我国商业银行绿色金融的发展机制探讨

我国商业银行绿色金融的发展机制探讨摘要绿色金融政策是国家倡导以金融手段促进环保事业可持续发展的重要措施。现阶段我国商业银行绿色金融的发展正处于一个起步晚、发展缓慢的阶段，与国外先进银行比相对落后。本文的理论基础以绿色金融理念为主，概括总结出我国商业银行绿色金融的发展机制存在绿色人才储备不足、尚未健全信息沟通机制、缺失完善的法律体系等问题，在借鉴国外先进银行的成功经验上，对存在的问题有针对性的提出对策及建议，指出在社会及政府层面需进一步完善相关法律体系、健全信息沟通机制等，除此之外银行自身也需要提高绿色金融产品的创新度，加强对绿色人才的培养，从而实现绿色金融的可持续发展。关键词商业银行；绿色金融；可持续发展；发展机制DiscussionontheDevelopmentMechanismofGreenFinanceinChina'sCommercialBanksAbstractGreenfinancialpolicyisanimportantmeasureforthestatetopromotethesustainabledevelopmentofenvironmentalprotectionbymeansoffinancialmeans.Atthisstage,thedevelopmentofgreenfinanceinChina'scommercialbanksisinastageoflatestartandslowdevelopment,whichisrelativelybackwardcomparedwithforeignadvancedbanks.Thetheoreticalbasisofthispaperisbasedontheconceptofgreenfinance.ItsummarizesthedevelopmentmechanismofgreenfinanceinChina'scommercialbanks.Thereareproblemssuchasinsufficientgreentalentreserve,insufficientinformationcommunicationmechanism,andlackofperfectlegalsystem.Thesuccessfulexperienceofforeignadvancedbanksisusedforreference.Inresponsetotheexistingproblems,thecountermeasuresandsuggestionsarepointedout,anditispointedoutthatatthesocialandgovernmentlevel,itisnecessarytofurtherimprovetherelevantlegalsystemandimprovetheinformationcommunicationmechanism.Inaddition,thebanksthemselvesneedtoimprovetheinnovationofgreenfinancialproducts.Strengthenthecultivationofgreentalentstoachievesustainabledevelopmentofgreenfinance.

KeywordsCommercialbank;greenfinance;sustainabledevelopment；Developmentmechanism,目录第1章绪论 11.1 研究背景 11.2 研究目的及意义 11.2.1 研究目的 11.2.2 研究意义 11.3 研究内容 21.4 研究方法 3第2章文献综述 42.1 国外文献综述 42.2 国内文献综述 52.3 国内外文献评价 5第3章绿色金融概述 73.1 绿色金融的定义 73.2 绿色金融概念 73.2.1 绿色金融的国际起源与发展 73.2.2 绿色金融基本概念 83.3 绿色金融特点 8第4章我国商业银行绿色金融发展机制现状及必要性 104.1 绿色金融发展机制的现状分析 104.1.1 绿色金融政策的发展历程 104.1.2 绿色信贷的发展机制现状 114.1.3 绿色债券的发展机制现状 124.2 绿色金融发展的必要性 13第5章我国商业银行发展绿色金融机制存在的问题 155.1 商业银行自身问题 155.1.1 绿色金融业务创新不足 155.1.2 绿色金融人才储备不足 155.1.3 对绿色金融发展重视程度不足 155.2 外部环境因素 165.2.1 缺乏完善的法律制度机制 165.2.2 缺乏健全的信息沟通机制 165.2.3 缺乏良好的政策扶持和市场环境 16第6章国际商业银行的成功经验 186.1 花旗集团 186.2 荷兰银行 186.3 瑞穗银行 19第7章我国商业银行发展绿色金融建议及对策 217.1 社会及政府层面 217.1.1 健全有效的信息沟通机制 217.1.2 完善相关法律制度体系 217.1.3 建立完善的激励机制 227.2 银行自身层面 227.2.1 提高商业银行自助创新能力，丰富绿色金融产品种类 227.2.2 建立绿色金融人才储备队伍，培养专业技术型人才 227.2.3 加强与国际商业银行的沟通协作 237.2.4 积极加入赤道银行 23结论 24致谢 25参考文献 26 绪论研究背景改革开放四十周年以来，我国经济飞速发展，综合国力逐步增强，但经济高速发展的背后却给生态环境和社会安全带来了前所未有的威胁，严重违背了经济增长与生态环境的可持续发展原则。经济新常态的背景下我国经济发展下行压力不断加大，发展绿色金融是突破当前资源环境制约瓶颈最为有效的途径之一。党的十八届五中全会提出了创新、开放、共享的新发展理念，让绿色发展理念上升到了前所未有的高度。国家“十三五”规划纲要中也表明在健全现代金融体系应着重强调对绿色金融的发展。在党的十九大报告中，习近平总书记又明确指出，建设生态文明是中华民族永续发展的千年大计，必须树立和践行绿水青山就是金山银山的理念，并把“发展绿色金融”作为推进绿色发展的路径之一。金融是现代经济发展的重心及支柱，绿色金融更是支撑我国金融业与环境产业协调发展的重要桥梁。现阶段，我国商业银行绿色金融政策实施尚处于起步阶段，多以绿色信贷业务为主，这与国家构建完善的绿色金融体系要求存在一定距离，商业银行如何完善绿色金融发展机制是我们当下必须认真研究和解决的问题，它不仅关乎到商业银行自身可持续性发展，对我国社会经济的发展也具有重要意义。研究目的及意义研究目的（1）通过查阅相关文献资料，解释什么是绿色金融，绿色金融的特点有哪些，对我国商业银行当前绿色金融的发展机制所存在的问题进行概括分析，并论述我国商业银行发展绿色金融的必要性。（2）通过对国外商业银行在绿色金融领域的成功经验进行分总结。借鉴国外成功经验，综合多种分析后的结果，与我国银行业绿色金融的发展现状相结合，为我国商业银行未来发展绿色金融提供一些有价值性的对策及建议。研究意义当前绿色发展理念已成为全球经济可持续发展的大势所趋，商业银行作为我国重要资金融通枢纽，其不仅有利于实现自身经济架构转型，提升商业竞争能力，而且在生态保护中也发挥着重要作用，同时也积极响应了国家政策的号召。因此，本文探讨我国商业银行绿色金融的发展机制具有一定的理论意义及实践意义：（1）理论意义目前我国商业银行发展绿色金融存在一些问题及制约因素，对各个问题进行分析研究，在绿色金融视角下为商业银行未来的发展提供针对性的建议。（2）实践意义当前，我国正处于经济结构转变的关键时期，积极推进供给侧改革，在经济增长的同时注重生态的可持续发展是对我国经济健康有序发展的基本要求。商业银行在绿色金融业务发展中，把抽象化的绿色金融理念与具体化的绿色金融产品进行完美结合，使绿色金融理论落实到实处。发展绿色金融是商业银行落实供给侧改革的重要途径，商业银行利用绿色金融产品，一方面有利于推进企业转变经济发展方式，实现产业结构的绿色升级，另一方面也有助于商业银行提高社会效益，树立良好的企业形象。同时在我国经济发展绿色化的大趋势背景下，商业银行发展绿色金融不仅有助于实现自身可持续发展，而且也有助于增强银行本身风险防范能力，提高其在国际中的影响力和竞争力。研究内容本文将绿色金融理念作为全文的核心理论基础，探讨我国商业银行发展绿色金融有何必要性。针对我国商业银行绿色金融的发展机制现状及其存在的问题进行分析，在借鉴国外成功经验的基础上结合本国国情提出针对性的对策及建议。本文将具体从以下几个部分展开对我国商业银行绿色金融的发展机制探讨：第一部分为绪论，归纳总结我国商业银行发展绿色金融的背景、目的及其意义，以及论文整体的研究思路。然后对国内外商业银行发展绿色金融的文献综述进行梳理总结。第二部分对绿色金融概念、定义及特点进行简单介绍，将绿色金融理念贯穿于全文，从而奠定文章理论基础。第三部分对我国商业银行绿色金融的发展机制现状进行探讨。其主要分为三个部分，包括对绿色金融政策的概述，及绿色信贷、绿色债券的发展机制概述。第四部分主要分析我国商业银行绿色金融发展机制所存在的问题。从外部环境因素和银行内部自身因素两方面入手，总结出我国商业银行目前存在产品创新不足、缺乏专业性人才储备队伍、尚未健全信息沟通机制等问题。第五部分学习国外优秀经验，对我国商业银行发展绿色金融存在问题提出相应的对策及建议。从社会及政府层面及银行自身层面两方面入手具体提出可行性建议。研究方法（1）文献分析法。论文构思及撰写期间，利用互联网的广发资源，积极阅览相关资料，了解相关学者的学术观点、研究成果及研究水平，依据有关理论，为本文研究提供参考依据和理论基础。（2）比较分析法。通过国内外商业银行绿色金融的发展进行对比研究，借鉴国外绿色金融的成功经验，与本国商业银行绿色金融的发展现状相结合，给国内商业银行绿色金融体系的构建提供有价值的对策。（3）宏观与微观相结合的方法。在对我国商业银行开展绿色金融业务的对策研究中，依据当前我国的宏观政策形势与具体微观情况进行分析，从政府和商业银行自身两方面入手提出可行性建议。

文献综述国外文献综述低碳经济的理念自提出以来，就广受社会各界关注，而绿色金融随着低碳理念的迅猛发展也逐渐被社会各界所认同与接纳。根据有关资料记载1997年就有人提出了绿色金融这一概念。在2002年赤道原则被正式提出，相关学者对绿色金融的研究与探索逐渐增多，其研究范围也越来越宽广。LuisaMontes(2004)于其所撰写的《FinancingSustainableDevelopmentinMexicoThroughAlternativeBanksorGreenBanks》基于对墨西哥的实证研究得出绿色银行与传统银行的区别在于，绿色银行更侧重于可持续发展产业和项目。为了实现可持续发展，银行必须集中精力积极参与贷款项目的建设和监督，并提出各种建议财政支持形式。Wilson（2007）指出赤道原则应作为全球金融行业的统一标准，用以帮助金融机构评判绿色金融项目对环境和社会造成的风险。倘若融资申请人的项目对生态环境带来极大威胁甚至对社会造成不好影响，那么金融机构应审慎批准该项目的开展。Climent（2011）表明，虽然1987年至2009年间该实验中环境共同基金的平均回报率明显低于其他基金，但环境共同基金的销售额占所有基金的比例越来越大。此外，将2001年至2009年的绿色金融投资回报率和其他基金投资回报率作为研究对象，使用计量分析软件，研究发现绿色基金的投资回报率与其他基金的投资回报率没有显著差异。日本学者吉野直行（2019）在其《Thewaytoinduceprivateparticipationingreenfinanceandinvestment》指出通过建立绿色信贷担保计划，并将原本由绿色能源供应的溢出效应产生的部分税收返还给投资者，其有利于降低绿色金融风险，从而提高绿色能源项目的回报率。此外，分布式账本技术的发展有利于让绿色金融的投资更为透明。该文还提出了两个应用框架，以绿色金融和基于项目规模的投资理论模型为基础，促使更多的个体私人参与到绿色金融的投资中。国内文献综述陈振兴（2008）在其《绿色金融：我国商业银行业务新领域》指出绿色金融最重要的作用在于帮助金融机构提高识别环境风险和机遇的能力，更好地处理社会责任与商业利益的关系。论文结合实际情况,深入分析了我国商业银行面临的机遇、威胁以及相对的优势和劣势，并对绿色金融发展战略的选择提出了具体的建议。李振一（2009）在其《我国商业银行绿色信贷机制的运用研究》指出在经济发展与文化融合的时代背景下，国际一体化的趋势逐渐加强，世界金融业的发展相互依存、相互影响的态势逐渐加深。为了应对我国经济增长模式的转变，其在学习国外成功经验的基础上，更应遵循党的十七大的宏观需求和绿色信贷机制的内在要求，从意识层面提高商业银行的环境责任意识，建立健全绿色信贷的激励约束机制，为绿色信贷实施提供良好外部环境，建立起完善的绿色信贷机制框架。于岩熙（2015）在其《绿色金融视角下我国商业银行可持续发展的对策研究》采用AHP层次分析的方法，探讨了绿色金融框架下商业银行未来潜在的各种制约因素，并构建出绿色金融视角下我国商业银行可持续发展指标体系。赵欢（2016）在其《商业银行发展绿色金融的激励约束机制研究》中指出，我国商业银行绿色金融的发展机制过程中存在的最大问题是我国尚为形成一套完善的激励约束机制,导致我国绿色金融发展与国际发达银行相比较为落后。在总结前人对绿色金融的理论研究上,文章首次解释了商业银行发展绿色金融中的委托—代理关系。王刚、贺章获（2016）在其《我国商业银行发展绿色金融的现状、挑战与对策》指出当前我国绿色金融发展较为缓慢，绿色金融产品多为绿色信贷，阐述了我国商业银行发展绿色金融存在绿色金融机制缺乏、绿色金融产品创新不足、缺乏健全信息沟通机制等制约因素,需通过完善绿色金融立法、加强与国外先进银行的合作、推进绿色金融产品创新等手段为确保商业银行绿色金融业务的长远健康发展。国内外文献评价综上所述，国内外在针对绿色金融的研究成果已较为充分，但我国商业银行引进绿色金融发展理念的时间还不够长，国内研究者大多都是从理论部分进行，缺乏实证的定量分析，这一方面也说明我国目前缺少完善的绿色金融信息披露机制，研究者在获取完整可靠的数据时困难重重。国外实践明确表明了绿色金融战略的实施对生态环境保护及社会经济协调发展都起到了积极的作用。当前我国商业银行受历史的局限性，商业银行发展绿色金融尚处于一种萌芽阶段，金融机构对绿色金融的发展意识不足，其重视程度也明显不高，全面推行绿色金融战略任重而道远。

绿色金融概述绿色金融的定义对绿色金融的定义主要包括两方面：一方面是金融业如何促进环境保护和社会经济的协调发展，另一方面是金融业如何实现自身的可持续发展。前者认为“绿色金融”的目的就是把资金投入给在资源开发中可以有效使用的企业以及对生态环境污染较少的产业，时刻培养他们树立绿色环保的意识，鼓励消费者养成绿色的消费观念；后者则表明金融业贯彻可持续发展理念是其义不容辞的使命，可有效避免因过分注重短期效益而带来的投机行为。在2016年8月31日，中国人民银行、财政部等七部委联合发布了《关于构建绿色金融体系的指导意见》，该公告将绿色金融定义为一种可以改善环境污染状况、应对气候变化和资源节约高效利用的经济活动，即主要针对环保、节能、清洁能源、绿色交通、绿色建筑等领域的项目投融资、项目运营、风险管理等所提供的金融服务[1]。绿色金融概念绿色金融的国际起源与发展20世纪70年代绿色金融理念开始在西方发达国家兴起，1974年联邦德国建立了首家以“生态银行”命名的政策性环保银行，其主要为一般银行不愿意扶持的绿色环境项目提供贷款优惠；1991年波兰设立了环保银行，目的主要用于支持和促进环保项目的开展。在2002年10月，世界银行国际金融公司和荷兰银行提出了一项重要的企业贷款标准，该标准称为“赤道原则”。该原则要求金融机构对一个金融项目进行投融资决策时，其通过的前提条件是该项目对环境和社会造成的风险必须符合赤道原则的标准，并引导他们利用金融杠杆手段达到环保与可持续理念协同发展的目标，真正做到环境与社会经济的有机统一。赤道原则作为绿色金融发展领域“黄金准则”，在国际投融资项目与社会风险管理中都发挥着举足轻重的作用，该原则使用范围的不断扩大也要求其对信息披露机制的健全越来越严格。截止2018年年末，全球37个国家的共94家金融机构采纳赤道原则作为其绿色金融发展的主要理念，这些金融机构的融资份额大概占据了新兴市场70%以上。绿色金融基本概念绿色金融起初又被称为环境金融或可持续金融，从名称中可以明显看出绿色金融与环境保护和可持续发展理念是紧密相关，不可分割的。绿色金融是指金融部门将环境保护当作一种基本政策，在开展项目中充分衡量环境及社会因素的潜在影响，在银行业的日产业务中也需要考虑环境因素所带来的风险与成本。与此同时在金融经营活动中加强对环境污染的处理及生态环境的维护，鼓励他们养成绿色消费观念，并通过对资源的有效使用，最终实现经济、生态、社会的和谐统一和金融机构自身的可持续发展。绿色金融就是将环境因素纳入金融机构评估的流程，在投融资行为中把环境风险放在首位，在当今人口不断增长、生态环境日益恶化的大背景下，发展绿色经济已是大势所趋，同时各国就发展低碳经济已达成共识，因此绿色金融在各国经济发展中的地位不可小觑，其已然成为经济可持续发展的主要着力点。绿色金融特点绿色金融与传统金融最大的区别就是它突出强调对人类生存环境利益的维护，绿色金融的特点主要表现为以下三点：（1）绿色性。绿色性主要指金融机构投融资决策的“绿色性”。在对项目进行投融资时，要充分衡量环境风险因素及成本效率因素，对申请贷款企业的项目开展全方面的综合评估，在基于投资项目对生态环境长远影响的基础上，为该企业策划有利于环境保护的项目方案，从而实行友好型的环境投资，另外在项目开展的进程中也需及时关注项目内部的绿色监管与服务。（2）多元化。多元化是指绿色金融的运用手段多元化。它充分利用各种金融衍生工具，创新推出绿色信贷、绿色证券、绿色股票等多元化绿色产品，通过利用合同能源管理机制、公私合营、环境污染第三方治理、特许经营等投融资模式，进而对企业的投资意愿和市场行为产生影响。（3）多样性。多样性是指参与绿色金融的主体具有多样性，表3.1主要为我国参与绿色金融发展的主体以及其所发挥的作用：表3.1我国绿色金融参与主体及其发挥的主要作用参与主体作用政府为投融资环境提供制度和政策保障金融机构（银监会、各类银行）企业和客户提供多元化的绿色金融产品和绿色服务投资机构（资产管理公司、融资租赁公司、投资资金公司）负责对环保项目的投融资第三方机构（技术交易所、第三方技术评估机构）负责项目环境风险、技术评估企业（污染企业和环保企业）是绿色金融项目发展的主体参与者

我国商业银行绿色金融发展机制现状及必要性绿色金融发展机制的现状分析绿色金融政策的发展历程近年来，全球各大银行受绿色金融概念的影响越来越深刻，绿色金融也渐被各大银行所接受和重视，当前我国大力推进绿色金融项目的开展实施，国家有关部门制定和出台了一系列的法律法规，逐渐完善我国绿色金融体系。下表4.1.是我国具体出台的相关政策。表4.1.我国政府具体出台的相关绿色金融政策及文件时间发布主体具体政策与文件2008银监会《节能减排授信工作的指导意见》2012银监会《绿色信贷指引》（加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持，防范环境和的和会风险）2013银监会《绿色信贷统治制度》（定义并列举了12类节能环保项目及服务的绿色信贷统计范畴）2015发改委《绿色债券发行指引》对绿色金融债券进行规范梳理2016中国人民银行、财政部等七部委联合发布《关于构建绿色金融体系的指导意见》，该指导意见对绿色金融及绿色金融体系进行具体定义，指出我国构建绿色金融体系的重要意义，为我国构建起了较为完整的绿色金融政策体系。2017中国人民银行、财政部等五部门联合发布《金融业标准化体系建设发展规划（2016-2020年）》，将绿色金融标准化工程作为“十三五”时期金融业标准化的重点工程之一。规划重点部署了绿色信用评级标准、环境信息披露标准、绿色金融产品标准等任务，并研究金融信息和统计数据共享标准，推动我国绿色金融标准化进程。从上表可知我国目前对绿色金融政策的出台大多是关于绿色信贷领域，在绿色金融新型领域，如绿色股票、绿色基金、碳金融等方面其发布的政策文件较少，这说明我国在相关政策的出台中其覆盖面不够广泛，没有构建完善的政策体系支撑绿色金融的发展。除此之外，我国各大商业银行对绿色金融的发展也都有所摸索，积极向大众推出一系列绿色金融产品，让我国的绿色金融市场逐渐变得开阔。下表4.2是我国商业银行绿色金融中所采取的具体实践措施：表4.2我国商业银行绿色金融发展机制探索相关银行机构发展绿色金融实践探索工商银行1.国内最早提出并付诸于实行“绿色信贷”的商业银行;2.建立绿色信贷分类与企业评级的关联制度，实行信贷全流程的“绿色信贷一票否决制”，确保信贷业务的环保合法3.绿色信贷投放主要集中在污水处理、环境整治、资源综合利用等领域。4.推出多元化的绿色金融服务。例如，碳金融合约交易业务；推出“熊猫低碳金银条”，对碳金属与贵金属业务之间的融合进行了创新。农业银行1.推出我国首张环保主题贷记卡一一金穗环保卡；2.实施“建设节约型农行，推行无纸化办公，尽量节约能源消耗”计划。中国银行开发清洁发展机制项目和“绿色心益通”环保捐息存款业务建设银行1.在环保信贷审批中开始实行票否决制，否决在环保中违法违规客户的信贷申请。2.制定专门的监测机制舆情监测报告机制，通过相关媒体，对授信企业的环境信息进行关注。浦发银行1.与国际金融公司、世界银行等国际金融机构开展绿色信贷实质性合作，是国内第一家与国际金融机构开展绿色金融服务的商业银行。2.2010年，浦发银行先于其他银行，率先签订了以能源管理未来收益权为质押的质押浦发银行“融资合同”。3.于2012年,形成了银行业最全面和领先的绿色金融产品体系，收录了五大板块十大创新绿色信贷产品。4.2014年5月，开发出国内第一种与碳市场紧密相关的绿色债券。招商银行1.专门成立了“绿色金融工作小组”，负责制定绿色金融业务标准，以及相关产品的开发与设计。2.发行了名为“金葵花”安心回报系列之生态文明的特别理财计划，这是国内首只涉及绿色文明生态理财产品。3.推出了绿色设备买方信贷、节能收益抵押贷款、排污权抵押贷款、法国开发署(AFD)绿色转贷款等绿色金融产品。4.招行作为中法绿色中间信贷项目的主要合作银行之一，积极推荐和支持国内可再生能源和节能项目，力争把招行建设成绿色信贷银行。绿色信贷的发展机制现状绿色信贷在我国虽起步晚，发展时间不长，但其发展的速度是比较快的，根据相关资料显示：国内21家主要银行机构绿色信贷呈现出健康有序的发展趋势，其特点主要有以下三点：一是发展规模的稳步增长，2013年末绿色信贷的发行规模为52000亿元，在2018年其规模达到了87800亿元，较2013年增长了68.8%平均每年约增长13.76%。二是其环境效益较显著。三是信贷质量整体良好，不良贷款率稳定在一个较低的水平。起初绿色信贷只是过于在理论上强调在信贷实行中要注重环境的保护，但近几年，绿色信贷的发展将理论与具体实践结合，国家出台了一系列具体的政策法规，在完善绿色信贷的法律机制中越来越规范，其中包括在信贷项目准入、风险评估及监控方面都提供了具体的实施条款，让商业银行发展绿色信贷有了法律及政策的保障。兴业银行作为绿色信贷发展的先驱者，积极响应国家政策号召，2005年至今，推出了首个节能减排贷款、首张低碳信用卡、绿色金融信贷绿色支持证券等多种创新型的绿色信贷产品，已然是我国构建较为完整的绿色信贷发展机制商业银行，该行还主动落实差异化的绿色信贷政策要求，对那些高污染、高耗能的企业严格监管，对国家明确禁止发展的有关行业绝不介入。虽然我国商业银行在绿色信贷的发展中已形成相对规范的运行模式，对生态环境的保护起到了显著的积极作用，但不可否认的是，仍存在一些问题如绿色信贷的沟通机制不够完善、具体的政策基准不够健全、尚未建立长效的管理机制等，其未来的发展仍有很长的道路要走。绿色债券的发展机制现状自2016年绿色债券正式启动至今，我国绿色债券总体发展态势良好，绿色债券发行主体主要分为两类：一是以银行业为代表的金融机构二是企业机构。据有关资料显示2018年中国境内外发行贴标绿色债券数量共计144只，发行规模达2675.93亿元人民币，其发行数量及规模较2017年分别增长17.07%和7.76%。表4.3中国境内外贴标绿色债券发行情况年份201620172018发行金额（亿元）2314.182483.142675.93发行数量（只）56123144（数据来源于2018年中国绿色债券市场报告）为了满足国家政策的需要和促进绿色经济的发展，上海浦东开发银行向中国人民银行和银监会递交了有关绿色金融债券的发行申请，共得到了500亿的申请金额。浦发银行在2016年1月和3月相继发行了境内首单绿色金融债券第一期和第二期，两期合计350亿元，使得绿色金融债券的发行规模位居国内首位，浦发银行作为首单绿色金融债券的发行人，其在发展绿色债券的同时更好的促进了绿色信贷的发展，也有利于实现浦发银行资产负债的优化配置。我国作为当前绿色债券的主要发行国，其发展势头虽蓬勃旺盛，但其尚未构建起一个统一的绿色债券的分类和评估标准体系，从商业银行自身来讲其发行绿色债券成本过高，有许多经营指标尚未达到绿色债券发行的国家标准，这些对于我国商业银行未来进一步发展绿色债券起到了制约作用，也不利于商业银行提高在国际领域上的话语权。绿色金融发展的必要性首先，发展绿色金融有利于推动生态文明建设。进入工业时代后，世界上大多数国家主要依靠高投入、高消耗、低成本的资源来促进经济增长。这种“先污染后治理”的经济增长模式势必导致资源严重浪费、生态环境恶化和全国经济发展不平衡的尴尬局面。现阶段我国已意识到经济的发展盲目的追求高速是不可取的，应在稳步发展的同时追求高质量的经济效益。商业银行作为我国绿色金融发展时期的核心支柱，而绿色金融与生态文明保护又有着密不可分的关系，所以说商业银行对促进生态文明的建设有着义不容辞的责任。其次，发展绿色金融有利于推动产业结构的优化升级。在供给侧结构性改革的背景下，当前我国经济结构存在传统低端产业产能过剩，而高端产业又存在供给不足的问题，两者之间产生的供需矛盾难以满足消费者需求，从而推进产业结构优化升级就成为了供给侧结构改革的必要举措。绿色金融是加快转变经济发展方式、实现社会生产力水平总体跃升的必然要求，其作为支持绿色经济发展的重要支点，对优化社会资源配置，促进产业升级转型都发挥着十分重要的作用。再者，发展绿色金融有利于实现商业银行的可持续性发展。当前，我国生态环境状况十分严峻，对企业加强监管力度迫在眉睫。商业银行一方面可以向企业提供绿色信贷业务，通过此环节有效对高耗能、高污染企业的资金进行监管，进而使有关企业的混乱投资现象得到遏制，同时也能体现商业银行良好的企业形象和社会信誉。另一方面，商业银行将资金投入那些具备良好环境条件的企业，帮助它们达到有效而长远的发展，充分满足我国目前社会发展状况对商业银行的需求。由此可见，发展绿色金融是商业银行实现可持续发展的客观条件。最后，发展绿色金融有利于商业银行提高自身的风险防范能力意识。随着我国环境问题严重程度的不断加深，人们的环保意识也在不断提高。同时环境风险与商业银行内部风险关系密切，其主要表现在两大方面：第一，环境污染的严重程度直接影响着商业银行的经营风险，对其生存和长远发展产生不利，一旦生态环境遭到破坏，将会是企业在想银行进行借贷时所投入的抵押物严重贬值；第二，倘若生态环境发生改变，与商业银行在投融资环境下产生借贷业务的主体就会承受一定的损失。绿色金融业务的开展有助于商业银行在日常经营管理中把环境保护和社会职责等因素融合进来，对环境变化所带来的风险进行有效控制，以便提高商业银行自身防控风险的水平。

我国商业银行发展绿色金融机制存在的问题商业银行自身问题绿色金融业务创新不足目前我国商业银行中所开展的绿色金融业务比较单一，覆盖面窄，其主要还是以绿色信贷为主，虽在绿色资产证券化、碳资产管理、绿色消费信贷等领域均有所突破，但仍存在总体实力较弱、绿色金融市场发展不平衡不充分、发展规模较小等问题，与国外推出的创新型绿色业务相比，我国绿色金融业务创新能力不足，在碳基金、碳期权、碳期货领域其开发的深度和广度还略显不足，碳交易市场仍需要不断完善。绿色金融人才储备不足当前我国多数的商业银行都没有成立专业的绿色金融部门或者管理委员会，在对绿色金融业务进行服务和管理时，往往没有专门的部门为其提供指导，甚至将绿色金融业务与银行一般业务不加区分一同处理。绿色金融涉及的领域较为宽广，其中大多数项目属于先进高科技范畴，随着我国经济发展的不断更新，在开展业务的过程中必不可少的会遇到一些与银行一般业务不同的新问题，这时商业银行拥有专职部门去负责处理就显得尤为重要。商业银行缺乏专业性人才往往会导致创新型绿色金融项目的发展难以为继，同时由于专业技术人员的匮乏，在对金融企业进行环境风险测评中也无法进行更为准确的评估。对绿色金融发展重视程度不足现阶段，我国只有少部分商业银行意识到发展绿色金融对实现经济的可持续性具有重要意义，并且也在逐渐的尝试开展绿色金融业务。然而实践表明大部分商业银行对绿色金融发展的重视程度略显不足，开展绿色金融业务积极性并不高。其主要原因包含两点：一是绿色金融发展的内生动力不足。我国长期处于“高污染、高损耗”的经济增长模式，大多数金融企业早已觉得那是一种正常现象，一味追求经济利益而忽略生态环境的保护导致商业银行对绿色经济缺乏深入的了解，许多银行从业人员对绿色金融理念也只是略知一二，不够透彻。其二是因为国际上惯用的赤道原则在我国并没有普遍受用，赤道原则要求金融机构对一个项目进行投资时，对项目综合评估中要充分衡量其对环境和社会带来的风险因素，通过使用金融杠杆手段促使该项目对环境保护及社会和谐发展产生积极影响。然而我国商业银行在接受赤道原则上其主动性普遍不高，目前也只有兴业银行加入赤道原则。外部环境因素缺乏完善的法律制度机制随着绿色金融业务在我国的不断开展，金融部门对绿色金融相关法律法规的需求越来越强烈，而我国在绿色金融法律健全方面还存在较大的缺陷。绿色金融法律具有引导、评判、教育及强制的作用，它能够为市场主体的发展指明方向，指引他们做出符合法律规定的市场行为；同时监督机构也可依据绿色金融法律来评判金融主体的行为是否有悖于相关法律规定，相关个人主体可以遵照绿色金融法律来评判自己的行为会带来怎样的法律后果，督促他们改变自己的行为从而减少对环境的污染。当前一些地方政府和环保部门为了完成经济指标，对一些高污染却能达到高收益的企业熟视无睹，放纵他们的发展，无视这些企业对环境造成的污染，让真正发展绿色环保项目的企业望而却步，难以得到政府政策及资金的扶持，没有建立专门治理环境污染企业的法律是会让此类企业肆意妄为的发展，最终将会带给生态环境带来无法挽回的后果。缺乏健全的信息沟通机制信息沟通不畅主要体现在以下两个方面：第一金融机构不仅面临无法依靠环保机构获得充分的企业环保信息，同时也存在需支付高昂的信息费用问题，这严重妨碍了银行在信贷审查过程中的有效执行力度；第二环保机构从金融机构那儿获得与环保信息和绿色信贷实行效果的具体情况也十分困难，这对绿色金融项目的评估和监管起到了阻碍的作用。缺乏完善的政策扶持和市场环境我国目前正在逐步构建相对完善的环保经济政策体系，但在环保领域中仍普遍存在地方保护助力盛行、政府执行不到位等问题，这使得环保信息缺乏透明度。虽然国家环保总局在各领域不断开展环保测评执法活动，但执行手段大多都是通过直接叫停或区域及流域限批等，从长远角度来看其达到的效果十分有限。虽然在地方政府的政绩考核中加入了对节能减排指标的要求，但在具体实施中,如具体领域、具体企业等进展的不是十分顺利。我国在对环保违规信息的公布上没有建立完备的发布机制。依据现行有关条例所提供的“环保信息”发现其涉及的企业覆盖范围较窄，对于一些国家监管领域不负责监管的企业，一旦出现环保违规问题，金融机构只能采取实地调查研究或政府信息披露及媒体相关报道等渠道获取信息，有些内部信息的甚至难以获得，信息获取出现了极为不对称的状况。

国际商业银行的成功经验当前阶段，国外发达商业银行在绿色金融领域发展较为成熟，赤道原则也以被全球绝大多数商业银行接受和执行，碳排放市场的发展也日趋完善。我国商业银行与国外相比，在信贷支持方面仍以高排放污染的重工业为主，在企业借贷的权衡中对环境及风险因素考虑不够全面，我国目前只有兴业银行加入了赤道原则。从整体上看，国内商业银行在发展绿色金融中仍具有较大的上升空间，所以研究国外商业银行的成功经验对我国银行业发展绿色金融具有重要的借鉴意义。花旗集团作为最早签署赤道原则的成员之一，花旗银行在面临全球环境愈发严重的背景下，其非常重视在绿色金融领域的开拓研究。在运营管理方面，花旗银行专门建立绿色服务机构以便更好评判金融公司在运营中的环境足迹是否符合标准；在2013年，花旗银行完成了其在2007许下的关于未来十年实现在气候友好项目中投资500亿元的承诺。在实现该目标后，花旗银行在2015年又制订了在未来十年投资1000亿的宏伟计划，该计划领域涵盖范围广，主要包括：水清洁、城市绿色基础设施建设、环保节能产品研究及城市垃圾处理等方面。花旗银行为了更好的完成低碳目标，还积极采取了以下举措：一是增加对绿色项目的融资资金，即对有助于保护环境和减少气候变化影响的项目进行融资；二是在社会风险及环保问题上，帮助企业有效规避环境污染带来的社会风险问题；第三加强监督执行力度，协同非营利性企业，投资者或者客户的配合，帮助其在操作过程中更好的完成对监察工作的执行。荷兰银行作为绿色金融实践的先行者，荷兰银行面对逐渐严峻的环境问题，其在经营管理中高度重视将经济效益与社会效益的有机结合，运用金融投资可持续策略，最大程度的满足客户需求，提高自身的社会声誉。其主要采取的措施有以下几点：第一积极参与和组织国际规则拟定，及时依据社会需求反馈进行更新。荷兰银行一向注重方案业务操作，严格制定标准，认真履行行业规则，该银行对环境污染问题制定了环境、社会和治理标准（ESG），并详细说明了具体实施细则，同时荷兰银行也根据国家发展需要不断完善ESG标准。绿色金融行业具有差异性和专业性特点，荷兰银行根据每个行业独有的特点制定了额外的行业标准，使得每个行业都有与之匹配的行业标准。第二制定规范的操作流程，认真执行有关规定。针对环境、社会和治理标准（ESG），荷兰银行不但要求贷款客户遵守ESG标准，还要求供应给客户的金融产品也必须遵守ESG标准。为此，荷兰银行制定了一个具体的操作流程：在评估风险时，银行首先将企业申请项目进行低级、中级、高级三层划分，并结合具体交易可能带来的环境及生态风险进行评估；其次在做出决策时，银行会按照ESG标准的检测结果做出决策，如果公司完全符合要求，交易就会被审核和批准，如果风险不符合标准，公司将进行额外的监管，甚至可以拒绝交易；最后是监察报告机制，交易结束后，荷兰银行会继续对客户实行监管，并在第一时间进行结果公布。第三积极参与市场交易活动，专注于开发新产品。荷兰银行积极参与碳市场，充分利用其在衍生品市场的中介、信息处理和融资方面的优势。通过多样化的绿色金融产品，帮助荷兰银行扩大其业务，实现节能和减排目标，并最终实现经济效益与社会效益的有机统一。瑞穗银行瑞穗银行是亚洲第一家赤道银行，该银行十分重视对赤道原则理念的落实，在追求经济利益的同时必须降低环境和社会风险。其在发展绿色金融方面主要有以下几点经验：第一，在战略发展中十分强调环境和社会风险的影响，敢于承担社会责任。为贯彻落实赤道原则，瑞穗银行在日本东京总部专门设置“可持续发展室”，建立一支专业的可持续发展小组，规定银行集团的总裁是可持续发展问题主要负责人。在为国际项目提供资金方面，瑞穗银行要求评审标准必须以可持续发展要求为基础，即主要通过三个方面的严格评审：一是要对项目申请进行严格审查，按照对环境影响的大小分为A、B两类；二是方案的制定，其具体包括融资方案、环境与社会影响协议等，并在此基础上与客户进行沟通，双方商议达成一致时方可签署协议；最后是建立监督机制，银行会对已经申请贷款的客户进行后续的跟踪管理，监察它是否按照赤道原则开展项目，及时向社会进行信息披露。第二，构建完善的环境与社会风险管理框架。通过自主研发的评估系统——“瑞穗环保水平”来评判客户的环境绩效水平，要求客户严格按照赤道原则实施项目，从而在一定程度上规避环境和社会风险。第三．创新多元化的绿色产品，倡导在日常生活中也要发扬低碳环保理念。瑞穗银行的可持续发展产品和服务如表6.1所示表6.1瑞穗银行创新型绿色金融产品传统绿色产品其服务1.对清洁技术、可再生能源能效提供融资；2.碳销售、交易及发起；3.设立环境基础设施建设基金；4.设立环境和社会责任投资基金；5.提供社会融资；6.提供可持续金融产品的咨询服务；7.可持续股权研究创新型的绿色金融产品1.低于规定利率的环保融资产品——“瑞穗环保助手”2.环保公司债工具——“瑞穗环保私募债”其他绿色金融产品针对太阳能发电等绿色住宅改造、购买清洁能源汽车等融资项目降低贷款利率以支持个人客户的低碳消费。

我国商业银行发展绿色金融建议及对策社会及政府层面健全有效的信息沟通机制1.明确职责分工。各个部门都应各尽其责，做好与本职相关的工作。一方面环保部门应充分利用当前先进技术向金融机构提供及时有效的评估信息，保障信息的时效性与完整性。另一方面征信部门也要及时录入环保部门为其提供的信息，将具体信息完整录入到企业征信系统，以方便金融机构随时查阅。2.加强各部门间的交流合作，建立健全信息共享机制。商业银行与环境部门一同拟定信息收集及格式的标准，在一定程度上提高信息采集效率，此举可以达到一举两得的效果，既让采集的信息满足了环保部门要求，同时也达到了商业银行的规定。3.构建一个独立的第三方机构。该机构不归属金融机构及环保部门任意一方，是独立存在的，其主要负责对企业、商业银行触及的相关环保数据评估进行跟踪性的监督，以确保信息公布的真实性。完善相关法律制度体系目前，随着我国国民对于保护环境意识的加强，政府出台了保护环境的相关的法律制度与规章，相对来说在环境保护这一块的法律比较完善，但是实际与现实总会存在着一定的差距，这些关于保护环境的法律文件并未有真正地落实到实际行动中去，而且还存在着一些职能部门职责不明，导致部门之间的关系混乱。在实际的实施中，又会因为相关的规定与实际有所出入，导致具体的规章制度不能落实，加上相关的监管部门也出现监管力度和执行能力有所欠缺，于是对于环境的真正保护并未得到落实，反而被一些因素进行了破坏或者约束，从而影响了绿色金融的发展。欧美国家在绿色金融发展上所取得的显目成绩表明，要想实现绿色金融业的发展，必须要建立完善的环境保护的法律保障体系，并且加以严格的实施。建立完善的绿色金融法律体系，为商业银行的绿色金融提供法律保障我们需要从两方面入手一方面我们急需对有关的环境保护立法进行完善，制定严格的节能减排标准、完善的监督管理体系和严厉的处罚措施，让金融企业在意识和行为上不敢违法，另一方面对绿色金融立法的完善也是非常必要，帮助商业银行降低经营绿色金融业务的法律风险，。建立完善的激励机制绿色金融的发展其涉及的部门较多，其中包括金融、环保、监管各个机构，政府应遵循我国目前绿色金融发展现状，适时调整完善绿色金融法律体系，建立完善的激励机制，为绿色金融的发展营造良好的外部环境。首先，政府可采用各种经济手段，比如在财政政策方面，政府可以为积极开展绿色金融业务的银行进行适当的减免税，在税负上减轻他们的压力，增强他们发展绿色金融业务的主动性；另外政府还可以对开展绿色金融业务的银行进行贷款补贴，促使他们在绿色金融领域发展的越来越好。其次，政府监管部门应主动与其他相关部门进行合作，增加监管力度，鼓励金融机构良性发展绿色金融。最后，强化现有的限制性和约束性政策的执行力度，规范、约束商业银行等相关机构的行为。银行自身层面提高商业银行自助创新能力，丰富绿色金融产品种类绿色金融作为全球发展的新方向，各大银行对绿色金融的认识和实践逐渐深化。但目前我国商业银行在绿色产品及绿色服务中创新能力不足，与国外发达银行相比，其缺乏多元化的绿色金融产品。为此，商业银行可采取以下几点措施，提高自主创新能力，丰富绿色金融产品。首先商业银行可通过学习借鉴国际商业银行的成功经验，结合本银行的自身发展状况，切合实际对本行业务及服务进行创新。其次要更加注重对绿色金融产品种类的增加，当前在已开发的绿色金融产品中多为银行业被动型应对，其主动研究开发的产品较少，商业银行可以开展市场调查工作，深入挖掘消费者喜好的绿色金融产品，根据每个人不同的个性需求想起提供个性化的绿色金融产品。再者商业银行还应该广泛涉及各种与绿色金融有关的领域，如绿色建筑，新能源，有机农业方面，让这些领域也能够践行可持续发展的原则。最后商业银行应加大对绿色金融产品研发的资金投入，向企业及客户提供高质量的绿色金融产品。建立绿色金融人才储备队伍，培养专业技术型人才当前我国多数商业银行都面临缺乏绿色金融人才的瓶颈，而绿色金融项目往往又涉猎各种学术领域，其对跨领域绿色金融的人才需求愈来愈强烈，我国商业银行急需构建一支高水平、专业性的绿色金融人才队伍，从而提高绿色服务水平的专业性。第一加强对银行从业人员的岗前培训，岗前培训内容应涉及与绿色金融项目相关的专业知识，另外定期组织学习讲座也是十分有必要的，这对提高银行从业人员的绿色金融知识水平大有益处。第二要积极引进社会上绿色金融人才，单靠培养银行内部员工是远远不够的，其还需广泛吸纳社会各界专业人才，降低对他们招聘的门槛，培养一批既懂金融又懂环保的复合型人才。第三要完善绿色金融人才奖励机制，可以将绿色金融人才的收入与贡献作为绩效考核的主要依据，其对该行绿色金融的发展贡献率越高，其所获取的绩效奖金也就越高，把收入与绩效管理相挂钩，也助于绿色金融人才更好的实现人生价值，同时在另一方面也有助于提高银行的竞争力。加强与国际商业银行的沟通协作在在经济全球化，世界文化不断交融的大背景下，国际金融业的沟通交流也愈来愈多，彼此之间相互影响，共同发展，我国商业银行在绿色金融的发展中起步晚，对处理绿色金融问题经验不足，这些问题都表明我国需广泛开展与国际商业银行的沟通合作，在交流合作的过程中不断拓宽自身眼界，提高自身发展绿色金融业务水平，努力建设中国特色的社会主义绿色金融发展道路。我国商业银行应虚心借鉴国外商业银行的成功经验，将绿色金融的发展理念贯彻落实到银行的各大经营范围，推动区域性的绿色金融国际合作，建立友好的战略合作伙伴关系，在借鉴学习的过程里不断总结经验，开拓创新，走出一条中国特色的绿色金融发展之路。积极加入赤道银行截止2018年末，全球37个国家共94个金融机构实行赤道原则，我国则只有兴业银行加入赤道银行组织，其间接的表明我国商业银行对践行可持续发展理念的动力不足，商业银行应积极主动的加入赤道银行，严格按照赤道原则对相关企业进行评估审核，从短期角度来看，接受赤道原则可能会带给商业银行较大的压力，但从长远角度来看，商业银行遵循赤道原则的规定，则表明它勇于承担社会责任，具有大局担当意识，有利于商业银行提高在同行业的社会地位和威望，获取更多与优秀国际银行的合作机会。

结论改革开放四十年来，我国经济飞速发展，综合国力显著增强，但经济飞速发展的背后是对资源的严重消耗和生态环境的极度破坏。绿色金融倡导可持续发展理念，现阶段可持续发展理念受到国际各大金融机构的热烈倡导，我国商业银行承担着规避社会与环境风险的重大责任，其发展绿色金融对我国社会经济持续健康增长发挥着至关重要的作用。本文对绿色金融的概念、定义及特点进行阐述，将其理念作为本文的理论基础。对商业银行发展绿色金融的必要性进行分析，其主要有利于商业银行实现自身的可持续发展，增强商业银行自身防范风险的水平，与此同时商业银行提高社会责任感的重要手段。目前我国商业银行在发展绿色金融仍处于一个摸索探究的阶段，其与欧美发达国家相比差距明显，其发展机制存在的问题主要有两个层面，外部环境层面：一是缺乏完善的法律法规体系，没有健全与环保特点与之相符的绿色金融法律，容易使相关企