2021年甘肃省农村信用社信贷业务责任追究办法

甘肃省农村信用社信贷业务责任追究办法

第一章总则

第一条为了规范信贷行为，防范信贷风险，保证全省农村信用社信贷业务健康发展，依照关于法律、法规和甘肃省农村信用社关于信贷业务制度、《甘肃省农村信用社员工违规行为解决暂行办法》，制定本办法。

第二条本办法所称信贷业务责任追究，是指农村信用社各级管理机构对违背信贷管理规定和有关法律法规、失职等因素导致不良贷款负责人进行惩罚管理行为。

第三条信贷业务责任追究坚持下列原则：

（一）制度面前人人平等原则；

（二）客观、公正原则；

（三）违规限度与惩罚力度相适应原则；

（四）道德风险从重惩罚原则；

（五）权利与责任对等原则。

第四条本办法合用于全省各县（区、市）农村信用联社、合伙银行。

第二章不良贷款责任追究

第五条不良贷款界定。农村信用社不良贷款按《甘肃省农村信用社贷款五级分类实行细则》规定原则划分，涉及次级、可疑、损失三类。

第六条责任界定。不良贷款责任界定按负责人在调查、审查、审批、发放前审核、贷后管理等环节所承担责任及其行为对贷款安全性影响限度界定。

（一）信贷员（含客户经理，下同）办理权限内小额贷款业务形成不良，信贷人员为第一负责人。贷款发放前审核人员（付款经办柜员）为第二负责人。第一负责人承担责任比例为80%，第二负责人承担责任比例为20%。

（二）分支机构办理权限内贷款业务形成不良，审查、审批人为第一负责人，贷款调查人员为第二负责人，贷款发放前审核人员（付款经办柜员）为第三负责人。第一负责人承担责任比例为50%，第二负责人承担责任比例为40%，第三负责人承担责任比例为10%。

（三）分支机构办理分级审批贷款业务形成不良，分支机构贷款审查人为第一负责人、县级行社审查审批人为第二负责人，贷款调查人及贷款发放前审核人（付款经办柜员）为第三负责人。第一负责人承担责任比例为40%，第二负责人承担责任比例为40%，第三负责人承担责任比例为20%。

（四）县级行社风险管理委员会和贷审会书面推荐分支机构发放贷款形成不良，县级行社风险管理委员会和贷审会主任委员（理、董事长，主任、行长）为第一负责人，县级行社审查人员为第二负责人，分支机构负责人为第三负责人。第一负责人承担责任比例为60%，第二负责人承担责任比例为20%，第三负责人承担责任比例为20%。

第七条农村信用社不良贷款形成风险或导致损失，视其风险和损失限度分别予以限期清收、扣薪清收、离岗清收、经济补偿等解决、惩罚办法，规定经济补偿，由负责人按照相应比例补偿贷款本息，补偿损失局限性以抵补贷款损失，应视其情节采用如下解决和惩罚方式。

（一）取消负责人贷款调查权、审查权、审批权；

（二）工资降级或辞退职称、职务；

（三）予以警告、记过、记大过、降职、罢免、留用察看、开除等行政处分。

（四）移送司法机关解决。

第八条农村信用社不良贷款责任追究实行“尽职免责，失职问责”原则，有下列状况之一，可免于承担责任。

（一）有证据表白信贷人员已勤勉尽责，采获得力办法保全信贷资产，但因不可抗力（如市场风险等）形成信贷资产损失；

（二）借款人受重大自然灾害、政策因素影响或意外事故导致损失且无法获得补偿，的确无力偿还某些或所有贷款，或者以保险补偿和财产清偿及担保人承担经济责任后，仍未还清；

（三）借款人触犯法律，受到制裁，所属财产局限性以偿还所欠贷款，又无法贯彻其她债务承担者，贷款的确无法收回；

（四）借款人死亡或依照《中华人民共和国民法通则》规定宣布失踪或死亡，无法拟定债务继承人，且其财产或遗产清偿后，贷款仍未还清；

（五）抵债资产遭受重大自然灾害、政策因素或意外事故导致抵债资产灭失等导致损失贷款，无法获得补偿；

（六）法律法规规定其她情形。

第三章贷款业务违规操作责任追究

第一节评级授信

第九条在评级授信业务中，有下列行为之一，处以负责人不低于500元罚款：

（一）信用级别评估和授信程序不规范；

（二）客户信用级别评估或调节不合理；

（三）对评估对象未建立有关资信档案；

（四）对信用级别和授信额度未按规定进行动态调节；

（五）对农户贷款证未建立登记制度或登记不及时。

第十条在评级授信中有下列行为之一，扣发负责人1至3个月级别工资，并予以警告处分。

（一）对符合小额信贷条件农户未办理贷款证发放贷款；

（二）违背农户小额信用贷款“余额控制”原则，超授信额度发放信用贷款；

（三）评级授信与贷款发放环节未分离。

第十一条在评级授信中有下列行为之一，予以负责人记过至留用察看处分。予以记过至罢免处分，扣发4至12个月级别工资，予以留用察看处分，按本地政府规定最低工资原则发放生活费。贷款形成不良，实行离岗清收，离岗清收期间，按本地政府规定最低工资原则发放生活费，导致损失，责令负责人限期补偿，不能承担补偿责任，予以开除处分；触犯法律，移送司法机关解决。

（一）对不符合条件农户予以发证贷款；

（二）未经调查和信用级别评估对客户核定授信额度；

（三）采用弄虚作假等手段提高客户信用级别和授信额度；

（四）对辖内同一客户多头授信或对同一农户发放各种贷款证；

（五）违背“周转使用”原则，垒大户发放小额信用贷款。

第二节贷款调查

第十二条由于调查人行为，导致下列资料之一缺失，限期内可以补充完整，处以负责人300元以上罚款；限期内无法补充完整，情节较轻，扣发负责人1至3个月级别工资，并予以警告处分；情节较重，扣发负责人4至12个月级别工资，并予以记过至记大过处分；情节严重，予以负责人留用察看处分，留用察看期间，按本地政府规定最低生活保障原则发放生活费。贷款形成不良，对负责人实行离岗清收，离岗清收期间按本地政府规定最低生活保障原则发放生活费；导致损失，责令负责人限期补偿，不能承担补偿责任，予以开除处分；触犯法律，移送司法机关解决。

（一）法人客户贷款业务缺少下列资料之一。

1、无公司营业登记执照或特殊行业生产经营允许证、公司资质级别证及其年检证明；

2、无公司组织机构代码证；

3、无税务部门年检合格税务登记证明和近两年纳税证明资料复印件；

4、无符合环保有关资料复印件；

5、无公司开户允许证、贷款卡、信用信息记录及信用级别证明材料；

6、无公司法定代表人或授权委托人身份证明复印件；

7、公司制公司法人无公司章程及董事会成员和重要负责人、财务负责人名单、签字样本和符合公司章程规定借款决定文书或公司董事会借款授权或决策；

8、无公司资质证明、购销合同(加工、承建、承包、委托等项目、合同)、验资报告、公司成立批文、生产经营允许证、进出口批文、进出口允许证；

9、近三年资产负债表、损益表、钞票流量表等财务报表及对外担保资料缺失（其中中小公司财务无有关财务状况调查阐明）；

10、担保贷款无符合公司章程规定担保决定文书或公司董事会担保授权或决策；国有公司或集体公司贷款无有关部门出具批准担保意见；

11、项目贷款缺少有关部门批准项目建议书及可行性研究报告、项目实行有关部门有效批文、开工前期准备工作完毕状况阐明和开户社（行）存入规定比例资本金证明；

12、项目贷款无项目投资来源及资本金到位状况和项目论证结论、环境评估报告、用电允许证、土地使用权证；

13、缺少甘肃省农村信用社信贷制度规定其她资料。

（二）自然人客户缺少下列资料之一。

1、无个人身份合法证明；

2、借款人属于单位职工无个人及家庭收入、资产证明或农户贷款无其个人及家庭收入、资产调查阐明；

3、担保贷款无担保人批准担保资料；

4、甘肃省农村信用社信贷制度规定其她资料。

（三）申请书内容填写不完整。

第十三条贷款调查中有下列行为之一，扣发负责人1至3个月级别工资，并予以警告处分，限期整治。

（一）未按规定规定撰写调查报告或填写调查表；

（二）未按规定规定进行评估论证；

（三）调查报告无结论性意见。

第十四条贷前调查中未对客户提供资料完整性、真实性、有效性进行调查核算或对其提供资料复印件未与原件核对，致使贷款资料浮现如下问题，情节较轻，扣发负责人1至3个月级别工资，并予以警告至记过处分；情节较重，扣发负责人4至12个月级别工资，并予以记大过处分；情节严重，予以负责人留用察看处分，留用察看期间，按本地政府规定最低生活保障原则发放生活费。贷款形成不良，对负责人实行离岗清收，离岗清收期间，按本地政府规定最低生活保障原则发放生活费；形成损失，责令负责人限期补偿，不能承担补偿责任，予以开除处分；触犯法律，移送司法机关解决。

（一）法人客户提供企(事)业法人营业执照（其她经济组织应有本地政府或行业主管部门批准文献）不真实或无效；

（二）法人客户营业执照未按规定办理年检手续；

（三）法人客户营业执照被吊销、注销、声明作废，内容发生变更未发现；

（四）法定代表人或授权委托人身份证明、签章、贷款卡无效；

（五）自然人客户不具备完全民事行为能力或无民事行为能力。

第十五条贷前调查中浮现如下问题，扣发负责人1至6个月级别工资，并予以警告至记过处分；因工作过错导致，扣发负责人1至3个月级别工资，并予以警告处分。

（一）客户在金融同业中有不良信用记录或其提供担保超过其承受能力；

（二）客户法定代表人、董事长、总经理及财务部、销售部等重要部门负责人存在重大违法违规行为；

（三）未对借款人和担保人组织机构、股东构成、经营管理状况及法定代表人进行调查；

（四）未对法人客户资产负债表、损益表、钞票流量及产品销售和经营收入状况、产品市场销售发展前景及预测赚钱能力等状况进行调查分析。

第十六条贷款调查中，未按规定核查抵（质）押物和抵（质）押人及保证人状况，导致保证人、抵(质)押人不符合担保条件或担保合同无效，情节较轻，扣发负责人3至6个月级别工资，并予以警告至记过处分；情节较重，扣发负责人7至12个月级别工资，并予以记大过处分；情节严重，予以负责人留用察看处分，留用察看期间，按本地政府规定最低生活保障原则发放生活费。贷款形成不良，对负责人实行离岗清收，离岗清收期间，按本地政府规定最低生活保障原则发放生活费；导致损失，责令负责人限期补偿；不能承担补偿责任，予以开除处分。

第十七条贷款调查中有下列行为之一，予以负责人开除处分，触犯法律，移送司法机关解决。

（一）协助客户编造虚假材料套取银行信用；

（二）对发现重大问题故意隐瞒，误导贷款审查；

（三）伪造、变造贷款资料套取信贷资金。

第三节贷款审查

第十八条在贷款审查中有下列情形之一，处以负责人300元以上罚款。

（一）对审查状况未形成书面意见；

（二）审查成果无结论性意见或审查人未签字；

（三）对不批准项目未按规定反馈审查意见；

（四）未按规定复测借款人、担保人信用级别。

第十九条审查通过贷款下列资料不全贷款，责令审查负责人限期补充，并处以审查负责人300元以上罚款；贷款形成损失，审查负责人与调查负责人承担连带补偿责任。

（一）法人客户贷款业务无下列资料之一。

1、无公司营业登记执照或特殊行业生产经营允许证、公司资质级别证及其年检证明；

2、无公司组织机构代码证；

3、无税务部门年检合格税务登记证明和近两年纳税证明资料复印件；

4、无符合环保有关资料复印件；

5、无公司开户允许证、贷款卡、信用信息记录及信用级别证明材料；

6、无公司法定代表人或授权委托人身份证明复印件；

7、公司制公司法人无公司章程和董事会成员和重要负责人、财务负责人名单及签字样本；无符合公司章程规定借款决定文书或公司董事会借款授权或决策；

8、无公司资质证明、购销合同(加工、承建、承包、委托等项目、合同)、验资报告、公司成立批文、生产经营允许证、进出口批文、进出口允许证；

9、近三年经审计资产负债表、损益表、钞票流量表等财务报表及对外担保状况缺失（其中中小公司财务无有关财务状况调查阐明）；

10、担保贷款无符合公司章程规定担保决定文书或公司董事会担保授权或决策；国有公司或集体公司贷款无有关部门出具批准担保意见；

11、项目贷款缺少有关部门批准项目建议书及可行性研究报告、项目实行有关部门有效批文、开工前期准备工作完毕状况、开户社（行）存入规定比例资本金证明；

12、项目贷款无项目投资来源及资本金到位状况和项目论证结论、环境评估报告、用电允许证、土地使用权证；

13、缺少甘肃省农村信用社信贷制度规定其她资料。

（二）自然人客户无下列资料之一。

1、无个人合法有效身份证明；

2、借款人属于单位职工无个人及家庭收入、资产证明，属于农户无其个人及家庭收入和资产调查阐明；

3、无担保人批准担保资料；

4、甘肃省农村信用社信贷制度规定其她资料。

（三）申请书内容填写不完整。

第二十条贷款审查中有下列行为之一，扣发负责人1至3个月级别工资，并予以警告处分。

（一）审查通过无调查报告贷款；

（二）审查通过未进行项目评估论证贷款；

（三）审查通过调查报告无结论性意见贷款。

第二十一条审查通过下列贷款之一，情节较轻，予以负责人警告至记过处分，并扣发1至6个月级别工资；情节较重，予以负责人记大过至罢免处分，并扣发6至12个月级别工资；情节严重，予以负责人留用察看处分，留用察看期间，按本地政府规定最低生活保障原则发放生活费。导致贷款损失，审查负责人与调查负责人共同承担连带补偿责任。

（一）法人客户提供企(事)业法人营业执照（其她经济组织应有本地政府或行业主管部门批准文献）不真实或无效；

（二）法人营业执照未按规定办理年检手续；

（三）法人营业执照被吊销、注销、声明作废，内容发生变更未发现；

（四）法定代表人或授权委托人身份证明、签章、贷款卡无效；

（五）自然人客户不具备完全民事行为能力或无民事行为能力。

第二十二条信贷审查过程中，有下列情形之一，情节较轻，予以负责人记大过至罢免处分，并扣发6至12个月级别工资；情节较重，予以负责人留用察看处分，留用察看期间，按本地政府规定最低生活保障原则发放生活费；情节严重（导致贷款损失），责令审查负责人限期补偿或与其她有关负责人连带补偿，不能承担补偿责任，予以开除处分。

（一）隐瞒审查中发现重大问题；

（二）未经调查程序进行审查；

（三）不坚持独立审查原则，按照她人授意进行审查；

（四）审查通过不符合国家产业（行业）政策、信贷政策、信贷投向贷款。

第四节贷款审议

第二十三条信贷审议有下列状况之一，情节较轻，予以负责人警告至记过处分，并扣发1至6个月级别工资；情节较重，予以负责人记大过至罢免处分，并扣发7至12个月级别工资；情节严重，予以负责人留用察看处分，留用察看期间，按本地政府规定最低生活保障原则发放生活费。

（一）未达规定人数召开审议贷款；

（二）分支机构贷审会对贷款审议未实行签字审核制度和县级行社贷审会未按规定实行投票表决；

（三）县级行社未按规定设立风险管理委员会、贷审会等贷款审议机构和辖属机构未按规定设立贷款审议组织；

（四）贷款审查委员会或风险管理委员会成员审议贷款未按规定在审议表签名或在记录上订立意见，或审议贷款未形成记录；

（五）干预审议人员独立刊登意见；

（六）强令审议人员审议不符合国家产业（行业）政策、信贷政策、信贷投向贷款；

（七）重要领导强令审议人员审议违规贷款；

（八）违背贷审会复议制度规定，对信贷事项进行2次（含）以上复议。

第五节贷款审批

第二十四条信贷审批过程中有下列行为之一，予以关于负责人员警告处分，并扣发1至3个月级别工资。

（一）违背规定泄露贷审会、风险管理委员会审议事项及成果；

（二）审批发放没有调查、审查主负责人贷款业务。

第二十五条信贷审批过程中有下列行为之一，予以关于负责人予以罢免至开除处分。予以罢免处分，扣发12个月级别工资，予以留用察看处分，留用察看期间，按本地政府规定最低生活保障原则发放生活费。贷款形成不良，对负责人实行离岗清收，离岗清收期间，按本地政府规定最低生活保障原则发放生活费；导致损失，责令负责人限期补偿，不能承担补偿责任，予以开除处分；触犯法律，移送司法机关解决。

（一）越权或变相越权审批信贷业务；

（二）逆程序或变相逆程序审批信贷业务；

（三）审批发放专业审查人员、贷审会和风险管理委员会审查审议未通过信贷业务；

（四）审批发放需经贷审会审议而未审议信贷业务；

（五）审批发放不符合信贷政策和贷款条件信贷业务；

（六）违规审批发放所在县（区）以外贷款、垒大户贷款、不符合贷款条件贷款；

（七）向关系人审批发放信用贷款或以优于其她借款人条件向关系人发放担保贷款。

第六节合同订立

第二十六条有下列情形之一，处以负责人200元以上罚款，并责令其限期整治。

（一）合同要素不全，但不危及贷款安全；

（二）合同文本使用不对的，但不影响贷款安全；

（三）订立合同未加盖信贷合同专用章；

（四）未对的填写合同编号，导致合同编号重复或混乱，主从合同及有关附件不能有效衔接。

第二十七条有下列情形之一，扣发负责人1至9个月级别工资，并予以警告至记大过处分，责令其限期整治。

（一）违背审批规定，订立与审批额度、用途、利率、担保方式等规定不符借款合同；

（二）订立合同文本存在损害本行（社）合法权益内容和条款；

（三）未按管理权限履行审批程序，逆程序订立合同；

（四）合同要素填写不全或错误，影响贷款安全，但可在限期内整治；

（五）未按规定填写合同主体名称，或填写合同主体全称与合同落款签章不一致；

（六）借款人、担保人未在合同上签字盖章或签字盖章与其预留样本不符，可在限期内纠正；

（七）与无权代理人或超过法人授权范畴委托代理人订立借款合同，导致借款合同某些或所有无效，可在限期内纠正。

第二十八条有下列情形之一，情节较轻，扣发负责人4至12个月级别工资，并予以记过至记大过处分；情节较重，予以负责人留用察看处分，留用察看期间，按本地政府规定最低生活保障原则发放生活费。贷款形成不良，实行离岗清收，离岗清收期间，按本地政府规定最低生活保障原则发放生活费；导致损失，责令负责人限期补偿，不能承担补偿责任，予以开除处分。

（一）合同要素填写不全，影响贷款安全，无法整治；

（二）违背审批规定，订立与批准额度、担保方式等规定不符借款合同，影响贷款安全；