学校廉政风险点暨防范措施一览表

学校廉政风险点及防范措施序号廉政风险领域廉政风险点廉政风险人员人员风险等级主要表现防范措施1事务管理1、重大事项决策校长及班子成员较高风险违反民主集中制原则，重大问题决策高度集权，不经班子成员集体探讨，个别领导或少数人决策。坚持民主集中制原则，坚持重大问题必需经班子集体探讨、探讨确定的原则，会议有议题、有记录，不搞临时动议。2、印章管理办公室负责人及保管人员.一般风险未经批准擅自运用或违反规定加盖印章，登记制度不落实；印章保管和运用未分别。印章由专人保管并亲自用印；印章不得随意交给他人或携带外出；严格行用印签字审批并复印存档制度；严禁开具空白证明和空白介绍信。2人事管理3、人事管理校长主要负责人及班子成员较高风险人员任用、调动未按规定程序进行；违反人事纪律。人事调动需经校委会议探讨、有议题、有记录，不搞临时动议。4、职称管理职称评定负责人职称负责人员一般风险未严格按评定职称条件进行职称评审工作；未坚持公开、公正、公允原则评定职称等。加强对工作人员的管理教化，严格根据职称评审程序组织评审。3财务管理5、大额资金运用校长、财务人员主要负责人及财务人员较高风险未严格根据大额资金运用程序运用大额资金，由个别或少数班子成员作出确定。坚持民主集中制原则，大额资金运用必需经班子集体探讨探讨，科学决策的原则，会议有议题、有记录，不搞临时动议。6、收入管理财务人员主要负责人、财务负责人隐瞒、滞留、截留、挪用、坐支应当上缴的财政收入、事业收入和其他收入；未经批准，擅自变更预算项目或超标准支配预算；隐瞒、挤占、截留、挪用专项资金；设置账外账、公款私存或私分公款；私设“小金库”等。未按规定项目、标准收费；不开据收费票据；违反规定订购教辅材料，收取“班费”等其它违反规定收费。1、严格执行“收支两条线”，全部收支必需全部纳入财务部门统一管理，要将全部资金编入预算，作为预算执行和监督检查的依据；2、全部财务收支事项必需纳入部门预算的实施范围,严格预算的调整和追加程序;将学校预算与学校的责任主体有机结合；3、学校预算经财政批复下达后，必需严格执行，防止前紧后松或前松后紧的现象，保证预算的约束性。7、支出管理擅自扩大开支范围、提高开支标准，坐支、乱支；违反《会计法》及财务支出的有关规定；招标选购 没有根据有关规定执行，弄虚作假、违规购买，暗箱操作；违反公务支出有关规定，未按规定履行审批手续；违反规定运用“白条”报账。严格限制出差人数、线路和天数，根据规定乘坐交通工具和住宿。财务人员要仔细把关，严格按规定审核开支，超标准或扩大范围开支的不予报销。每笔开支必需取得合法有效的票据并附有关批件，由经办人员负责签字，财务人员审核，资产管理人员验收，领导审批后才能予以支付。凡应纳入政府集中选购 、单位集中选购 和招标的项目，必需按规定程序和要求办理。必需做到公开、公正、透亮。8、现金管理一般风险违反现金管理条例，随意扩大现金支出范围，违规借支现金、“白条”抵库。除发放国家规定的工资、津（补）贴及有关福利支出外，严禁以任何名义干脆或变相发放任何形式的津贴、奖金、实物等福利项目。4财务管理9、资产管理财务室主要负责人、分管负责人一般风险未按规定进行固定资产造册登记，擅自占有、运用、处置固定资产，没有按有关规定处理固定资产账务。未按规定刚好清理往来款项。严格执行国家关于固定资产购置、调配、运用、处置的相关规定，严禁擅自变卖、租借固定资产，处置固定资产所得收入要按规定全部缴入财政专户。加强固定资产和低值易耗品的清查盘点，防止固定资产的流失、损坏，保证单位财产的平安完整。10、票据管理未严格执行票据管理有关规定，违规运用票据；伪造、变造、买卖、擅自缴销财政票据；转借、串用、代开财政票据。财务票据由财政部门统一印发，财务部门详细负责票据收据的购领、运用、保管及核销年审工作。负责保管、填写、开票与收款人必需分开，严格根据财政和物价部门核发的收费许可证或运用范围所规定的项目、标准收费，严禁擅自扩大范围、独立范围、提高收费标准。不得相互串用，不得转让、借用、买卖、代开统一票据、收据、私自印制。11、财务账户管理财务人员相关负责人较高风险未按规定、程序审批，擅自私设、出借财务账户，规避监管，违反财经纪律。财务账户要严格执行财政部门账户开设的有关规定，全部账户必需报经主管部门和财政部门批准后开设。因工作须要等缘由，发生变更和撤销等事项时，应刚好到相关上级部门办理银行账户变更与撤销的备案手续，确保财政资金平安运行。严格执行收支两条线政策，应纳入财政专户管理的资金，要刚好足额上交财政专户，严禁坐收坐支。4财务管理12、专项资金管理财务人员相关负责人一般风险未经请示上级领导审批，未履行相关程序，擅自划拨专项资金或变更资金支配、用途。专项资金管理要明确审批程序、运用范围和管理责任，严格根据批准的项目和用途运用专项资金，不得随意变更用途和扩大运用范围。因特别状况需变更资金用途的，应向上级主管部门和财政部门报告，经批准后方可执行。5基建工程建设13、建设支配教化局项目办主要负责人及分管领导较高风险对于教化局可以确定的工程建设，由个别或少数班子成员作出确定。坚持民主集中制原则，可执行的项目支配必需经班子集体探讨探讨，科学决策的原则，会议有议题、有记录，不搞临时动议。14、施工管理教化局项目办主要负责人及工程管理人员未按国家和相关要求和法规，未仔细履行工程质量监督职能，造成工程质量问题。严格执行《建筑法》、《建筑管理条例》和《建设工程质量管理条例》进行基本建设管理。15、工程验收一般风险未按基本建设程序进行工程竣工验收。根据《建设工程竣工验收方法》、《房屋建筑工程和市政基础设施工程竣工验收备案管理方法》规定的内容和程序组织工程竣工验收。6仪器设备（图书）选购 管理16、组织招标校长、财务人员选购 人较高风险未按国家和自治区相关法律法规组织招投标工作，私下与投标方接触，泄露评标状况，收受投标方好处。严格根据《招投标法》、《招投标管理方法》规定的程序进行招投标。17、货物验收一般风险收受好处费或拿回扣，不按选购 合同验收供货方供应货物的质量和数量。选购 人代表应组织选购 单位相关人员（含运用人）进行集体验收签字，杜绝只由选购 人代表或选购 单位负责人进行验收接货。18、学生资助管理学生资助管理中心校长较低风险资助资金未严格根据评审条件、程序坚持公开、公允的原则。学生资助条件的评审程序未坚持资助条件、申报程序公开的原则，未根据家庭困难程度确定资助对象。严格执行国家关于资助家庭困难学生的有关规定，对不符合资助条件或未履行相关评审程序的坚决不予审批。8学生管理19、毕业证管理校长毕业证一般风险对未完成义务教化。20、设施修理校长财务人员后勤及相关管理负责人较低风险修理费用多记多报，违反规定的。仔细执行修理申报、审批和登记制度，定期进行市场调查，了解修理市场价格。9后勤保障管理22、车辆管理校长后勤管理负责人及食堂管理人员较低风险私家车无证、违规驾驶车发生平安事故或造成经济损失的。由个人担当全部损失23、学生食堂管理一般风险不按政府有关规定有效监督承包方或未按食堂管理规定建立财务制度，挪用、出借、贪污学生伙食费，选购 食品少支多报；食品选购 渠道不规范，购进的食品不符合食品卫生质量的要求，价格高于市场价格，所购食品缺斤少两或以次充好。严格按合同监