885.53研发费用11,609,232.808,105,141.71财务费用-18,388,558.41-34,881,654.19其中：利息费用123,478.98-利息收入18,573,271.8433,900,362.47加：其他收益11,445,087.533,956,249.64投资收益（损失以“-”号填列）注释5-94,201,628.2320,503,321.27其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）-1,431,372.01--49,616,850.74--公允价值变动收益（损失以“-”号填列）--信用减值损失（损失以“-”号填列）1,625,006.996,106,737.16资产减值损失（损失以“-”号填列）--资产处置收益（损失以“-”号填列）--6,935.89二、营业利润（亏损以“-”号填列）2,902,816,036.15808,513,580.97加：营业外收入3,810,103.85876,514.50减：营业外支出5,501,631.1376,274.35三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）2,901,124,508.87809,313,821.12减：所得税费用726,914,380.35193,907,901.19四、净利润（净亏损以“-”号填列）2,174,210,128.52615,405,919.93（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）2,174,210,128.52615,405,919.93（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）--五、其他综合收益的税后净额--六、综合收益总额2,174,210,128.52615,405,919.93（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：PAGEPAGE16母公司现金流量表2023年度编制单位：深圳市京基智农时代股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目 附注十五 本期金额 上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金2,462,747,738.313,822,101,306.32收到的税费返还-53,967,081.32收到其他与经营活动有关的现金7,057,187,183.394,599,664,672.85经营活动现金流入小计9,519,934,921.708,475,733,060.49购买商品、接受劳务支付的现金1,694,105,170.441,915,295,258.76支付给职工以及为职工支付的现金74,088,968.0786,539,232.98支付的各项税费1,030,249,855.47416,707,724.52支付其他与经营活动有关的现金6,015,071,854.156,396,626,733.94经营活动现金流出小计8,813,515,848.138,815,168,950.20经营活动产生的现金流量净额706,419,073.57-339,435,889.71二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金180,992.2877,393,767.43取得投资收益收到的现金76,050.905,224,394.20处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金106,730.00-25,000,000.00226,678.31-4,386,413,991.80投资活动现金流入小计25,363,773.184,469,258,831.74购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金8,082,013.6310,212,298.69投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金1,458,700,300.00--444,499,700.00-4,401,382,726.58投资活动现金流出小计1,466,782,313.634,856,094,725.27投资活动产生的现金流量净额-1,441,418,540.45-386,835,893.53三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金78,357,700.00-取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计78,357,700.00-偿还债务支付的现金--分配股利、利润或偿付利息支付的现金523,239,250.00680,211,025.00支付其他与筹资活动有关的现金13,790,877.0813,663,039.16筹资活动现金流出小计537,030,127.08693,874,064.16筹资活动产生的现金流量净额-458,672,427.08-693,874,064.16四、汇率变动对现金及现金等价物的影响--五、现金及现金等价物净增加额-1,193,671,893.96-1,420,145,847.40加：期初现金及现金等价物余额1,924,015,012.423,344,160,859.82六、期末现金及现金等价物余额730,343,118.461,924,015,012.42（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）企业法定代表人： 主管会计工作负责人：会计机构负责人：PAGEPAGE17母公司股东权益变动表2023年度编制单位：深圳市京基智农时代股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目股本 其他权益工

本期金额资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计一、上年年末余额 523,239,250.00 - 3,361,902.99 - -9,163,500.00 - 261,619,625.00 2,025,880,001.20 2,804,937,279.19加：会计政策变更 - - - - - - - - -前期差错更正 - - - - - - - - -其他 - - - - - - - - -二、本年年初余额523,239,250.00-3,361,902.99--9,163,500.00 - 261,619,625.002,025,880,001.202,804,937,279.19三、本年增减变动金额7,330,000.00-78,385,187.5078,357,700.00- - -1,650,970,878.521,658,328,366.02（一）综合收益总额 - -2,174,210,128.522,174,210,128.52（二）股东投入和减少资本7,330,000.00-78,385,187.5078,357,700.00- - - - 7,357,487.501．股东投入的普通股7,330,000.00-71,027,700.0078,357,700.00- - - - -其他权益工具持有者投入资本股份支付计入股东权益的金额其他- - - - - - - - -- - 7,357,487.50 - - - - - 7,357,487.50- - - - - - - - -（三）利润分配- - - - - - - -523,239,250.00 -523,239,250.001．提取盈余公积- - - - - - - - -2．对股东的分配- - - - - - - -523,239,250.00 -523,239,250.003．其他- - - - - - - - -（四）股东权益内部结转- - - - - - - - -1．资本公积转增股本- - - - - - - - -2．盈余公积转增股本- - - - - - - - -3．盈余公积弥补亏损- - - - - - - - -4．设定受益计划变动额结转留存收益- - - - - - - - -5．其他综合收益结转留存收益- - - - - - - - -6．其他- - - - - - - - -（五）专项储备- - - - - - - - -1．本期提取- - - - - - - - -2．本期使用- - - - - - - - -（六）其他- - - - - - - - -四、本年期末余额 530,569,250.00 - 81,747,090.49 78,357,700.00 -9,163,500.00 - 261,619,625.00 3,676,850,879.72 4,463,265,645.21（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：PAGEPAGE18编制单位：深圳市京基智农时代股份有限公司

母公司股东权益变动表2023年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额三、本年增减变动金额（一）综合收益总额（二）股东投入和减少资本1．股东投入的普通股其他权益工具持有者投入资本股份支付计入股东权益的金额其他（三）利润分配1对股东的分配其他（四）股东权益内部结转1．资本公积转增股本盈余公积转增股本盈余公积弥补亏损设定受益计划变动额结转留存收益其他综合收益结转留存收益其他（五）专项储备12．本期使用（六）其他四、本年期末余额（后附财务报表附注为财务报表的组成部分企业法定代表人：

上期金额股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计523,239,250.00 - 3,361,902.99 - -9,163,500.00 - 261,619,625.00 2,090,685,106.27 2,869,742,384.26- - - - - - - - -- - - - - - - - -- - - - - - - - -523,239,250.00 - 3,361,902.99 - -9,163,500.00 - 261,619,625.00 2,090,685,106.27 2,869,742,384.26- - - - - - - -64,805,105.07 -64,805,105.07- - - - - - - 615,405,919.93 615,405,919.93- - - - - - - - -- - - - - - - - -- - - - - - - - -- - - - - - - - -- - - - - - - - -- - - - - - - -680,211,025.00 -680,211,025.00- - - - - - - - -- - - - - - - -680,211,025.00 -680,211,025.00- - - - - - - - -- - - - - - - - -- - - - - - - - -- - - - - - - - -- - - - - - - - -- - - - - - - - -- - - - - - - - -- - - - - - - - -- - - - - - - - -- - - - - - - - -- - - - - - - - -- - - - - - - - -523,239,250.00 - 3,361,902.99 - -9,163,500.00 - 261,619,625.00 2,025,880,001.20 2,804,937,279.19主管会计工作负责人： 会计机构负责人：深圳市京基智农时代股份有限公司2023年度财务报表附注深圳市京基智农时代股份有限公司2023年度财务报表附注PAGEPAGE19深圳市京基智农时代股份有限公司2023年度财务报表附注一、公司基本情况(一)公司注册地、组织形式和总部地址（199412,18019941119144030019218095772023年31530,569,250.00530,569,250.005016100A715016100A71（））；）（）报告期内本公司主营业务包括房地产开发、养殖业及饲料生产等。(三)合并财务报表范围本公司本期纳入合并范围的子公司共29户，详见本附注七、在其他主体中的权益。本12(四)财务报表的批准报出本财务报表业经公司董事会于2024年3月19日批准报出。二、财务报表的编制基础(一)财务报表的编制基础15（2023(二)持续经营12(三)记账基础和计价原则三、重要会计政策、会计估计(一)遵循企业会计准则的声明(二)会计期间111231本公司的主要业务为房地产开发、养殖业及饲料生产等。1212(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理（（(六)重要性标准确定方法和选择依据项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项占相应应收款项金额的10%以上，且金额超过100万元的认定为重要。本期重要的应收款项核销占相应应收款项金额的10%以上，且金额超过100万元的认定为重要。重要的在建工程项目单个项目预算金额占公司最近一期经审计总资产3%以上的认定为重要。重要的账龄超过一年的应付账款及其他应付款10%1000重要的非全资子公司营业收入占最近一期经审计营业收入10%以上认定为重要。重要的合营企业或联营企业3%重要的或有事项100010%重要。重要的资产负债表日后事项公司将资产负债表日后利润分配情况认定为重要。(七)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法1．控制的判断标准控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。2．合并范围3．合并程序）1）2）分步处置子公司A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司（在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差(八)合营安排分类及共同经营会计处理方法1．合营安排的分类2．共同经营会计处理方法8（8(九)现金及现金等价物的确定标准（(十)外币业务和外币报表折算1．外币业务2．外币财务报表的折算(十一)金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投符）。不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。金融负债的后续计量取决于其分类：此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。（（）1）财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。包（（（（2）利和义务单独确认为资产或负债。2）2）（）（）金融工具减值12本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计12本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十一）6.金融工具减值。组合名称确定组合的依据计提方法银行承兑票据组合承兑机构参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失商业承兑汇票组合承兑人参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失对照表，计算预期信用损失账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表如下：账龄应收票据预期信用损失率（%）6个月以内6个月-1年5.001-2年10.002-3年20.003年以上40.00(十三)应收账款本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十一）6.金融工具减值。本公司由收入准则规范的交易形成的应收账款单独确定其信用损失。组合名称确定组合的依据计提方法单项计提预期信用损失组合单项计提坏账准备的应收账款参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，单独评估预期信用损失的应收账款，将其归入相应组合计提坏账准备账龄风险组合除单项计提坏账准备的所有应收账款参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表如下：账龄应收账款预期信用损失率（%）1年以内5.001-2年10.002-3年20.003年以上40.00(十四)应收款项融资（）（）账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表如下：账龄应收款项融资预期信用损失率（%）1年以内5.001－2年10.002－3年20.003－4年40.00(十五)其他应收款（本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。组合名称确定组合的依据计提方法单项计提预期信用损失组合单项计提坏账准备的其他应收款参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，单独评估预期信用损失的其他应收款，将其归入相应组合计提坏账准备账龄风险组合除单项计提坏账准备的所有其他应收款根据参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期信用损失率对照表，计算预期信用损失账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表如下：账龄其他应收款预期信用损失率（%）1年以内5.001－2年10.002－3年20.003－4年40.00(十六)存货消耗性生物资产具体计价方法详见本附注（二十四）生物资产。2）包装物采用一次转销法进行摊销。纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；(十七)合同资产本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十一）6.金融工具减值。(十八)持有待售本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：持有待售核算方法(十九)长期股权投资1（五在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。2．后续计量及损益确认除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份22按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有222222长期股权投资的处置因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：22（（1）(二十)投资性房地产摊销）类别预计使用寿命（年）预计净残值率（%）年折旧（摊销）率（%）土地使用权20-50年2.00-5.00房屋建筑物20－35年52.71－4.75(二十一)固定资产12．固定资产初始计量3．固定资产后续计量及处置各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物年限平均法20－35年52.71－4.75机器设备年限平均法10－15年56.33－9.50运输工具年限平均法5－12年57.92－19.00电子设备年限平均法5-7年513.57－19.00其他设备年限平均法5-7年513.57－19.00(二十二)在建工程（）1．借款费用资本化的确认原则借款费用同时满足下列条件时开始资本化：暂停资本化期间3（根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资(二十四)生物资产1．生物资产分类生物资产同时满足下列条件的，予以确认：2．生物资产初始计量生物资产后续计量本公司生产性生物资产的预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：类别使用寿命预计净残值年折旧率（%）果树20年5开产种鸡10个月22元/只成熟种猪24-36个月1100元/头生物资产减值(二十五)使用权资产本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1.租赁负债的初始计量金额；（）。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。(二十六)无形资产与开发支出无形资产的初始计量在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。无形资产的后续计量项目预计使用寿命依据土地使用权20-50年国土部门土地出让协议软件使用费5-10年受益期限其他5年受益期限经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。4．开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：(二十七)长期资产减值（）。(二十八)长期待摊费用1．摊销方法12．摊销年限类别摊销方法摊销期限(年)年摊销率(%)办公楼/食堂等装修费及改造直线法5-10年10.00-20.00康达尔花园体育馆装修工程直线法10年10.00惠州智农路面及土地改造直线法5年20.00生猪养殖基地土地租金直线法约定的租期(二十九)合同负债短期薪酬短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部离职后福利离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。3．辞退福利4．其他长期职工福利其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，(三十一)预计负债预计负债的确认标准履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。最佳估计数分别以下情况处理：（(三十二)租赁负债未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。(三十三)股份支付1．股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2．权益工具公允价值的确定方法：（1）；（2）（3）（4）；（5）；（6）（）会计处理方法以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期(三十四)收入收入确认的一般原则履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定：(1)；(2)(3对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（收入确认的具体方法本公司的收入主要来源于如下业务类型：养殖业（饲料生产：已收讫货款（现销方式或预收货款方式）或预计可收回货款（赊销方式），且按照合同约定方式交付商品并由客户签收后，客户取得相关商品控制权后确认收入。（评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服（）(三十五)合同成本1.合同履约成本该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。合同取得成本合同成本摊销合同成本减值(三十六)政府补助1．类型政府补助的确认对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。（1会计处理方法与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。(三十七)递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。1)该2)公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：(三十八)租赁租赁合同的分拆租赁合同的合并本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：12（和。4.一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；(三十九)终止经营终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。(四十)重要会计政策、会计估计的变更1．会计政策变更会计政策变更的内容和原因审批程序备注202311202216董事会审批（1）113016号》20223116），162023112．会计估计变更本报告期主要会计估计未发生变更。四、税项(一)公司主要税种和税率税种计税依据税率备注增值税产品（商品）销售收入13.00%农产品销售收入、饲料销售收入免征房地产收入、租赁收入5.00%、9.00%城市维护建设税实缴流转税税额7.00%教育费附加实缴流转税税额3.00%地方教育附加实缴流转税税额2.00%土地增值税房地产开发项目增值额30.00%-60.00%注1环保税废水排放口的氨氮、生化需氧量、总磷2.80%房产税按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准1.20%（或12.00%）企业所得税应纳税所得额—注册于中国境内15.00%、25.00%注2企业所得税应纳税所得额—注册于中国香港16.50%1：20202%、3%。注2：不同纳税主体所得税优惠税率说明：纳税主体名称所得税税率广东京基智农科技有限公司15.00%惠州京基智农畜牧有限公司免征广东京基智农时代有限公司免征高州市京基智农时代有限公司免征徐闻县京基智农时代有限公司免征贺州市京基智农时代有限公司免征文昌市京基智农时代有限公司免征台山市京基智农时代有限公司免征阳江市京基智农时代有限公司免征云浮市京基智农时代有限公司免征汕尾市京基智农时代有限公司免征阳春市京基智农时代有限公司免征德庆县京基智农时代有限公司免征肇庆市京基智农时代有限公司免征深圳市京基智农食品有限公司免征(二)税收优惠政策及依据2001]121（201275）201210120221219GR2022440041982014]192022202415(三)其他说明本公司养殖产品依据税法规定免征增值税、企业所得税，饲料产品免征增值税。五、合并财务报表主要项目注释（202312312023年1月1日）注释1．货币资金项目期末余额期初余额库存现金327.482,395.18银行存款1,054,983,392.822,129,426,006.69其他货币资金51,746,003.6616,008,471.09合计1,106,729,723.962,145,436,872.96其中：存放在境外的款项总额货币资金说明：项目期末余额期初金额履约义务保证金23,364,165.1311,008,471.09银行承兑汇票保证金8,823,000.00质押借款保证金10,500,000.00其他使用受限制的存款9,058,838.535,000,000.00合计51,746,003.6616,008,471.09注释2．交易性金融资产项目期末余额期初余额以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产小计25,000,000.00银行理财产品25,000,000.00合计25,000,000.00注释3．应收票据项目期末余额期初余额商业承兑汇票5,000,000.0015,000,000.00合计5,000,000.0015,000,000.00期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额商业承兑汇票5,000,000.00合计5,000,000.00注释4．应收账款按账龄披露应收账款账龄期末余额期初余额1年以内21,866,554.4818,736,618.481－2年1,869,381.344,993,450.402－3年4,676,484.303,073,349.723年以上38,750,562.3538,780,070.05小计67,162,982.4765,583,488.65减：坏账准备39,493,710.0540,514,702.53合计27,669,272.4225,068,786.12类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项计提坏账准备组合36,711,453.7254.6636,711,453.72100.00账龄风险组合30,451,528.7545.342,782,256.339.1427,669,272.42合计67,162,982.47100.0039,493,710.0558.8027,669,272.42续：类别期初余额账面余额坏账准备账面价值）金额比例（%）金额计提比例（%单项计提坏账准备组合37,825,401.4557.6837,825,401.45100.00账龄风险组合27,758,087.2042.322,689,301.089.6925,068,786.12合计65,583,488.65100.0040,514,702.5361.7825,068,786.12单位名称期末余额账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由深圳市宏浩实业有限公司1,700,000.001,700,000.00100.00账龄较长、预计无法收回甘泉公司1,357,864.191,357,864.19100.00账龄较长、预计无法收回常平正德1,200,000.001,200,000.00100.00账龄较长、预计无法收回陈秋喜1,001,746.201,001,746.20100.00账龄较长、预计无法收回低于100万元客户汇总31,451,843.3331,451,843.33100.00账龄较长、预计无法收回合计36,711,453.7236,711,453.72100.00账龄风险组合账龄期末余额账面余额坏账准备计提比例（%）1年以内21,863,861.89837,038.493.831－2年1,869,381.34186,938.1310.002－3年4,676,484.30935,296.8720.003年以上2,041,801.22822,982.8440.31合计30,451,528.752,782,256.339.14类别期初余额本期增加本期减少期末余额计提收回或转回核销合并范围变动单项计提坏账准备组合37,825,401.45186,052.271,300,000.0036,711,453.72账龄风险组合2,689,301.081,072,623.97326,944.29652,724.432,782,256.33合计40,514,702.531,258,676.24326,944.291,300,000.00652,724.4339,493,710.05项目核销金额实际核销的应收账款1,300,000.00其中重要的应收账款核销情况如下：单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序是否由关联交易产生深圳中鹏石油有限公司往来款1,300,000.00无法收回董事会审批否合计1,300,000.00单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备广州和牧饲料科技有限公司4,880,000.007.27深圳市金地物业管理有限公司4,580,782.966.821,167,633.18单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备深圳市好新鲜农产品有限公司3,706,548.815.52185,327.44深圳市宏浩实业有限公司1,700,000.002.531,700,000.00惠州市荣耀生态农业发展有限公司1,379,928.932.0568,996.45合计16,247,260.7024.193,121,957.07（五）注释5．预付款项预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内45,094,399.8799.56104,515,898.4199.971—2年200,373.600.4435,500.000.03合计45,294,