实施培训供应链应收应付

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——应收应付EAS应收应付概述课程及目标介绍应收应付简述流程图与其他模块的集成EAS应收应付功能分述基础资料重点专题易用性功能介绍课程回顾大纲课程内容基础资料配置初始化结算处理凭证处理期末对账目标介绍了解应收应付工作原理熟悉系统中应收应付的流程以及重点功能课程及目标介绍应收应付简述系统简介

应收应付管理系统是处理客商往来资金管理的业务功能，是供应链采购、销售管理资金结算的重要流程部分，确定债权、债务往来，同时又是财务资金管理的重要内容。流程图与其他模块的集成与其他模块的集成应收与其他模块的集成应付与其他模块的集成EAS应收应付概述课程及目标介绍应收应付简述流程图与其他模块的集成EAS应收应付功能分述基础资料重点专题易用性功能介绍课程回顾大纲对账科目设置收付款条件收付款类型基础资料基础资料-对账科目设置主要功能【对账科目设置】对于与总账对账的业务，需要设置对账科目负数单据取值,只适用于红字的收、付款单负数为取凭证科目方向和单据金额对方正数为取凭证科目方向和单据绝对值金额基础资料－收/付款条件主要功能【收付款条件】采用财务组织隔离收付款条件提供的单据有：采购合同采购订单应付单销售合同销售订单应收单基础资料－收/付款条件名称必填业务含义控制规则编码是收付款条件的编码手工维护，唯一性名称是收付款条件的名称手工维护，唯一性用途是值为收款，即为收款条件值为付款，即为付款条件枚举值为收款、付款预收付比例否预收或预付的比例比例为0-100之间的正数；结算方式是账期管理的方式枚举值有月结、信用天数、固定日期起算标准是起算日期枚举值有业务日期、业务月末日期、单据日期、单据月末日期起算延期天数否指的是在起算标准日期的基础上再延后的情况下，延后的天数最终的起算日期=起算标准+起算延期天数，最大为1000天固定日期否表示固定在某天作为应收日期有效的日期值月数否表示为过**月的**日作为应收日期最大为100个月日否表示为过**月的**日作为应收日期1-31间的正整数信用天数否表示按结算方式的公式，再加多少天作为应收日期正整数基础资料－收/付款类型收款类型销售回款/退销售回款预收款/退预收款代收款/退代收款付款类型采购付款/退采购付款预付款/退预付款代付款/退代付款自定义收款类型、付款类型通过设置与预设类型的对应关系来应用主要参数与SCM领域其他模块集成的主要参数,以应收系统为例参数名称参数描述关联订单生成的应收单是否判断出库数量参数为是时，关联订单生成的应收单对订单的出库数量进行检查参数为否时，关联订单生成的应收单不对订单的出库数量进行检查应收数量不能大于出库数量参数值为是时,应收单审核时校验控制应收数量不能大于订单累计出库数量;

参数值为否时,应收数量允许大于订单累计出库数量;应收数量允许大于销售订单数量参数值为是时,应收单审核时校验控制应收数量允许大于销售订单数量;参数值为否时,应收数量不允许大于销售订单数量;允许预收单的金额超过订单表头的预收金额参数值为是时，允许预收单的金额超过订单表头的预收金额，在收款时校验控制；参数值为否时，不允许预收单的金额超过订单表头的预收金额，在收款时校验控制；赠品需要生成应收单数值为是时，销售出库单的赠品行，在出库单审核时，不会自动核销，可以生成应收单的赠品行分录；数值为否时，销售出库单的赠品行，在出库单审核时，会自动核销，不允许生成应收单的赠品行分录；主要参数主要内控参数,以应收系统为例参数名称参数描述初始对账类型参数值为原币时,初始对账按原币进行对账;参数值为本位币时,初始对账按本位币进行对账;参数值为原币及本位币时,初始对账按原币及本位币进行对账;对账平衡才能与总账联用参数值为是时，初始化对账平衡才能与总账联用；参数值为否时，初始化对账不平也可以与总账联用；赊销收款凭证来源单据类型该参数用来控制赊销方式销售回款的凭证是通过收款单来制作，还是通过销售回款结算记录来制作，且在期末检查以及期末对账时进行判断应用；参数值为收款单时，赊销方式销售回款的收款单生成凭证，赊销销售回款结算记录不生成凭证；参数值为结算记录时，赊销方式销售回款的收款单不生成凭证，由赊销销售回款结算记录生成凭证；此参数如果应用后，不支持切换参数值，否则有可能会导致对账不平；结账时是否要求本期单据都已制作凭证参数值为是时，期末结账要求本期应该生成凭证的单据或相关结算记录,都必须生成凭证后才允许结账；参数值为否时，期末结账只会给出单据或结算记录等未生成凭证的检查提示,但不强制要求本期单据都已制作凭证才能结账；收款单收款后才能生成凭证参数值为是时，收款单必须收款后才生成凭证；参数值为否时，收款单审核后就可以生成凭证,当然收款后也可以生成凭证；重点业务介绍-初始化主要功能【初始化】期初单据有三种来源方式：手工输入、按照模板导入、从总账辅助账余额引入重点业务介绍-初始化主要功能【与总账联用】不平是否可以关联,有参数控制重点业务介绍-结算处理销售回款结算重点业务介绍-结算处理按处理方式分：自动结算手工结算按核心单据行号结算按合同号结算按BOTP关系结算按处理界面分：销售回款/采购付款结算应收冲应付/应付冲应收预收冲预付/预付冲预收收款冲付款/付款冲收款重点业务介绍-结算处理EAS系统中，结算处理方式和结算处理界面之间也存在一种对应的关系，如：手工结算在销售回款、应收冲应付、预收冲预付、收款冲付款4个结算界面上都是可实现的；自动结算在销售回款、应收冲应付、预收冲预付界面可实现；按核心单据行号结算和按销售合同号结算则只能在销售回款结算界面上实现；按BOTP关系结算不出结算界面。应付结算类似。关系如下：

结算方式手工结算自动结算按核心单据行号结算按销售合同号结算按BOTP关系结算销售回款/采购付款√√√√×应收(付)冲应付(收)√√×××预收(付)冲预付(收)√√×××收(付款)冲付(收)款√××××重点业务介绍-结算处理主要功能销售回款结算界面支持自动结算、手工结算、按核单据行号结算、按销售合同号结算4种。重点业务介绍-债权债务转移重点业务介绍-业务应收应付重点业务介绍-业务应收应付相关参数,以业务应收为例参数名称参数描述业务应收处理时点参数值为”期末集中处理”时，关联销售出库单生成的应收单，“业务应收”选项可选，默认不勾选；参数值为“平时处理”时，关联销售出库单生成的应收单，“业务应收”选项可选，默认勾选；业务应收单是否需要生成凭证参数值为”是”时，业务应收单需要生成凭证，且只能用业务应收单生成暂估往来凭证，参与期末与总账对账；参数值为“否”时，业务应收单不需要生成凭证，不参与期末与总账对账。重点业务介绍-业务应收应付主要功能销售出库单关联生成业务应收单时重点业务介绍-业务应收应付主要功能财务应收单审核时自动冲回原业务应收单，并生成结算记录重点业务介绍-业务应收应付主要功能冲回时自动生成的结算记录不能反结算，只能能过反冲回时自动删除处理重点业务介绍-现销现购现销现购与赊销赊购的区别处理根据单据的付款方式区分控制业务功能;根据参数和BOTP将现销现购与赊销赊购生成凭证、期末检查、期末对账分开控制处理;报表统计增加选项,可以区分统计现销现购与赊销赊购业务;重点业务介绍-现销现购借贷项调整的业务场景因为质量问题或者交货延期而对金额调整；已开票需要对金额进行调整；集团内部往来，往往需要在月末对金额进行调整；其他需要调整金额而不需要调整数量的业务场景。简单地说，如果只是要对应收应付金额进行调整，而不需要对出入库数量进行调整的业务，都可以使用借贷项调整单。重点业务介绍-借贷项调整重点业务介绍-借贷项调整主要功能借贷项调整单的录入方式分成两种，一种是手工录入，一种是关联生成。如果关联生成，必须通过点击应收单序时簿或者编辑界面上的“调整”按钮进行操作，而不是点“关联生成”按钮。坏账处理-说明

1、坏账参数设置计提方法：直接转销法、备抵法。备抵法：销售百分比法、账龄分析法、应收账款余额百分比法。账务处理：坏账损失科目、坏账准备科目。应收账款余额百分比法：总账应收账款科目余额计提、应收系统应收账款余额计提账龄分析法：同时提供汇总计提、按客户计提、按单计提三种方式。汇总计提指的是，所有客户的坏账准备都使用一个坏账准备科目进行统计；按客户计提，可以按客户设置坏账准备明细科目，也可以只设置一个坏账准备科目，通过对坏账准备科目设置客户辅助账来进行处理；按单计提，是指针对每张单据计提坏账准备；设置按客户计提的参数时，支持按客户类别设置计提比率。当选择按客户计提时，客户分类标准按下拉列表进行显示，包括系统内用户已经设置的所有分类标准和“不分类”选择。当选择“不分类”时，表示所有客户的计提标准都相同坏账处理流程应收应付生成凭证单据名称凭证处理分录应收单借:应收账款

贷:主营业务收入

应交税金—销项税

如果按收入成本匹配确认,则还有一笔

借：主营业务成本

贷：发出商品业务应收单借：暂估应收账款

贷：暂估收入

暂估税金（根据实际应用要求是否暂估税金）

如果需要收入成本匹配,还有一笔暂估成本的确认

借:暂估成本

贷:发出商品债权转移应收单（从往来户xx转移到xxx）借：应收账款-xxx

贷：应收账款-xx应收转预付借：预付账款

借：应收账款代理业务单借：应收账款

贷：应付账款

其他业务收入坏账计提借：管理费用

贷：坏账准备坏账损失借：坏账准备

贷：应收账款坏账收回借：银行存款

应收账款

贷：坏账准备

应收账款应收应付生成凭证单据名称凭证处理分录销售回款收款单(参数为收款单生成凭证时)借：银行存款

贷：应收账款预收单(参数为使用预收账款时)借：银行存款

贷：预收账款预收单(参数为不使用预收账款时)借：银行存款

贷：应收账款代收单借：银行存款

贷：其他应收款收款转移（从往来户xx转移到xxx）借：应收账款-xx客户贷：应收账款-xxx客户销售回款结算(参数为结算记录生成凭证时)借：银行存款

贷：应收账款预收冲应收借：预收账款

贷：应收账款应收冲应付借：应付账款

贷：应收账款预收冲预付借：预收账款

贷：预付账款收款冲付款借：其他应收款

贷：其他应付款应收应付生成凭证单据名称凭证处理分录应付单借：材料采购

应交税金-进项税

贷：应付账款业务应付单借：材料采购

暂估税金（根据实际应用要求是否暂估税金）

贷：暂估应付账款债务转移应付单（从往来户xx转移到xxx）借：应付账款-xx

贷：应付账款-xxx应付转预收借：应付账款

贷：预收账款采购付款单(参数为付款单生成凭证时)借：应付账款

贷：银行存款预付单(参数为使用预付账款时)借：预付账款

贷：银行存款预付单(参数为不使用预付账款时)借：应付账款

贷：银行存款代付单借：其他应付款

贷：银行存款采购付款结算(参数为结算记录生成凭证时)借：应付账款

贷：银行存款预付冲应付借：应付账款

贷：预付账款应付冲应收借：应付账款

贷：应收账款预付冲预收借：预收账款

贷：预付账款付款冲收款借：其他应收款

贷：其他应付款应收应付与总账对账应收应付采用单据作为业务载体总账采用凭证作为业务载体单据与凭证之间的桥梁是科目为了实现应收应付与总账的对账，必须以科目作为对账依据单据的发生额要转换为科目的发生，对应到凭证应收应付与总账对账的原理应收应付与总账对账提供两种对账后台参数：按DAP关系对账,审核即对账、,默认为按DAP关系对账对账模式说明对账模式控制按DAP关系对账单据必须生成了凭证，才参与对账。没有生成凭证的单据，只会在期末检查时，提示还有某些单据没有生成凭证，并且给出单据列表。审核即对账单据只要审核了，就能与总账进行对账。前提是，单据分录上的对账科目作为必录项按DAP关系对账的业务逻辑DAP关系，指的是单据在通过DAP平台生成凭证的过程中，DAP平台记录下来的单据分录与凭证分录的对应关系。这是一种明细级的关系。理论上说，当出现应收应付系统与总账系统对账不平衡时，通过对这个DAP关系的追溯，系统可以给出哪张单据和哪笔凭证对应关系不正确。这个在按单据分录科目对账的实现方式下，是无法做到的。应收应付与总账对账按单据上的科目对账的业务逻辑按单据上的科目对账时，系统按照单据日期取要参与对账的单据范围。举例：单据生成凭证，但是凭证日期为下期，那么，本期对账时，该张单据会被过滤出来进行对账。如果对账期间为往期，系统直接取应收应付系统的对账余额表数据。如果对账期间为本期，系统取本期发生额的算法为：取单据上的科目，方向根据单据的业务性质取值。取总账的发生额和余额是直接从总账的辅助账余额表取值；如果科目没有设置辅助账，则取总账的科目余额表数据。应收应付与总账对账应收应付与总账对账如果是通过DAP关系对账，不平衡的原因大致有：序号原因1DAP规则的配置，是从单头取数作为借、贷方的金额；将导致应收应付系统取不到金额；2没有使用记账分类来设置科目取值，而是直接使用固定科目，并且又存在结算记录生成凭证，将导致对账时，应收应付系统的金额出现翻倍；原因是DAP平台记录DAP关系时，不会自动抛除金额为空的关系；3债权债务转移没有在目标单上配置源单往来户信息；4债权债务转移没有生成一借一贷的凭证；而是生成两个借或者两个贷的凭证，系统无法支持5通过DAP生成凭证后，手工修改了凭证应收应付与总账对账如果是通过单据上的科目对账，不平衡的原因大致有：序号原因1单据审核了，但是没有生成凭证；或者虽然生成凭证，但是与单据不在同一个期间；2单据生成凭证的科目与单据上的科目不一致；3债权债务转移没有在目标单上配置源单往来户信息；4债权债务转移没有生成一借一贷的凭证；而是生成两个借或者两个贷的凭证，系统无法支持易用性功能介绍EAS应收应付概述课程及目标介绍应收应付简述流程图与其他模块的集成EAS应收应付功能分述基础资料重点专题易用性功能介绍课程回顾大纲课程回顾应收应付整体流程基础资料设置初始化结算处理债权债务转移业务应收应付现销现购借贷项调整坏账处理凭证处理期末对账其他易用性功能特别声明没有金蝶软件国际软件集团有限公司的特别许可，任何人不能以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部分。本文档中包含的信息如有更改，恕不另行通知。由金蝶软件（中国）有限公司和其分销商所销售的某些软件产品包含有其它软件供应商的软件组件。Microsoft®、WINDOWS®、NT®、EXCEL®、Word®、PowerPoint®和SQLServer®是微软公司的注册商标。IBM®、DB2®、DB2通用数据库、OS/2®、ParallelSysplex®、MVS/ESA、AIX®、S/390®、AS/400®、OS/390®、OS/400®、iSeries、pSeries、xSeries、zSeries、