人力资源在中小企业的作用及某上市商业银行20XX年上半年信用风险分析报告

武汉城市职业学院课程设计（论文）题目人力资源在中小企业的作用专业班级机电姓名学号所属院系机电学院20XX年6月18日目录摘要…………………1一、中小企业人力资源管理中亟待解决的问题……2（一）人力资源管理的系统理念仍需建立………„„„„„„„„„„„„„„2（二）人力资源管理对企业的贡献不大„„„………„„„„„„„„„„„„„2（三）缺乏有效的激励约束机制,员工流动性高„„„„………„„„„„3二、中小企业实施人力资源管理的有效对策………„„„„„„„„„„„„4（一）强化“第一资源”理念，进行理念创新…„„„„„„„„„„„„„„„4（二）建立科学的管理架构，建立多样化的激励机制……„„„„„„4（三）建立有效的绩效管理评估体系，准确评价员工…„„„„„„„„5（四）建立和谐企业文化，推进人力资源管理建设………„„„„„„„5总结„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„……6参考文献„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„……………7摘要中小企业发展过程中,人才起到了关键性作用。目前我国中小企业人力资源管理中存在的问题在很大程度上制约了其发展，本文分析了了中小企业人力资源管理中的主要问题，并对中小企业实施人力资源管理提出了对策。人力资源管理

中小企业

对策人力资源管理是企业经营战略的一个组成部分,是企业发展与成功的关键因素，也是实施企业经营战略的一个重要方面。而目前我国有很大一部分中小企业在人力资源方面存在的众多问题，成为制约其发展壮大的瓶颈。中小企业人力资源管理中亟待解决的问题1.人力资源管理的系统理念仍需建立人力资源是企业的重要资源，有效整合人力资源，调动员工的积极性、主动性和创造性，是企业获取竞争优势，

提升企业竞争能力的重要手段，而这需要人力资源管理部门高效的运作。但从当前中小企业管理现状看，尽管领导层对人力资源有了重视,但是人力资源部门在企业部门中的地位依然偏低。大部分中小企业的人力资源管理往往注重于招聘、员工合同管理、考勤、薪金制度、调动等与公司内部员工有关的事务，而对员工激励、培训、企业文化建设等方面关注不够，对人力资源开发重视不够，以人为中心的理念没有被中小企业真正接受和运用，从而导致员工参与企业的意识不强，主动性也比较差，对企业的认同感不强。2.人力资源管理对企业的贡献不大这主要是指人力资源管理活动对企业长远的发展、员工绩效或企业效益，以及企业整体竞争优势等方面的影响力度或作用大小。当前，许多中小企业的人力资源管理还停留在传统的人事管理阶段,其职能依然没有超越传统人事管理的特点,仍停留在档案管理、工资和劳保福利等事务性管理上,是典型的以“事”为中心的静态人事管理,没有承担起人力资源管理的人力资源部门作为一个内部管理部门对业务部门提供服务和支持,缺乏对企业发展战略的洞察力,

无法与企业结合起来。这种滞后于实践的管理模式也注定了人力资源部门无法成为一个企氚的轴心部门,从而难免成为一个无法与业务部门并列、具有相等地位的部门。3.缺乏有效的激励约束机制,员工流动性高在人力资源激励上，相当多的中小企业单纯以物质刺激为主，过于强调员工工作的动机就是为了获取物质报酬这一实用主义的观念。没有将物质激励和精神激励结合起来,大多数中小企业对员工的评估主要是基于企业既定目标下员工对工作的服从和完成任务的效率,激励机制的不完备,导致员工的积极性、主动性和创造性都比较差，不利于员工在企业发挥其潜能。此外,评估的权力集中在少数领导人手里，造成企业人治色彩浓厚。作为人力资源管理中最具推动力和决定性的环节即人才评价制度和标准的建立及与此相适应的激励约束机制措施的缺失导致了员工流动性高，留不住人才。4.缺乏有效的企业文化企业文化是企业在长期的经营实践中所凝结、沉淀出来的企业价值观及企业精神，它对员工的行为方式和习惯会产生强烈的影响。目前大多数中小企业不注重企业文化建没，没有真正理解什么是企业文化，大多数员工是抱着打工的思想而不是主人翁的姿态为企业工作，感觉不到自身发展与企业的未来有什么关系，从而使个人价值理念与企业理念错位，无法形成强有力的凝聚力，吸引人才留住人才，这也是企业人力资源管理效率低下的一个重要原因。随着我国市场开放的程度逐步加深，中小企业在人力资源管理方面存在的这些问题的严重性也日益凸显出来，极大地影响了中小企业的生存和健康发展，中小企业应在充分重视的前提下，从新的高度、以新的眼光，采取断然对策，以开创人力资源开发与管理的新局面。二、中小企业实施人力资源管理的有效对策1.强化“第一资源”理念，进行理念创新新经济时代，

人力资源上升为第一资源，是企业获取竞争优势的关键资源。企业老总和高层管理人员必须要认识到，知识经济时代的企业文化把人看成是文化人，它注重发掘人的内在潜力和主动性，只有转变思想观念，树立以人为本的管理理念，才能激发人的活力和创新精神，实现人的全面和自在发展。要顺应人性、尊重人格、激发员工的主动精神和创造潜能，充分尊重人的价值，最大限度地调动和发挥人的积极性，使企业的目标和员工个人的目标结合在一起，通过有效的管理机制，提升人们的价值追求和需求层次，不断增强企业活力。2.建立科学的管理架构，建立多样化的激励机制多数中小企业人力资源管理缺少规划，缺乏明确的规划意味着人力资源管理在招聘、培训等方面存在着较大的随意性，人员流动性大。因此，要加强人力资源在企业中的地位，首先要做好人力资源管理规化，就是在评估现有人力资源存量和界定企业核心人力资源的基础上，制定预备性的支援人力规划，做出相应的培训计划，其目标是在企业面临生产或服务能力扩张性机遇时，尽可能迅速地为核心人员配备中层支援人员，以提高组织的反应能力。其次是要建立多样化的激励机制。中小企业要建立健全激励机制，注重员工自身的发展，员工自身在企业得到了发展，

就会对企业有感情，就会更加努力去回报企业，这样企业才能发展，从而才能吸引和留住更多的人才。中小企业还应建立员工全方位、多渠道参与管理决策的民主制度，鼓励员工为企业发展献计献策，沟通上下关系，协调经营者与生产者之间的情感，正确处理维护员工利益与发展生产之间的关系。通过物质奖励和精神鼓励的综合作用，使员工和企业真正形成命运共同体。3.建立有效的绩效管理评估体系，准确评价员工建立一套客观有效的业绩评价及改进体系，可以准确评价员工的各种表现，并依此制定人员培训与开发计划、建立与之相适应的各种激励制度、人员进退升迁制度，形成相应的流程等。目前绝大多数中小企业绩效管理仍然停留在传统的绩效考评模式，如考评标准不合理，考评方法与方式不合理，考评层次单一，只注重考评结果，不注重帮助员工改进等，要改进这些问题，都必须进行绩效评估管理改革，建立有效的评估体系。实践中，中小企业常用的绩效评估方法有：生产记录法、评分表法、目标管理法、强制分布法、评语法等。有效评估体系的确立，可以充分调动员工的积极性和创造性，在企业中形成一种公平竞争的机制和氛围，激励员工奋发图强，同时可以留住人才。4.建立和谐企业文化，推进人力资源管理建设企业文化影响着人力资源管理的理念、模式和制度的选择。企业文化能够把员工和企业的追求紧紧联系在一起，使每个员工产生归属感和荣誉感，通过企业文化培育、管理文化模式的推进，使员工形成共同的价值观和共同的行为规范，从而最大限度地发挥员工的积极性和主动性。企业文化对企业员工的态度和行为具有强大的影响力，强势的企业文化，会强烈影响员工对企业的根本看法，并影响企业的领导风格、领导方式、组织结构及其关系、企业控制职能的应用方式等，而这些都是企业能否留住人才的重要影响因素。中小企业要完善企业制度建设，克服管理特别是人力资源开发建设中的随意性，才能推进企业文化的塑造和形成。优秀的企业文化能够给员工带来和谐而富有动力的工作环境，使员工产生较强的内在需要和期望目标，从而促使员工提高自身的素质和能力，提高自己的劳动生产率，改善工作行为，这对组织和个人都是极为有利的。结语企业要适应商业社会变革的要求，提升自身核心价值和竞争力，就需要在人力资源开发方面做足功夫。但由于我国的人力资源开发与管理尚未成熟，所以很多中小企业在制定相关的人力资源开发战略时不可避免地会出现各种各样的问题，要解决这些问题企业必须做出一些必要的改变：首先，企业要重视人力资源，企业管理者要对人力资源开发持有一种肯定的态度，要改变过去的冷漠无视;其次，要彻底改变之前的人力资源开发模式，在开发技术、培训管理、战略规划等方面都要有所改变。除此之外，广大企业管理者还要解放思想、不断学习，以更专业的姿态参与到人力资源开发这一战略性活动中来。战略导向的企业人力资源开发是将宏观的战略体系转化为实际能力的过程，也是将人力资源规划转化为具体学习内容的过程。如果学习与开发活动的具体内容偏离了企业战略与核心能力，那么有关人力资源开发的所有努力与投入都将失去意义，企业的整体战略目标的实现也将受到严重阻碍。总的来讲，中小企业人力资源的开发与管理是一个长期过程，其需要我们持之以恒的探索。作为一名现代企业管理者，我们要要以更开放的视野看待人力资源开发，以更实际的手段落实人力资源规划，尽可能调动企业员工的工作积极性，并用心听取他们的意见，这样才能实现企业和员工的共同发展与进步。参考文献：[1]谌新民:中小企业人力资源管理模式研究[J].中国人才，2002，（10）22-26

[2]罗珉:现代管理学[M].成都：西南财经大学出版社，2004

[3]陈万明:从国外经验看中小企业的人力资源管理[J].商业研究,2000,(10)1某上市商业银行20XX年上半年信用风险分析报告二〇XX年七月目录一、信用风险现状分析 2（一）信贷投放适度增长，信用风险总体可控 21、全行信贷资产质量情况 22、贷款投放对象分析 3（二）信贷结构持续改善，经营转型稳步推进 31、贷款行业、品种结构有所调整 32、重点风险领域管控有效，占比下降 53、抵押贷款占比有所下降，房地产抵押额度较大 54、期限结构进一步改善 65、信贷集中度控制合理，大户不良贷款余额有所降低 7（三）不良贷款情况分析 81、关注及不良上升，信贷资产质量管理压力增大 82、新发生公司不良贷款行业分布特征明显 93、个人及信用卡透支不良贷款增长较快 104、逾期贷款加速暴露，潜在风险不容忽视 11（四）信贷风险加权资产资本占用情况分析 13二、当前面临的主要信用风险 151、国内经济增速持续低位运行 152、实体经济“缺血”症状未得到实质改善 163、中小企业经营发展困难较大。 164、受多风险因素影响，本行风险传染特征显现。 17三、下一步工作措施 17上半年，面对错综复杂的宏观经济金融新常态，本行风险管理积极、主动、准确应对经济形势变动对授信业务的影响，积极贯彻国家宏观政策调整要求，深入落实“”战略，重点围绕“重基础、强管理、调结构”的工作思路，一方面解放思想、转变观念，全力支持业务快速健康发展，一方面深入研究经济波动周期内的行业和客户特点，排查授信客户状况，加强资产质量主动管理，夯实发展基础。授信资产不良余额和不良率都得到有效控制，资产质量维持较好水平。现将本行2015上半年信用风险分析情况报告如下：一、信用风险现状分析（一）信贷投放适度增长，信用风险总体可控1、全行信贷资产质量情况今年上半年,银行业信用风险普遍上升的严峻形势下，本行稳妥把控信贷投放节奏，保持贷款规模合理增长，截至6月末，全行各项贷款余额亿元，比年初增加亿元，增速为%，比上年同期增速下降个百分点。不良贷款余额为亿元，较年初增加亿元，增幅为17.36%，不良率为%，比年初上升个百分点。贷款结构分布分析表单位：亿元、%项目贷款余额占比2015年6月2014年增减2015年6月2014年增减正常21%-0.35%关注2.57%2.32%0.25%不良贷款89.190.77%0.10%次级312.41.630.56%0.53%0.03%可疑7.875.72.170.31%0.24%0.07%损失0.0000.000.00%0.00%0.00%合计821100.00%100.00%-数据来源:1104报表法人口径上半年，虽然本行不良贷款余额小幅上升，但与同业总体水平比较仍处于较低水平，且本行较为充足的拨备和相对稳定的盈利为消化不良提供了有力保障，资产质量风险整体可控。6末本行拨备覆盖率为%，显著高于上市银行平均水平。2、贷款投放对象分析从贷款投放对象来看，6月末本行公司贷款余额亿元，比年初增加亿元，占贷款总额的%，比年初增加个百分点。个人贷款余额亿元，比年初减少15亿元，占贷款总额的3%，比年初减少个百分点。贷款投放客户类型统计表单位：亿投放贷款余额比年初不良贷款余额比年初不良贷款占比比年初对公贷款1211%-0.08%个人贷款96-0.98%0.38%合计.10.87%0.10%数据来源:1104报表法人口径（二）信贷结构持续改善，经营转型稳步推进1、贷款行业、品种结构有所调整一是公司类贷款有进有退,投向结构进一步调整。上半年，本行加强对各类信用风险的研究和预判，及时调整和完善各项信贷政策，加大信贷结构调整力度，有效化解行业集中度风险。截止6月末，全行公司类贷款主要集中在制造业，水利、环境和公共设施管理业、房地产和批发零售业四大行业，余额分别为亿元、亿元、亿元和亿元，占比分别为%、%、%和%。同时,对于前期风险暴露较为集中的采矿业、农林牧渔业、建筑业、住宿和餐饮业等，在贷款投放上适度收缩，并加大存量的压缩退出力度,上述行业贷款余额较年初分别下降%、%，%，%，行业结构得到进一步优化。二是个人类贷款产品结构有所调整。截止6月末，全行个人类贷款余额亿元，比年初下降亿元。主要是由于上半年个人经营性贷款、住房按揭贷款风险暴露较为明显，本行主动减缓了该类贷款的投放节奏。截至6月末，个人经营性贷款、个人住房按揭贷款分别较年初下降%、%；个人信用卡及汽车消费贷款较年初增幅较快，分别达到%、%。各项贷款行业分布情况单位：亿元数据来源:1104报表法人口径2、重点风险领域管控有效，占比下降一是房地产贷款占比持续下降。截至6月末，本行房地产贷款余额3亿元，较年初增加亿元，占全行贷款总额的23.69%，较年初下降0.93个百分点。其中购房贷款余额亿元，较年初减少15.02亿元，占全行贷款的16.25%；房地产开发贷款亿元，较年初增加亿元，占全行贷款的4.94%，较年初上升0.01个百分点；土地储备贷款亿元，较年初增加24.75亿元，占全行贷款的2.51%，较年初上升0.87个百分点。二是政府融资平台贷款资产质量保持稳定。6月末，全口径政府融资平台贷款户，较年初减少1户，余额亿元，较年初增加39.15亿元，较2011年末增加亿元。按五级分类，正常类贷款户、余额亿元，占99.63%；关注贷款户、余额亿元，占0.37%；无不良贷款。三是产能过剩行业贷款风险整体可控。截止6月末，严重产能过剩行业《国务院关于化解产能严重过剩矛盾的指导意见》（国发〔2013〕《国务院关于化解产能严重过剩矛盾的指导意见》（国发〔2013〕41号）确定的严重产能过剩行业有：钢铁、水泥、电解铝、平板玻璃、船舶3、抵押贷款占比有所下降，房地产抵押额度较大6月末，本行各项贷款余额为亿元，其中抵押贷款余额亿元，占贷款总额的61.43%；质押贷款余额亿元，占贷款总额的12.99%；保证贷款余额亿元，占贷款总额的16.65%；信用贷款余额亿元，占贷款总额的8.93%。从各类贷款担保方式占比来看：抵押贷款占比较年初下降2.48个百分点，降幅较为明显；质押贷款占比较年初增加2.57个百分点，主要是贴现贷款较年初增加62.34亿元，抬高质押贷款的占比。本行抵押贷款中,以房地产及土地使用权为抵押物的占比较高，余额达到亿元，占各项贷款总额的59.36%，占抵押贷款的96.63%。其中：房地产抵押贷款亿元，占比74.46%，土地使用权抵押贷款亿元，占比25.54%；房地产抵押贷款中，以住房抵押的占73%，以商业用房、工业用房和办公用房抵押的占25%，其他房产抵押占2%。由于房地产市场行情低迷，房地产抵押风险缓释能力受房地产价格波动影响较大。贷款担保方式情况表单位：亿元%担保方式贷款余额比年初占比比年初抵押45.7661.43%-2.48%质押82.1612.99%2.57%保证10.5216.65%-0.76%信用30.578.93%0.66%合计169.02100.00%-数据来源:报表系统法人口径4、期限结构进一步改善6末，本行短期贷款余额为亿元，占贷款总额的41.43%，比年初增加3.27个百分点；中长期贷款余额为亿元，占贷款总额的58.57%，比年初减少3.27个百分点，资产流动性有所增强。但中长期贷款比例仍然较高，在经济下行周期，企业经营情况分化加快，贷款到期时不能达到预期效益的可能增大。因此，需进一步加强中长期贷款的管理，合理安排还款计划，分散集中到期风险，并更加注重企业的成长性和项目的长期现金流质量的评价,严格落实分期还款计划。贷款期限结构情况表单位：亿元贷款期限贷款余额比年初占比比年初短期146.5441.43%3.27%中长期22.4858.57%-3.27%合计169.02100.00%-数据来源:1104报表法人口径5、信贷集中度控制合理，大户不良贷款余额有所降低6月末，本行最大10家集团客户贷款余额合计亿元，占全行贷款总额的7.71%，分别较年初增加57.25亿元、1.76个百分点。最大一家集团授信集中度为8.06%，比年初上升了2.18个百分点，但仍低于15%的监管标准。最大10家客户贷款余额合计亿元，占全行贷款总额的8.03%，比年初的7.51%上升了0.52个百分点，最大一家客户贷款集中度为6.27%，比年初的5.88%上升了0.39个百分点，不过仍低于10%的监管标准。最大10家不良贷款余额为9.53亿元，占资本净额的1.88%，比年初下降0.46个百分点，占不良贷款总额的43.54%，比年初下降了18.6个百分点。最大十家贷款客户集中度情况单位：亿元最大十家集团客户贷款余额占资本净额最大十家客户贷款余额占资本净额最大十家不良贷款客户贷款余额占资本净额40.788.06%31.746.27%4.710.93%31.746.27%27.745.48%0.870.17%27.745.48%26.205.18%司0.860.17%26.205.18%22.664.48%0.840.17%22.664.48%21.224.19%0.470.09%22.594.47%19.003.76%0.460.09%19.003.76%16.003.16%0.450.09%17.473.45%13.202.61%0.360.07%16.903.34%12.452.46%0.260.05%13.032.57%11.672.31%0.260.05%合计：47.06%39.90%9.531.88%数据来源:1104报表法人口径（三）不良贷款情况分析1、关注及不良上升，信贷资产质量管理压力增大目前，我国经济运行面临内外部需求不足、短期资本逃离、过剩产能经营风险集中暴露、房地产市场分化加剧以及地方融资平台贷款集中到期等风险隐患，对本行资产质量的影响不容乐观。截至2015年6月，本行贷款余额亿元，其中正常亿元、关注亿元、次级亿元、可疑亿元；关注类贷款占比2.57%，较年初上升0.25个百分点；不良贷款占比0.87%，较年初上升0.08个百分点，这是本行改制以来，不良贷款余额和占比首次连续两个季度同比双升，不良余额连续3个季度环比增加。2010年12月至2014年12月不良贷款变化情况其中，个人类不良贷款余额为亿元，比年初增加3.46亿元，个人类不良贷款反弹明显。数据来源:1104报表法人口径2、新发生公司不良贷款行业分布特征明显本期末，公司类不良贷款余额为亿元，比年初增加0.33亿元，累计新发生公司类不良贷款客户35户，比上年同期增加13户,余额共计4.41亿元。新发生不良贷款主要分布在传统制造业，建材，白酒制造，批发零售，国际贸易服务，农、林、牧、渔业，建筑安装等行业。1—6月公司类新发生不良贷款行业分布表行业新发生不良贷款（万元）传统制造业建材9617农副食品加工业8600白酒4500批发零售业3133国际贸易农、林、牧、渔业1185纺织服装、服饰业建筑安装业919制鞋业15餐饮业8合计数据来源：客户风险信息统计系统法人口径3、个人类(含信用卡)不良贷款增长较快截至6月末，个人类(含信用卡)不良贷款余额为亿元，比年初增加3.46亿元，不良率0.98%，较年初增加0.38个百分点，不良贷款余额和不良率出现“双升”。主要是个人经营性贷款、个人住房按揭以及信用卡不良贷款均有较大反弹。一是个人经营性贷款不良增长较快。6月末，本行个人经营性贷款不良贷款余额亿元，较年初上升1.54亿元，不良率1.06%，较年初上升0.51%。个人经营性不良贷款主要分布在批发和零售业、农林牧渔业、建筑业，不良余额分别为1.71、0.39、0.26亿元。在经济下行期，投资和消费需求下滑，个人经营性贷款客户多处于产业链条底端，抗风险能力较弱，一方面市场需求萎缩导致营收减少，另一方该类面议价能力相对较弱，遭受诸如成本转移、赊销期延长、预付款增加等层层风险转嫁，资金链紧张，持续经营陷入困境，从而影响银行贷款安全。二是个人住房按揭不良贷款反弹明显。6月末，房地产贷款不良率为0.29%，比年初上升0.11个百分点，但仍远低于全行不良贷款率，其中，房地产开发贷款不良余额27.56万元，土地储备无不良贷款。个人住房按揭贷款不良余额为1.7亿元，不良率为0.39%，较年初上升了0.19个百分点；按产品种类来看，一手房间客式不良率为0.37%，一手房直客式不良率为0.42%，二手房不良率为0.72%，不良贷款集中在购买别墅等高端房产的个体工商户或小企业主，主要是由于经济下行导致企业经营不善或者资金链断裂，无力继续偿还高额房贷所致。大额不良主要集中在尔夫等高端楼盘。三是信用卡透支逾期及不良贷款增幅较大。截止六月末，本行信用卡透支逾期余额万元，较年初增加万元，增幅达%，逾期率1.74%，较年初增加个百分点；不良余额5万元，较年初增加4426万元，增幅达到%，不良率%，较年初增加0个百分点。虽然本行信用卡透支不良率在重庆市同业中仍处于较好水平，但是近期风险集中爆发，形势严峻，不良贷款遏制压力增大。个人不良贷款较年初变动情况（按品种）单位：万元项目

贷款品种不良余额不良较年初增加较年初变动不良率较年初变动个人助业贷款1479661.27%1.26%0.53%一手房按揭贷款（间客式）619284.00%0.37%0.17%信用卡透支57674426330.05%1.08%0.73农户小额信用贷款322531.17%23.50%7.97%个人消费贷款8665306554.74%1.23%0.41%一手房按揭贷款（直客式）20171260166.56%0.42%0.27%个人汽车按揭贷款917727383.43%0.31%0.23%二手房按揭贷款58361.57%0.72%0.30%工程机械车辆按揭贷款540422358.97%2.73%2.19%农村专业大户贷款52216445.98%4.85%0.56%农村场镇个人信用联保贷款32813973.12%13.30%6.49%微型企业创业扶持贷款1346183.16%1.48%0.82%其他-450-8.23%2.02%0.15%总计3018554.32%0.97%0.37%数据来源：报表系统4、逾期贷款加速暴露，潜在风险不容忽视6月末，本集团逾期贷款总额亿元，较年初增加21.9亿元，增幅为72.52%，出现较大幅度增长，其中逾期90天以下贷款余额亿元，较年初增加11.95亿元，增幅70.83%，逾期90天以上贷款余额亿元，较年初增加9.94亿元，增幅为74.51%。逾期贷款下迁进入不良贷款的压力增大。村镇银行逾期贷款大幅增加，拉高了集团逾期贷款整体规模。截止6月末，各村镇银行贷款余额总计亿元，比年初下降2.5亿元，降幅7.81%；不良贷款余额万元，比年初减少888万元。但是各村镇银行逾期加速暴露，6月末逾期贷款余额10.14亿元，比年初增加2.46亿元，增幅31.96%，其中，逾期90天以上贷款亿元，占逾期贷款的81.87%，分别比年初增加3.3亿元和16.69个百分点。逾期90天以上分类为正常的贷款余额为7.62亿元，占逾期90天以上贷款的91.7%。逾期贷款情况一览表单位：万元机构90天以内91-180天181-360天360天以上逾期贷款合计2015年6月较年初2015年6月较年初2015年6月较年初2015年6月较年初2015年6月较年初本行134,479119,47355,731041194,417村镇银行18,392-19,8361,83238,18620,589101,44924,569集团119,54277280,76590218,987数据来源：报表系统2010年以来，本集团逾期减值比一直在175%左右。自2012年，随着经济增速的下滑，本集团更加审慎地把握分类标准，2012年下半年逾期减值比得到一定改善，但是进入2013年后信用风险逐渐暴露，逾期减值比震荡上升，今年六月末创上市以来的历史新高，达到231%。逾期减值比变动趋势日期

指标

201012

201106

201112

201206

201212

201306201312201406201412201506逾期贷款（亿）45.7446.4136.9034.9328.8029.6825.2339.6630.2052.10不良贷款（亿）29.1126.5120.8219.5016.9614.0716.4919.2418.8722.58逾期减值比157%175%177%179%170%211%153%206%160%231%注：逾期减值比指逾期贷款除以不良贷款所计算得到的比例。它是银行信贷资产在新老两种不同分类方法之间的一个交叉比例，反映逾期贷款和不良贷款之间的对应关系。可以间接地反映五级分类的合理性。另外，逾期90天以上贷款与不良贷款比例自2013年末开始持续反弹，到今年6月末达到了103.09%，逾期90天以上贷款四年来首次超过不良贷款余额，主要原因是村镇银行逾期90天以上贷款高达8.3亿元，超过不良贷款7.53亿元，表明村镇银行账面不良贷款率与实际信贷风险相比存在较大低估，目前已影响到整个集团信贷资产质量风险分类准确性。注：逾期90天以上贷款与不良贷款比例（又可称作不良剪刀差）也具有反映五级分类的合理性的作用，一般来说，逾期90天以上贷款应列入不良贷款，因此该指标通常会小于100%。该指标越低，说明银行对不良贷款的认定更趋于谨慎和严格。数据来源：报表系统集团口径（四）信贷风险加权资产资本占用情况分析上半年，本行信贷风险加权资产高于贷款规模增长，贷款平均风险权重上升，不利于资本节约。6月末，各项贷款余额2514亿元，较年初增加7.21%，而信贷风险加权资产余额1984亿元，较年初增加了9.17%，高出贷款规模增长1.96个百分点。平均风险权重78.89%，较年初增长1.42个百分点。信贷风险加权资产的增长主要受到以下三方面因素的影响。一是有缓释效力的押品余额急剧减少。符合条件的有缓释效力的押品品种少、降速快，导致“可降低风险加权资产”急剧降低。6月末有效押品可降低风险加权资产42.56亿元，较年初下降39.75亿元，降幅48.29%，影响资本充足率0.09个百分点。2015年贷款余额、风险加权资产、风险缓释品情况表单位：亿年初1月2月3月4月5月6月余额余额较年初余额较年初余额较年初余额较年初余额较年初余额较年初贷款余额23452343-2.27236317.032450104.22497151.72426.2180.742514.4169.00风险加权资产余额181718268.67185941.61190487.441931114.1190285.791983166.69风险缓释品余额86.775.2-11.570-1760-26.951-35.743.23-43.444.67-42可降低风险加权资产82.371.3-1166-16.356.2-26.148-34.340.69-41.642.56-39.8二是低风险权重贷款增长乏力、小微企业贷款中“大户”占比偏高。截至6月末，我行发放的一般贷款中，低风险权重的个人按揭贷款（50%）、个人其他贷款（75%）和“符合标准的微型和小型企业债权”（75%）均为负增长，仅100%权重的“其他公司贷款”较年初增长133亿元，低风险权重贷款的增长乏力，是“一般贷款”平均风险权重较年初上升2.74个百分点至80.85%的原因之一。同时，小微企业贷款中“大户”占比高，截至6月末，439亿元小微企业贷款中，符合四部委划型标准、单户（集团）授信余额为500万以下的仅为33.23亿元，占比7.57%，说明小微企业贷款中“大户”占比偏高，未能充分用足“符合标准的微型和小型企业债权”权重为75%、可节约25%风险权重的优惠政策。小微企业贷款情况表单位：亿元%时间小微企业贷款总额其中：符合标准的占比2014年12月443.8840.279.072015年1月423.7541.569.812015年2月434.8942.279.722015年3月426.143.6810.252015年4月419.2134.848.312015年5月420.0531.877.592015年6月438.7733.237.57二、当前面临的主要信用风险1、国内经济增速持续低位运行目前，国内外的经济金融环境依然比较复杂，从国际形势来看，上半年世界经济的复苏总体上低于预期，目前仍是延续缓慢复苏分化明显的特征。并且上半年地缘政治的冲突有所增加，并且大宗商品价格下滑幅度比较大，增加了世界经济复苏的不稳定性。对国内来讲，目前我国经济正处在调结构转方式的关键阶段，结构调整的镇痛还在继续释放，增速换挡的压力有所加大，而且新旧动力的转化还在进行之中。2007年1季度—2015年1季度GDP变化趋势数据来源：国家统计局从15日公布的宏观经济数据看，二季度国内生产总值同比增长7%，与一季度持平。分产业看，第一产业增加值20255亿元，同比增长3.5%；第二产业增加值129648亿元，增长6.1%；第三产业增加值146965亿元，增长8.4%。从环比看，二季度国内生产总值增长1.7%。整体上处于筑底企稳阶段，回升的基础依然较弱，第二产业增速仅为6.1%，较一季度继续回落，显示传统制造业仍面临去产能的结构调整压力。经济增速下降导致的“水落石出”效应将继续催生银行不良资产的反弹。2、实体经济“缺血”症状未得到实质改善2015年6月，M2同比增长11.8%，较上月末回升1个百分点，较去年末低0.4个百分点；社会融资规模1.86万亿元，其中表内新增信贷1.28万亿元，创近年同期新高，可见，受到降准降息、放松房地产信贷等多重政策作用影响，6月金融数据有所回暖。但是企业短贷增长1858亿元，同比少增1684亿元，同期票据融资增长3455亿元，表外融资（信托贷款、委托贷款以及承兑汇票）合计新增926亿元，同比少增超4300亿元，不论短贷向票据融资转移还是表外融资增速减缓均反映目前企业仍难承受较高的财务成本，说明市场需求仍然偏低，企业开工意愿不强