《风险管理基础》课件

风险管理基础风险管理概述风险识别与评估风险应对策略与措施风险监控与报告机制内部控制在风险管理中应用法律法规和合规性要求总结与展望contents目录01风险管理概述风险定义风险是指在特定环境下，某种事件或行动可能导致的不利或有利结果的不确定性。这种不确定性可能带来损失、损害或收益。风险分类风险可以根据其性质、来源和影响程度进行分类。常见的风险分类包括战略风险、财务风险、运营风险、市场风险等。每种风险都具有其独特的特点和管理方法。风险定义与分类风险管理有助于企业识别和应对潜在威胁，降低意外事故发生的可能性，从而保障企业的财产和人员安全。保障企业安全通过风险评估和预测，企业可以更加全面地了解各种方案的可能结果，为决策提供有力支持，提高决策的质量和效率。提高决策质量有效的风险管理可以帮助企业在复杂多变的市场环境中保持稳定，抓住发展机遇，实现可持续发展。促进企业发展风险管理重要性风险管理原则与目标风险管理应遵循全面性、谨慎性、及时性、适应性等原则。全面性原则要求企业全面考虑各种风险因素；谨慎性原则强调在风险处理过程中要保持谨慎态度；及时性原则要求企业及时发现并应对风险；适应性原则要求企业根据内外部环境变化调整风险管理策略。风险管理原则风险管理的目标是降低风险对企业的影响程度，提高企业应对风险的能力。具体目标包括减少风险事件的发生概率、减轻风险事件造成的损失、提高企业对风险的认知和应对能力等。风险管理目标02风险识别与评估组织专家或团队成员进行自由讨论，激发创造性思维，识别潜在风险。头脑风暴法通过匿名方式征求专家意见，经过多轮反馈和汇总，形成风险识别结果。德尔菲法模拟不同情景下可能发生的风险事件，分析风险来源和影响。情景分析法根据历史经验和行业标准，制定风险检查表，对照检查识别风险。检查表法风险识别方法明确评估的目标、对象和范围，确保评估的针对性和有效性。确定评估对象和范围收集风险信息风险识别与描述风险分析与评价通过多种渠道收集风险信息，包括历史数据、专家意见、市场调研等。运用风险识别方法，识别出潜在风险并对其进行描述。对识别出的风险进行分析和评价，确定风险等级和优先级。风险评估流程风险矩阵构建根据风险评估结果，构建风险矩阵，将风险事件按照可能性和影响程度进行分类。风险矩阵应用利用风险矩阵对风险事件进行排序和筛选，确定需要重点关注和应对的风险。同时，可以根据风险矩阵制定相应的风险应对措施和计划，确保风险得到有效控制和管理。风险矩阵构建与应用03风险应对策略与措施对潜在风险进行全面、准确的识别和评估，确定风险发生的可能性和影响程度。识别并评估风险在风险评估的基础上，对于风险过高、无法承受的活动，采取放弃或终止的措施。放弃或终止高风险活动针对已识别的风险，制定具体的规避方案，明确规避措施、责任人和实施时间。制定规避方案在实施规避策略的过程中，密切关注风险变化，及时调整策略，确保风险得到有效控制。监控与调整规避策略及实施要点ABCD减轻策略及实施要点制定风险应对计划针对已识别的风险，制定具体的风险应对计划，明确应对措施、资源需求和时间安排。减轻风险影响程度在风险发生后，采取积极的应对措施，减轻风险对组织的影响程度。降低风险发生概率通过采取预防措施、加强安全管理等方式，降低风险发生的概率。持续改进对减轻策略的实施效果进行评估，持续改进和优化风险管理措施。风险转移方式通过保险、合同等方式将风险转移给其他组织或个人承担。选择合适的保险或合同类型根据风险类型和特点，选择合适的保险或合同类型进行风险转移。明确双方责任和义务在风险转移过程中，明确双方的责任和义务，确保风险得到有效转移。监控与调整在风险转移后，密切关注风险变化，及时调整策略，确保风险得到有效控制。转移策略及实施要点04风险监控与报告机制03数据采集与整合建立有效的数据采集和整合机制，确保风险监控数据的准确性和及时性。01关键风险指标（KRI）的确定根据企业实际情况，确定能够反映风险水平的关键指标，如财务风险指标、市场风险指标、运营风险指标等。02监控频率与阈值设定针对不同的风险指标，设定合适的监控频率和阈值，确保及时发现潜在风险。风险监控指标体系建立明确各级机构的报告周期和责任人，确保定期报告制度的落实。报告周期与责任人报告内容要求报告审核与反馈规定报告应包含的内容，如风险状况、监控结果、应对措施等，确保报告的完整性和规范性。建立报告审核和反馈机制，对报告内容进行把关，确保报告的质量和有效性。030201定期报告制度及内容要求

突发事件应对预案制定风险事件识别与评估对可能发生的突发事件进行识别和评估，明确事件的性质、影响范围和可能造成的损失。应急预案制定针对不同类型的突发事件，制定具体的应急预案，包括应急组织、应急流程、资源保障等方面。预案演练与修订定期组织预案演练，检验预案的可行性和有效性，并根据实际情况对预案进行修订和完善。05内部控制在风险管理中应用风险评估识别、分析和管理影响组织目标实现的各种风险。控制环境包括组织结构、权责分配、人力资源政策等，为内部控制提供基础。控制活动为确保管理层指令得以执行而制定的一系列政策和程序，包括授权、验证、调节、复核和定期盘点等。监控对内部控制体系的有效性进行评估和监控，确保内部控制持续有效。信息与沟通确保信息在组织内部及时、准确地传递，包括内部和外部的信息收集、处理和传递。内部控制框架介绍预算控制实施全面预算管理制度，明确各责任单位在预算管理中的职责权限。财产保护控制建立财产日常管理制度和定期清查制度，确保财产安全。会计系统控制规范会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序。授权控制明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任。不相容职务分离控制合理设置不相容职务，明确职责权限，形成相互制衡机制。关键控制活动设置和执行识别和管理风险内部审计关注组织面临的各种风险，帮助管理层识别、评估和管理风险。促进组织治理改善内部审计通过参与组织治理过程，促进组织规范运作和持续发展。提供咨询和建议内部审计利用其对组织运营和流程的了解，为管理层提供有关风险管理和内部控制的咨询和建议。评估内部控制有效性内部审计通过对内部控制体系的评估，发现控制缺陷并提出改进建议。内部审计在风险管理中角色06法律法规和合规性要求相关法律法规解读《中华人民共和国公司法》规定了公司的设立、组织、活动和解散等方面的基本法律要求。《中华人民共和国证券法》规范了证券的发行、交易、信息披露等行为，保护投资者的合法权益。《中华人民共和国企业破产法》规定了企业破产的条件、程序和债权人的权益保护等。其他相关法律法规如《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国劳动法》等，也与企业风险管理密切相关。建立健全内部控制制度确保企业各项经营活动符合法律法规的要求，防范违法违规行为的发生。加强合规文化建设通过培训、宣传等方式，提高全员合规意识，形成合规经营的良好氛围。定期进行合规自查及时发现和纠正违法违规行为，确保企业持续稳健发展。积极配合监管部门检查如实提供相关资料，主动接受监管部门的监督和指导。合规性要求及实施建议违反法律法规后果分析企业可能面临罚款、吊销营业执照等行政处罚措施。因违法违规行为给他人造成损失的，企业需要承担相应的民事赔偿责任。严重违法违规行为可能涉嫌犯罪，企业及相关责任人员需要承担刑事责任。违法违规行为会对企业的声誉造成严重影响，损害企业的形象和品牌价值。行政处罚民事责任刑事责任声誉损失07总结与展望风险识别介绍了风险的定义、分类及识别方法，包括头脑风暴、德尔菲法、SWOT分析等。风险应对阐述了风险应对策略及措施，包括风险规避、转移、减轻和接受等。风险评估讲解了风险评估的流程、方法及工具，如概率-影响矩阵、敏感性分析等。风险管理案例分析通过实际案例，让学员了解风险管理的实际应用和操作。本次课程重点内容回顾学员B课程中的案例分析让我印象深刻，通过实际案例的分析和讨论，我更加深入地理解了风险管理的实际操作和应用。学员A通过本次课程，我深刻认识到了风险管理的重要性，掌握了风险识别、评估和应对的基本方法和工具，对未来的工作和学习有很大的帮助。学员C老师讲解生动有趣，课程内容丰富实用，让我对风险管理有了更全面的认识和了解。学员心得体会分享风险管理将更加重要随着经济的发展和全球化的加速，企业面临的风险越来越复杂多变，风险管理将成为企业管理的重要组成部分。随着科技的进步和大数据的应用，风险管理技术将不断创新和