南华期货股份有限公司2023年审计报告

目 录一、审计报告 第1—6页二、财务报表 第7—14页（一）合并资产负债表 第7页（二）母公司资产负债表 第8页（三）合并利润表 第9页（四）母公司利润表 第10页（五）合并现金流量表 第11页（六）母公司现金流量表 第12页（七）合并所有者权益变动表 第13页（八）母公司所有者权益变动表 第14页三、财务报表附注 第15—116页四、本所营业执照复印件 第117页五、本所执业证书复印件 第118页六、本所从事证券服务业务备案完备证明材料 第119页七、本所签字注册会计师执业证书复印件 第120—121页审 计 报 告天健审〔2024〕257号南华期货股份有限公司全体股东：一、审计意见以下简称南华期货公司20231231务报表附注。公允反映了南华期货公司202312312023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础三、关键审计事项第1页共121页第PAGE第2页共121页对这些事项单独发表意见。(一)手续费及佣金净收入的确认事项描述如财务报表附注三(三十一)和财务报表附注五(二)1等。2023611,659,285.95（以下简称管理层审计应对我们对手续费及佣金净收入的确认实施的相关审计程序包括：期货经纪手续费并测试相关内部控制运行的有效性。获取期货经纪手续费明细表和公司结算系统数据，复核加计，并与报表数、总账数和明细账合计数核对。将本年度期货经纪手续费与上年度进行比较，分析其变动是否合理。从公司交易结算系统获取留存手续费明细与账面数据进行核对。获取全国期货市场成交数据，将公司期货成交数据、期货经纪手续费趋势与全国市场趋势进行比较分析。检查与其相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。基金管理收入了解与基金管理收入确认相关的关键内部控制，评价其设计是否有效，并测试相关内部控制运行的有效性。获取公司基金管理收入清单，按不同收费标准，对基金管理收入进行测算。抽取部分基金产品合同，对合同信息与基金管理收入清单进行核对。结合收入测算，对是否存在跨期收入进行检查。检查与其相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。资产管理业务收入了解与资产管理业务收入确认相关的关键内部控制，评价其设计是否有效，并测试相关内部控制运行的有效性。获取公司全部资产管理计划清单，按不同收费标准，对手续费收入进行测算。抽取部分资管合同，对合同信息与资产管理计划清单进行核对。结合收入测算，对是否存在跨期收入进行检查。(二)以公允价值计量的金融工具估值事项描述如财务报表附注三(十)、财务报表附注五(一)8、12、13、2920231231融资产、其他权益工具投资、交易性金融负债分别为4,690,000.0036,226,685.9165,001,912.35应收款项融资、其他权益工具投资、交易性金融负债和交易性金融资产408,577,962.63键审计事项。审计应对我们对以公允价值计量的金融工具估值实施的审计程序包括：并评价其有效性。评价公司运用的估值方法的适当性，并与同类或类似行业进行比较。并通过审计抽样的方式与公司使用的估值价格进行比较。对于分类为第三层次的权益工具的估值，我们独立获取相关资产管理人的关键参数，通过抽样的方式独立复算部分衍生金融工具的估值。独立向部分金融工具的相关方发函确认金融工具的估值。四、其他信息务报表和我们的审计报告。任何形式的鉴证结论。虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任重大错报。持续经营相关的事项（如适用止运营或别无其他现实的选择。（以下简称治理层过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。疑。同时，我们也执行以下工作：大错报的风险。(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南华期货公司不能持续经营。(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。(六)就南华期货公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计审计意见承担全部责任。包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。措施（如适用。沟通该事项。天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：（项目合伙人）中国·杭州 中国注册会计师：二〇二四年三月七日第PAGE第15页共121页南华期货股份有限公司财务报表附注2023年度金额单位：人民币元一、公司基本情况（以下简称公司或本公司（以下简称南华期货公司共同出资组建，于1996528日在国家工商行政管理总局登记注册，取得注册号为1,00020126302012101891330000100023242A61,006.589361,006.5893（1A61,006.58932019830本财务报表业经公司2024年3月7日第四届董事会第十二次会议批准对外报出。242FOF11FOF161229苏州、汕头营业部。二、财务报表的编制基础(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。三、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明(二)会计期间111231(四)财务报表披露遵循的重要性原则和判断标准0.5%确定。10%确定。同一控制下企业合并的会计处理方法冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差(六)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法控制的判断合并财务报表的编制方法33—合并财务报表》编制。(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。(九)外币业务和外币报表折算外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产外币财务报表折算(十)金融工具金融资产和金融负债的分类(3)(1)(2))不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法14金融资产的后续计量方法以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资（属于投资成本收回部分的除外计入当期损以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括利息和股利收入计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。金融负债的后续计量方法以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具和指定为以公允价值（金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债23121)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值14第PAGE第20页共121页关规定所确定的累计摊销额后的余额。以摊余成本计量的金融负债金融资产和金融负债的终止确认当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。金融资产转移的确认依据和计量方法（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入金融工具减值金融工具减值计量和会计处理的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。14具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债务人发生重大财务困难；债权人由于债务人的财务困难作出让步；债务人很可能破产或存在其他财务重组等事项；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；由于债务人财务困难导致相关金融资产的活跃市场消失；债券发行人或债券的最新外部评级存在违约级别。按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法其他应收款——其他组合款项性质参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失其他应收款——应收交易所款项性质存放在境外交易所的其他应收款纳入应履约保证金组合收交易所履约保证金组合，依据以前年度实际损失率，结合现实情况计提坏账准备其他应收款——应收产品赎回款组合款项性质参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失应收客户风险损失款组合款项性质及风险特征参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失采用简化计量方法，按组合计量预期信用损失的金融工具项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法应收票据——银行承兑汇票票据类型风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失应收票据——商业承兑汇票应收客户账款组合账龄账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失结算备付金——其他组合款项性质损失结算备付金——应收交易所组合款项性质对于存放在中国证券登记结算有限公司上海分公司和香港交易所等交易所瞻性考虑计提坏账准备应收货币保证金——应收交易所和商业银行组合款项性质对于存放在境内外交易所和商业银行的款项纳入应收交易所组合，依据以前年度实际损失率，结合现实情况及前瞻性考虑计提坏账准备应收货币保证金——互信组合款项性质对于存放在境内外互信中介机构的款项纳入互信组合，依据以前年度实际损失率，结合现实情况及前瞻性考虑计提坏账准备应收货币保证金——其他组合款项性质损失应收质押保证金——应收交款项性质应收质押保证金系公司代客户向期货易所组合交易所办理有价证券充抵保证金业务形成的可用于期货交易的保证金，纳入坏账准备应收结算担保金——应收交易所组合款项性质公司报告期内应收结算担保金均存放于中国金融期货交易所、中国证券登记结算有限公司上海分公司和中国证券登记结算有限公司深圳分公司，纳入应账准备应收手续费及佣金——其他组合款项性质损失发放贷款及垫款——贷款组合款项性质损失金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1（包括债券及票据（包括债券和票据出售(十二)存货存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品。发出存货的计价方法发出存货采用个别计价法。存货可变现净值的确定依据存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。(十三)合同成本与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。。该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能(十四)营业部的资金管理、交易清算原则(十五)客户保证金的管理与核算方法(十六)质押品的管理与核算方法(十七)实物交割的管理与核算方法(十八)长期股权投资共同控制、重大影响的判断投资成本的确定公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各127后续计量及损益确认方法通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法是否属于“一揽子交易”的判断原则种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于“一揽子交易”的会计处理个别财务报表22合并财务报表（资本溢价属于“一揽子交易”的会计处理个别财务报表合并财务报表(十九)投资性房地产投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。(二十)固定资产固定资产确认条件各类固定资产的折旧方法类 别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物年限平均法5-405.002.38-19.00运输工具年限平均法55.0019.00电子及办公设备年限平均法2-55.0019.00-47.50(二十一)在建工程在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使(二十二)借款费用借款费用资本化的确认原则借款费用资本化期间第PAGE第30页共121页3借款费用资本化金额（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销采用实际利率计算利息费用的，实际利率的计算过程：(二十三)无形资产无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。项 目项 目摊销年限(年)土地使用权40-50软 件5-10(二十四)部分长期资产减值(二十五)长期待摊费用1（1(二十六)期货风险准备金提取和使用核算方法510%计提，计入当期损益。风险损失的确认标准为：因管理不严、错单交易等造成的应由期货经纪公司承担的客户交易损失；确认的坏账损失。风险准备金不足以弥补的损失计入当期损益。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。短期薪酬的会计处理方法离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债辞退福利的会计处理方法(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。其他长期职工福利的会计处理方法净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。(二十八)期货投资者保障基金确认(二十九)预计负债因对外提供担保、诉讼事项、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。(三十)股份支付股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理以权益结算的股份支付换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，以现金结算的股份支付修改、终止股份支付计划（因未满足可行权条件而被取消的除外(三十一)收入手续费收入相关服务已经完成，收到价款或取得收取款项的证据时确认收入。利息收入对于所有以摊余成本计量的金融工具及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的续期间将其预计未来现金流入或流出折现至该金融资产账面余额或金融负债摊余成本的利(2)商品贸易收入收入确认原则1转移给客户，即客户已实物占有该商品；4收入计量原则公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。收入确认的具体方法公司商品贸易业务属于在某一时点履行的履约义务，公司在商品货权转移并已经收回货款或取得了收款凭证，且相关的经济利益很可能流入时，确认商品贸易收入。(三十二)政府补助1)(2与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。政策性优惠贷款贴息的会计处理方法财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(12同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同(三十五)租赁公司作为承租人12使用权资产3租赁负债公司作为出租人经营租赁(三十六)一般风险准备的提取和使用核算方法10%和南华基金管理有限公司证券投资基10%提取。公司发生风险损失，使用一般风险准备弥补的，同时贷记“利润分配——一般风险准备补亏”科目。(三十七)分部报告该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。1.采用套期会计的依据、会计处理方法套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。对于满足下列条件的套期，运用套期会计方法进行处理：1该套期关系符合套期有效性要求。套期同时满足下列条件时，公司认定套期关系符合套期有效性要求：1套期会计处理公允价值套期（或其组成部分22号——金融工具确（或其组成部分（或其组成部分（或其组成部分第PAGE第43页共121页（或其组成部分22（或其组成部分（或其组成部分的账面价值。现金流量套期③其他现金流量套期，原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。境外经营净投资套期(三十九)重要会计政策变更说明重要会计政策变更企业会计准则变化引起的会计政策变更20231116四、税项(一)主要税种及税率税 种计税依据税 率增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税6%、9%、13%房产税30%1.2入的12%计缴1.2%、12%城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%、5%教育费附加实际缴纳的流转税税额3%地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%商品及服务税实际缴纳的流转税税额8%[注1]企业所得税应纳税所得额258.2513.516.5%、19%、20%、30.5%、17%、0%不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称税率注册地在香港的横华国际金融股份有限公司等子公司8.25%、16.5%[注2]注册地在美国的NanhuaUSAHoldingLLC等子公司30.5%NanhuaSingaporePteLtd.、NANHUAASSETMANAGEMENTSGPTELTD等子公司13.5%、17%[注3]注册地在英国的NanhuaFinancial(UK)Co.Limited19%、25%[注4]NanhuaFundSPC、HGNHCAPITALFUND、注册在维京岛的HENGHUACapitalLimited0%黑龙江横华农业产业服务有限公司20%除上述以外的其他纳税主体25%1NanhuaSingaporePteLtd.等子公司在新加坡销售商品及8%2]注册地在香港的横华国际金融股份有限公司等子公司主要缴纳企业所得税(利2,000,000.0016.5%3NanhuaSingaporePte.Ltd13.5%，其他注册17%4NanhuaFinancial(UKCoLimited2023319%，2023325%(二)税收优惠黑龙江横华农业产业服务有限公司属于小型微利企业，根据《财政部税务总局关于进（202213（6）30025%计入20%的税率缴纳企业所得税。五、合并财务报表项目注释(一)合并资产负债表项目注释货币资金类别明细项 目期末数期初数库存现金104,387.0764,605.53银行存款20,428,493,405.0217,125,040,860.35其中：期货保证金存款18,576,301,605.7715,667,592,013.20其他货币资金67,664,821.37489,431,603.29合 计20,496,262,613.4617,614,537,069.17其中：存放在境外的款项总额4,677,492,616.535,526,850,404.34货币资金——期货保证金银行名称期末数期初数原币金额汇率折人民币金额原币金额汇率折人民币金额工商银行--人民币615,019,584.64615,019,584.64222,437,647.94222,437,647.94工商银行--美元43,199,283.317.082700305,967,563.9083,266,588.106.964600579,918,479.48工商银行--港币97,562.910.90622088,413.463,543,748.050.8932703,165,523.82工商银行--日元84.000.0502134.2284.000.0523584.40工商银行--欧元600.007.8592004,715.52600.007.4229004,453.74工商银行--英镑0.079.0411000.630.078.3941000.59工商银行--瑞士法郎99.468.418400837.2999.467.543200750.25建设银行--人民币30,984,937.1430,984,937.1414,190,475.9514,190,475.95中国银行--人民币2,663,751,264.242,663,751,264.2471,047,351.6971,047,351.69中国银行--美元94,847,399.307.082700671,775,675.0391,278,143.856.964600635,715,760.66中国银行--港币9,830,531.810.9062208,908,624.5412,857,070.140.89327011,484,835.04中国银行--日元841,687,446.000.05021342,263,651.7213,502,975.000.052358706,988.77中国银行--欧元211,408.257.8592001,661,499.725,728,511.447.42290042,522,167.57中国银行--英镑14,311.239.041100129,389.26173,559.018.3941001,456,871.69中国银行--澳元62.424.848400302.6462.424.713800294.24中国银行--新加坡元574,406.635.3772003,088,699.33543,174.745.1831002,815,328.99中国银行--加币739,445.835.3673003,968,827.6055,706.605.138500286,248.36农业银行--人民币1,965,703,209.341,965,703,209.343,545,743.423,545,743.42交通银行--人民币2,498,076,531.582,498,076,531.582,595,167,813.342,595,167,813.34交通银行--美元1,032,795.217.0827007,314,978.62238,301.096.9646001,659,671.76交通银行--港币601,206.200.906220544,825.085,643.270.8932705,040.96交通银行--日元4,236.000.050213212.704,236.000.052358221.79交通银行—欧元452.897.8592003,559.35交通银行--英镑3,477.579.04110031,441.063,477.578.39410029,191.07招商银行--人民币9,434,027.199,434,027.198,950,530.588,950,530.58招商银行--美元314,397.147.0827002,226,780.62356,248.876.9646002,481,130.88招商银行--港币2,459,688.840.9062202,229,019.221,053,306.370.893270940,886.98浦发银行--人民币324,522,660.26324,522,660.261,312,416,918.691,312,416,918.69兴业银行--人民币2,320,273,561.932,320,273,561.932,037,622,175.462,037,622,175.46兴业银行--美元26,634,211.907.082700188,642,132.62兴业银行--港币20,328,846.660.90622018,422,407.42光大银行--人民币24,444,085.0824,444,085.0893,678,925.0893,678,925.08光大银行—美元51,019,797.737.082700361,357,921.3850,184,522.316.964600349,515,124.08光大银行--港币9,368.790.9062208,490.1814,543,359.880.89327012,991,147.08民生银行--人民币3,298,740,978.253,298,740,978.253,892,917,906.983,892,917,906.98民生银行--美元163,559,487.317.0827001,158,442,780.77110,192,481.386.964600767,446,555.82民生银行--港币40,655,372.840.90622036,842,711.983,017,996.170.8932702,695,885.44中信银行--人民币917,512,949.35917,512,949.35514,927,119.28514,927,119.28平安银行--人民币2,556,575.182,556,575.183,748,018.573,748,018.57广发银行--人民币16,791,522.0816,791,522.085,746,899.315,746,899.31邮储银行--人民币39,809,723.3739,809,723.374,922,636.534,922,636.53浙商银行--人民币30,320,021.7230,320,021.72浙商银行--港币35,859,616.460.90622032,496,701.63184,469,744.080.893270164,781,288.30浙商银行--美元120,757,602.487.082700855,289,871.09262,937,208.156.9646001,831,252,479.88星展银行--人民币1,487,916.761,487,916.76403,106,763.15403,106,763.15星展银行--美元454,124.987.0827003,216,430.999,878,674.446.96460068,801,016.00星展银行--新加坡元-60.505.377200-325.3286,359.305.183100447,608.89星展银行--英镑170.359.0411001,540.15汇丰银行--人民币10,055.8410,055.84汇丰银行--美元119,163.957.082700844,002.51257,741.936.9646001,795,069.45汇丰银行--港币45,939.210.90622041,631.03274,341.740.893270245,061.25渣打银行--美元190,567.337.0827001,349,731.23渣打银行--新加坡元109,333.975.377200587,910.62招商永隆--人民币267,130.32267,130.32招商永隆--美元9,554.757.08270067,673.43招商永隆--港币120,030,719.120.906220108,774,238.28小计18,576,301,605.7715,667,592,013.20其他说明2023年期末货币资金包含业务冻结资金4,000.00元，租赁合同保证金692,830.14元，风险准备金19,363,339.53元，使用受限。结算备付金明细情况类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备15,834,913.31100.00151,065.450.9515,683,847.86合计15,834,913.31100.00151,065.450.9515,683,847.86(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备12,382,724.70100.0099,322.480.8012,283,402.22合计12,382,724.70100.0099,322.480.8012,283,402.22采用组合计提坏账准备的结算备付金组合名称期末数账面余额坏账准备计提比例(%)应收交易所组合12,813,604.40其他组合3,021,308.91151,065.455.00小 计15,834,913.31151,065.450.95确定组合依据的说明：以款项性质区分结算备付金组合。明细情况——按类别项目期末数期初数账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值客户普通备付金15,479,588.67151,065.4515,328,523.2212,117,717.1899,322.4812,018,394.70公司自有备付金355,324.64355,324.64265,007.52265,007.52合计15,834,913.31151,065.4515,683,847.8612,382,724.7099,322.4812,283,402.22坏账准备变动情况项目期初数本期增加本期减少期末数计提收回其他转回核销其他结算备付金99,322.4851,742.97151,065.45小计99,322.4851,742.97151,065.45应收货币保证金明细情况类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备9,062,360,602.14100.0026,703,679.630.299,035,656,922.51合计9,062,360,602.14100.0026,703,679.630.299,035,656,922.51(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备9,620,753,407.88100.0020,449,917.290.219,600,303,490.59合计9,620,753,407.88100.0020,449,917.290.219,600,303,490.59采用组合计提坏账准备的应收货币保证金组合名称期末数账面余额坏账准备计提比例(%)应收交易所和商业银行组合8,528,287,009.58其他组合534,073,592.5626,703,679.635.00小 计9,062,360,602.1426,703,679.630.29确定组合依据的说明：以款项性质区分应收货币保证金组合。明细情况——按类别项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值交易保证金6,026,840,255.6422,910,924.336,003,929,331.318,912,768,549.3520,210,303.708,892,558,245.65结算准备金3,035,520,346.503,792,755.303,031,727,591.20707,984,858.53239,613.59707,745,244.94合计9,062,360,602.1426,703,679.639,035,656,922.519,620,753,407.8820,449,917.299,600,303,490.59明细情况——按交易所/清算商交易所名称期末数期初数上海期货交易所876,502,849.58657,504,047.10郑州商品交易所588,114,086.27616,922,177.40大连商品交易所1,706,202,695.821,922,870,823.30中国金融期货交易所2,100,123,649.681,841,846,140.39中国证券登记结算有限公司299,856,012.12258,256,667.33上海国际能源交易中心股份有限公司298,055,449.1495,592,656.40广州期货交易所419,517,676.2144,782,864.15HKFE Clearing CorporationLimited203,798,978.19123,801,462.10SISECURITIESCORPORATION4,495,410.1511,803,382.22StoneXFinancialLtd175,436.874,832,415.02ISPrimeLimited2,404,783.53631,152.35LondonMetalExchange681,084,979.89813,125,910.95SingaporeExchangeDerivativesClearingLimited778,485,405.76819,988,602.57MAREXFINANCIALLtd320,947,653.15260,191,570.71PhillipNovaPteLtd115,352,763.4626,502,827.48SaxoCapitalMarketsPteLtd1,156,961.60CMEGroupInc.576,545,226.911,638,202,130.32NissanSecuritiesCo.,Ltd42,550,461.6542,685,992.04BOCIGlobalCommodities(UK)Ltd32,669,554.14AmalgamatedMetalTradingLtd33,389.7067,086.83中粮期货（国际）有限公司200,411,714.80浙商国际金融控股有限公司93,098,124.44华泰（香港）期货有限公司113,809,144.24ADMINVESTORSERVICES32,736,372.11辉立期货私人有限公司11,617,323.22盛宝金融（新加坡）有限公司3,759,998.73合 计9,062,360,602.149,620,753,407.88坏账准备变动情况项目期初数本期增加本期减少期末数计提收回其他转回核销其他应收货币保证金20,449,917.296,253,762.3426,703,679.63小计20,449,917.296,253,762.3426,703,679.63应收质押保证金明细情况交易所名称期末数期初数上海期货交易所1,197,251,480.001,791,489,056.00郑州商品交易所310,610,416.00399,168,364.00大连商品交易所245,767,232.00340,217,120.00中国金融期货交易所67,633,910.40170,864,720.00上海国际能源交易中心股份有限公司16,006,752.0095,639,200.00广州期货交易所1,359,360.00合 计1,838,629,150.402,797,378,460.00质押物明细情况质押物类别质押时市值期末市值折扣率(%)A1,103,544.001,339,740.0080.00AG55,245,936.0074,470,320.0080.00CF33,065,600.0041,459,600.0080.00HC29,268,720.0038,018,400.0080.00PB321,856,200.00406,424,250.0080.00SI1,360,800.001,699,200.0080.00SN46,090,960.0057,970,180.0080.00SP1,983,744.002,360,400.0080.00V4,361,576.005,209,600.0080.00国债1,337,806,349.601,669,334,748.0080.00合 计1,832,143,429.602,298,286,438.00应收结算担保金交易所名称期末数期初数中国金融期货交易所35,488,329.7120,099,224.34中国证券登记结算有限公司13,585,185.3413,491,131.18合 计49,073,515.0533,590,355.52应收风险损失款期末数明细情况期末数种类 期初数第PAGE第51页共121页账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比金额比例(%)金额计提比例(%)组合计提坏账准备550,063.31100.00535,772.3497.401,177,400.81100.00471,856.1540.08合计550,063.31100.00535,772.3497.401,177,400.81100.00471,856.1540.08账龄分析账龄期末数期初数账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额比例(%)坏账准备账面价值1年以内15,043.132.73752.1614,290.97742,678.5963.0837,133.93705,544.661-2年101,197.9618.40101,197.9629,717.722.5229,717.722-3年29,717.725.4029,717.72405,004.5034.40405,004.503年以上404,104.5073.47404,104.50合计550,063.31100.00535,772.3414,290.971,177,400.81100.00471,856.15705,544.66坏账准备变动情况项 目第一阶段第二阶段第三阶段合 计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预发生信用减值)期初数37,133.93434,722.22471,856.15期初数在本期--转入第三阶段-50,598.9850,598.98本期计提14,217.2149,698.9863,916.19本期核销期末数752.16535,020.18535,772.34用以确定本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否5单位名称账面余额占应收风险损失款余额的比例(%)坏账准备第一名85,647.8215.5785,647.82第二名74,922.0113.6274,922.01第三名59,131.1210.7559,131.12第四名56,275.4210.2356,275.42第五名50,000.009.0950,000.00小 计325,976.3759.26325,976.37应收账款明细情况类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项计提坏账准备按组合计提坏账准备1,752.20100.0087.615.001,664.59合计1,752.20100.0087.615.001,664.59(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项计提坏账准备5,596,959.3081.425,596,959.30100.00按组合计提坏账准备1,277,643.7418.5863,882.195.001,213,761.55合计6,874,603.04100.005,660,841.4982.341,213,761.55采用组合计提坏账准备的应收账款项 目期末数账面余额坏账准备计提比例(%)应收客户账款组合1,752.2087.615.00小 计1,752.2087.615.00确定组合依据的说明：以款项性质区分应收账款组合。应收客户账款组合中，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款账 龄期末数账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内1,752.2087.615.00小 计1,752.2087.615.00坏账准备变动情况项目期初数本期增加本期减少期末数计提收回其他转回核销其他单项计提坏账准备5,596,959.305,596,959.30按组合计提坏账准备63,882.19-63,794.5887.61小计5,660,841.49-63,794.585,596,959.3087.61本期实际核销的应收账款情况应收账款核销情况项 目核销金额实际核销的应收账款5,596,959.30应收账款核销说明根据2023年6月28日浙江南华资本管理有限公司第六届董事会第三次会议决议，同意核销上海汉芮实业发展有限公司应收账款5,596,959.30元。5单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备第一名800.0045.6640.00第二名517.3829.5325.87第三名434.8224.8121.74小 计1,752.20100.0087.61应收款项融资明细情况类别明细项 目期末数初始成本公允价值变动账面价值减值准备应收票据4,690,000.004,690,000.00合 计4,690,000.004,690,000.00(续上表)项 目期初数初始成本公允价值变动账面价值减值准备应收票据1,000,000.001,000,000.00合 计1,000,000.001,000,000.00采用组合计提减值准备的应收款项融资项 目期末数账面余额减值准备计提比例(%)银行承兑汇票组合4,690,000.00小 计4,690,000.00期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况项 目期末终止确认金额银行承兑汇票2,990,000.00小 计2,990,000.00预付款项账龄分析账龄期末数期初数账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额比例(%)坏账准备账面价值1年以内30,166,133.4499.1430,166,133.4424,410,710.9399.1624,410,710.931-2年263,004.190.86263,004.19205,563.190.84205,563.19合计30,429,137.63100.0030,429,137.6324,616,274.12100.0024,616,274.125单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)第一名3,040,274.339.99第二名2,551,672.568.39第三名1,784,141.715.86第四名1,480,616.554.86第五名1,402,374.824.61小 计10,259,079.9733.71应收手续费及佣金明细情况种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比金额比例(%)金额计提比例(%)组合计提坏账准备12,766,293.41100.00695,462.235.45其他组合12,766,293.41100.00695,462.235.45合计12,766,293.41100.00695,462.235.45坏账准备变动情况项目期初数本期增加本期减少期末数计提其他[注]收回或转回核销其他按组合计提坏账准备140,808.58554,653.65695,462.23合计140,808.58554,653.65695,462.23[注]554,653.65元为将其他应收款期初数调整列报至应收手续费及佣金，根据中国期202311其他应收款明细情况项 目期末数期初数应收股利40,006.10其他应收款322,029,306.64198,191,436.80合 计322,029,306.64198,231,442.90应收股利项 目期末数期初数项 目期末数期初数银华日利ETF40,006.10小 计40,006.10其他应收款明细情况①类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项计提坏账准备2,708,273.040.812,708,273.04100.00按组合计提坏账准备330,630,654.0599.198,601,347.412.60322,029,306.64小计333,338,927.09100.0011,309,620.453.39322,029,306.64（续上表）种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项计提坏账准备17,743,876.328.0017,743,876.32100.00按组合计提坏账准备204,180,282.1592.005,988,845.352.93198,191,436.80小计221,924,158.47100.0023,732,721.6710.69198,191,436.80组合名称期末数账面余额坏账准备计提比例（%）应收交易所履约保证金组合218,376,594.11应收产品赎回款组合13,311,322.23其他组合98,942,737.718,601,347.418.69小 计330,630,654.058,601,347.412.60账龄情况账 龄期末账面余额1年以内275,088,841.931-2年47,122,508.74账 龄期末账面余额2-3年5,093,697.313年以上6,033,879.11合 计333,338,927.09坏账准备变动情况项 目第一阶段第二阶段第三阶段小 计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预发生信用减值)期初数4,076,699.011,216,783.6418,439,239.0223,732,721.67--转入第二阶段-66,896.5066,896.50--转入第三阶段-500,089.01500,089.01本期计提1,988,488.36-671,506.45-105,296.811,211,685.10本期核销13,634,786.3213,634,786.32期末数5,998,290.87112,084.685,199,244.9011,309,620.45期末坏账准备计提比例（%）2.180.2446.723.39各阶段划分依据：第一阶段为账龄组合中1年以内应收款项，第二阶段为账龄组合中1-2年应收款项，第三阶段为账龄组合中2年以上及单项全额计提坏账准备应收款项。其他应收款款项性质分类情况款项性质期末数期初数押金、保证金及损益结算款306,095,752.43196,067,580.63应收暂付款6,352,961.5712,932,230.90基金产品赎回款13,311,322.23应收管理费7,098,596.48其他7,578,890.865,825,750.46合 计333,338,927.09221,924,158.475单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)坏账准备第一名保证金69,400,085.861年以内20.82第二名保证金47,540,415.761年以内14.26第三名保证金39,657,774.951年以内11.90第四名保证金33,439,675.681年以内10.03第五名应收交易所5%保证金24,789,476.541年以内7.44小 计214,827,428.7964.45交易性金融资产项 目期末数期初数分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3,824,226,705.883,063,640,901.94其中：债务工具投资2,067,431,181.61516,995,745.13权益工具投资686,687,375.77493,963,881.22衍生金融资产1,070,104,824.281,587,179,031.14银行理财产品3,324.22465,502,244.45合 计3,824,226,705.883,063,640,901.94其他权益工具投资项目期初数本期增减变动追加投资减少投资本期计入其他综合收益的利得和损失其他[注]期货会员资格投资36,226,685.91合计36,226,685.91（续上表）项目期末数本期确认的股利收入本期末累计计入其他综合收益的利得和损失期货会员资格投资36,226,685.91合计36,226,685.91[注]其中35,663,543.56元为将期货会员资格投资期初数调整列报至其他权益工具投202311月开始执行，根据规定，上年同期数据或期初数据不需要按照细则进行转换；其中563,142.35买入返售金融资产明细情况——按业务类别项 目期末数期初数债券质押式回购7,064,114.03减：减值准备合 计7,064,114.03明细情况——按金融资产种类项 目期末数期初数债券7,064,114.03减：减值准备合 计7,064,114.03质押回购融出资金剩余期限期末数期初数1个月内7,064,114.03小 计7,064,114.03存货项 目期末数账面余额跌价准备账面价值库存商品112,021,505.67112,021,505.67其中：被套期项目104,502,641.10104,502,641.10合 计112,021,505.67112,021,505.67（续上表）项 目期初数账面余额跌价准备账面价值库存商品150,463,427.37150,463,427.37其中：被套期项目150,463,427.37150,463,427.37合 计150,463,427.37150,463,427.37长期股权投资分类情况项目期末数期初数账面余额账面价值账面余额账面价值对合营企业投资656,784.70656,784.70650,286.67650,286.67对联营企业投资1,693,837.141,693,837.142,074,755.222,074,755.22合计2,350,621.842,350,621.842,725,041.892,725,041.89明细情况被投资单位期初数本期增减变动账面价值减值准备追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整合营企业黑龙江省农投国际远东农业发展有限公司650,286.676,498.03小计650,286.676,498.03联营企业浙江红蓝牧投资管理有限公司2,074,755.22-380,918.08小计2,074,755.22-380,918.08合计2,725,041.89-374,420.05(续上表)被投资单位本期增减变动期末数其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他账面价值减值准备合营企业黑龙江省农投国际远东农业发展有限公司656,784.70小计656,784.70联营企业浙江红蓝牧投资管理有限公司1,693,837.14小计1,693,837.14第PAGE第65页共121页合计2,350,621.84期货会员资格投资项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值期货会员资格投资35,663,543.5635,663,543.56合计35,663,543.5635,663,543.56202311投资性房地产项 目房屋及建筑物合 计账面原值期初数1,841,271.121,841,271.12期末数1,841,271.121,841,271.12累计折旧期初数1,606,425.111,606,425.11本期增加金额77,829.6077,829.601)计提77,829.6077,829.60期末数1,684,254.711,684,254.71账面价值期末账面价值157,016.41157,016.41期初账面价值234,846.01234,846.01固定资产账面价值项 目期末数期初数固定资产原价315,115,358.57288,135,115.77减：累计折旧72,224,831.4559,058,343.64固定资产合计242,890,527.12229,076,772.13固定资产增减变动表项 目房屋及建筑物运输工具电子及办公设备合 计账面原值期初数188,824,574.392,227,010.9597,083,530.43288,135,115.77本期增加金额3,925,442.95369,784.4231,511,873.7735,807,101.141)购置3,925,442.95369,784.4231,511,873.7735,807,101.14本期减少金额8,826,858.348,826,858.341)处置或报废8,826,858.348,826,858.34期末数192,750,017.342,596,795.37119,768,545.86315,115,358.57累计折旧期初数6,658,469.181,686,303.7950,713,570.6759,058,343.64本期增加金额5,445,524.99146,508.4815,606,994.1621,199,027.631)计提5,445,524.99146,508.4815,606,994.1621,199,027.63本期减少金额8,032,539.828,032,539.821)处置或报废8,032,539.828,032,539.82期末数12,103,994.171,832,812.2758,288,025.0172,224,831.45账面价值期末账面价值180,646,023.17763,983.1061,480,520.85242,890,527.12期初账面价值182,166,105.21540,707.1646,369,959.76229,076,772.13使用权资产项 目房屋及建筑物合 计账面原值期初数70,642,779.2470,642,779.24本期增加金额19,843,728.7719,843,728.771)租入19,843,728.7719,843,728.77本期减少金额26,142,734.3326,142,734.331)处置26,142,734.3326,142,734.33期末数64,343,773.6864,343,773.68累计折旧期初数33,373,312.2733,373,312.27本期增加金额17,357,447.5217,357,447.521)计提17,357,447.5217,357,447.52本期减少金额17,700,447.9117,700,447.911)处置17,700,447.9117,700,447.91期末数33,030,311.8833,030,311.88账面价值期末账面价值31,313,461.8031,313,461.80期初账面价值37,269,466.9737,269,466.97无形资产项 目土地使用权软件合 计账面原值期初数189,282,832.8215,640,466.95204,923,299.77本期增加金额5,139,257.065,139,257.061)购置5,139,257.065,139,257.06本期减少金额36,743.5936,743.591)处置36,743.5936,743.59期末数189,282,832.8220,742,980.42210,025,813.24累计摊销期初数31,230,883.339,531,710.7840,762,594.11本期增加金额4,899,044.782,894,238.767,793,283.541)计提4,899,044.782,894,238.767,793,283.54本期减少金额36,743.5936,743.591)处置36,743.5936,743.59期末数36,129,928.1112,389,205.9548,519,134.06账面价值期末账面价值153,152,904.718,353,774.47161,506,679.18期初账面价值158,051,949.496,108,756.17164,160,705.66商誉明细情况被投资单位名称或形成商誉的事项期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值ChicagoInstituteofInvestment,Inc.18,992,832.9318,992,832.9318,687,483.4718,687,483.47合计18,992,832.9318,992,832.9318,687,483.4718,687,483.47商誉账面原值被投资单位名称或形成商誉的事项期初数本期增加本期减少期末数本期企业合并形成其他[注]处置其他ChicagoInstituteofInvestment,Inc.18,687,483.47305,349.4618,992,832.93合计18,687,483.47305,349.4618,992,832.93[注]本期增加系汇率波动形成商誉减值准备被投资单位名称或形成商誉的事项期初数本期增加[注]本期减少期末数ChicagoInstituteofInvestment,Inc.18,687,483.47305,349.4618,992,832.93小计18,687,483.47305,349.4618,992,832.93[注]本期增加系汇率波动形成，商誉已全额计提减值准备递延所得税资产、递延所得税负债未经抵销的递延所得税资产项 目期末数期初数可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产交易性金融资产公允价值变动16,416,352.564,104,088.1417,741,567.544,435,391.88应付债券利息12,743,376.953,185,844.2412,083,341.103,020,835.28信用减值损失47.6111.90资产减值准备5,653,022.331,413,255.58可抵扣亏损71,791,866.8617,947,966.72146,253,764.0336,563,441.01被套期项目公允价值变动13,287,635.513,321,908.8854,623,062.0813,655,765.52租赁负债18,687,380.304,641,746.38合 计132,926,659.7933,201,566.26236,354,757.0859,088,689.27未经抵销的递延所得税负债项 目期末数期初数应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债交易性金融资产公允价值变动48,523,759.8112,130,939.95142,435,553.1235,608,888.28交易性金融负债公允价值变动18,994,885.124,748,721.2811,956,745.032,989,186.26被套期项目公允价值变动25,443,793.186,360,948.29128,036,295.9632,009,073.99使用权资产20,686,806.725,143,178.63合 计113,649,244.8328,383,788.15282,428,594.1170,607,148.53以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债项 目期末数期初数递延所得税资产和负债互抵金额资产或负债余额递延所得税资产和负债互抵金额抵销后递延所得税资产或负债余额递延所得税资产-25,669,018.957,532,547.31-51,632,462.117,456,227.16递延所得税负债-25,669,018.952,714,769.20-51,632,462.1118,974,686.42未确认递延所得税资产明细项 目期末数期初数可抵扣暂时性差异14,604,270.2746,360,950.87可抵扣亏损53,002,771.5879,046,381.55小 计67,607,041.85125,407,332.42未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年 份期末数期初数备注2023年22,111,024.022024年2,815,637.195,778,248.342025年16,284,726.1716,284,726.172026年23,494,678.1924,432,456.582027年10,407,601.7610,439,926.442028年128.27小 计53,002,771.5879,046,381.55其他资产项 目期末数期初数被套期项目—待执行合同21,581,571.00128,036,295.96待