反洗钱调研计划书模板范文

反洗钱调研计划书模板范文2019年9月，我就国际业务反洗钱合规话题与美元清算账户开立在美国某外资银行的若干家境内城商行进行了交流，交流主要围绕当前某外资银行对反洗钱工作的要求、境内银行国际业务反洗钱工作存在的问题、未来应对的措施等三个方面展开。根据交流的情况，对照某外资行在合规工作上的要求，形成本调研报告。因调查样本有限，各银行内部制度和做法各异，加上笔者水平所限，报告无法面面俱到，且难免存在错误之处，恳请方家指正。一、某外资账户行的主要要求某外资银行总部在美国，反洗钱工作直接受美国政府和各监管机构监管，因美国对银行的合规管理政策繁杂，加上各类制裁名单较多，导致当地银行反洗钱工作要求高，账户行传导给境内银行的反洗钱压力也就大。此外，美国推行的“长臂管辖”原则使得直接或间接参与到美元清算体系的银行必须遵守其一些霸权性质的制裁规定，作为经营美元业务、参与美元清算的银行，不得不在涉外反洗钱工作中慎之又慎。近年来，全球不少大型银行因违反美国制裁规定而受到巨额处罚。某外资账户行对境内银行反洗钱的要求主要有：（一）反洗钱工作必须保持高度独立性1.职责的独立性：反洗钱合规工作由合规部门独立管理和开展，反洗钱工作独立于业务条线。业务部门不从事具体合规审查，也不能干扰合规部门的反洗钱审查与评价。2.流程的独立性：合规部门应当在业务部门处理美元业务之前进行反洗钱合规审查，即合规审查前置。审查通过的,由业务部门继续办理，审查不通过的直接作出禁止办理的决定或者要求业务部门联系客户补充提供相关资料便于后续调查。3.报告路径的独立性：从事合规审查人员应当是合规部门的成员，合规审查意见直接向合规部门负责人汇报。合规经办对合规部门负责人直至合规总监负责，而不是对业务条线负责。合规部门应当明确规定合规审查经办、部门负责人、合规总监在合规审查上的权限，视不同情况由不同层级审批。（二）反洗钱工作必须高度自动化反洗钱工作需要在坚持系统加人工的方式上提高筛查、判别的自动化程度，因此需要强大反洗钱筛查系统、反洗钱资讯系统、反洗钱数据库等支撑反洗钱工作。反洗钱筛查系统应该内嵌到业务系统，在业务系统中实现自动识别分析，按照预先设定的规则和匹配度进行筛查，能够实现高效、准确地拦截可疑业务。银行应当具备辅助反洗钱工作的资讯系统，如基于海洋运输的美元交易，应当依托海事信息系统查询船舶、航线、停靠港等信息，能够实时跟踪船只位置，并公布未来预估航线，以帮助判断业务风险程度。银行还应当具备完善的反洗钱数据库，数据库中应包含完整的各类制裁清单。（三）反洗钱工作必须有明确的风险划分标准与应对措施首先，反洗钱工作需要明确的风险划分标准，对禁止类、高风险、中风险、低风险等各类风险等级的业务有简明可行的划分依据。合规部门应总结形成一套识别业务高风险信号的标准，如业务涉及高风险国家、业务报文信息缺失等。合规部门应建立完善科学的洗钱国别风险清单，清单应基本涵盖全球国家和地区，分类应合理。其次，针对不同风险的业务，合规部门应有明确的应对措施，针对不同风险程度的业务分层采取不同的应对举措。（四）反洗钱工作必须要有素质过硬的队伍由于某外资账户行要求每笔业务进行合规审查，即使系统未自动筛查出预警信息，合规人员仍然要对业务进行必要的审查。涉外业务不仅涉及到国内监管相关规定，还需考虑到纷繁复杂的国际贸易、制裁等规则，因此涉外业务反洗钱工作更加复杂。从事涉外反洗钱工作的人员需要具备跟进最新制裁信息的能力、综合运用资讯系统的能力、识别风险信号的敏感性、判别审核材料的独立性以及较高的国际业务水平。合规部门不仅要掌握中国国内的相关法律规章制度，还要熟稔国际反洗钱工作相关规则；不仅合规部门经办人员需要熟悉专业涉外反洗钱知识，合规部门负责人、合规总监也应当掌握扎实的涉外反洗钱知识。（五）反洗钱工作必须重视合规文化培育、反洗钱培训与审计银行应重视在全行培育良好的合规文化，形成较好的反洗钱工作氛围与意识，“从上到下”抓好合规文化培育和员工反洗钱培训。合规部门与内审部门应积极与外部审计公司沟通，将反洗钱工作纳入外部审计中。如开展反洗钱专项外部审计或者在审计年报中体现反洗钱工作情况。外部审计报告需要配备英文版。二、目前存在的一些差距与问题结合调研中各银行涉外业务反洗钱工作实际，对标某外资账户行的主要要求，目前存在的差距与问题主要有：（一）反洗钱架构未独立1.全行层面反洗钱架构未独立。目前部分银行的反洗钱牵头管理部门为运营管理部，其还承担了柜面业务管理职能，反洗钱工作独立性不够。2.国际业务反洗钱架构未独立。大部分银行的做法是由业务部门具体负责条线反洗钱工作，合规部门不参与涉外业务的反洗钱调查与审批。虽符合国内规定与通行惯做法，但与某账户行的要求有出入。业务部门既主管业务或集中处理业务又做合规审查，未实现有效隔离。3.合规管理层未参与日常合规审批与管理。调研的银行中，绝大部分合规部门不参与业务部门的具体合规审批，合规部门负责人和合规总监也无法在日常中掌握涉外业务反洗钱具体情况。（二）必要的反洗钱系统缺失1.反洗钱筛查系统缺失。部分银行现有国际业务系统不具备反洗钱自动筛查功能，也未与反洗钱数据库进行关联，系统无法自动对业务信息、报文等进行检索、筛查。一些银行的涉外业务反洗钱完全依靠人工借助外部数据库进行匹配、判断、核查，不仅工作量大，而且容易筛漏风险点。2.查船系统功能不足。部分银行无海事信息查询系统或系统功能有限，无法完全获得船只相关信息，无法查询船只实时位置，无法查询船只未来一定时间内航线。在船只实时停靠或预计停靠制裁国家或地区港口时，无法提前或及时作出应对。（三）合规审查与审批规则不成体系1.审查要点与流程不完整：一些银行现行的合规审查主要依靠审查人员基于自身经验开展，但目前暂未系统性地总结形成一套行之有效的审查要点。在审查流程上，大部分银行目前由合规审查经办起主导作用，最终决定权基本在合规审查经办人员，合规管理人员未参与审批，合规审查流程不完整。2.审批权限未界定：部分银行由于合规管理人员未参与到日常合规审批，目前也缺少不同层级人员的审批权限的划分。如在哪些情况下可授权合规经办人员决定，哪些情况必须要由哪一层级的合规管理人员进行审批。3.逐笔审查的要求未落实：按照某账户行的要求，每笔美元业务均需要合规人员进行前置合规审查，但由于我国外汇管理有一些的便利性政策，参考同业的便利做法，也基于提升客户体验考虑，绝大部分银行未逐笔开展合规审查。（四）缺乏必要的风险分类标准与应对措施1.高风险业务判定标准缺失：目前部分银行主要依据国家风险等级、制裁清单等进行判断，除筛查制裁信息外，在交易逻辑性等方面判断力度不够，评价维度不足。在合规工作中暂未总结出比较全面的高风险业务特征清单，暂未形成系统的高风险业务判定标准，如短期内交易频次高、交易资料和报文要素缺失、交易标的去向难以掌握、依托中介公司交易、关联交易、转口贸易等高风险信号未纳入高风险特征清单。2.洗钱国别风险清单有待完善：部分银行未制定洗钱国别风险清单，或虽已经制定，但该清单综合考虑了国别风险中各项子风险，不是专门从反洗钱合规角度考虑建立的清单，有的银行只针对本行业务涉及的国别进行了分类，清单有待于进一步完善。3.风险应对措施有待完善：在判断不同层级风险后，部分银行缺乏明确清晰的应对措施，如在判定一笔业务为高风险后，后续的标准应对措施缺失。（五）涉外反洗钱岗位人员空缺无论是在合规部门还是业务部门，部分银行暂无专门人员从事涉外业务反洗钱工作，不少银行的业务部门内控岗也面临有岗无人的情况。即使内控岗补充到位，也可能在短时间内因为专业工作经验欠缺影响工作质效。（六）未对反洗钱进行外部审计大部分银行近年对反洗钱工作仅开展了内部审计，未请外部审计公司进行专项外部审计或在年度外部审计中进行反洗钱工作审计，无法满足账户行的要求。三、完善涉外反洗钱工作的建议（一）在架构上尽早实现反洗钱工作独立性1.全行层面，反洗钱管理职能独立于业务管理部门是国外的先进经验，也是国内监管机构对反洗钱工作管理的趋势。部分银行的反洗钱工作主管部门是运营管理部，其同时还具备柜面业务管理职能，从长期规划上应当考虑将反洗钱职能剥离至与业务相独立的部门。2.涉外业务层面，应尽快实现反洗钱合规审查独立，流程上前移合规审查关口，并建立合规工作常态化沟通机制。（1）涉外业务应率先在全行将合规审查关口前移至交易前，实施完善的事前控制。人民币业务的合规审查侧重在交易后通过分析模型对已发生的交易数据进行分析与监测，对系统预警的交易再回溯进行重点审查，更多的是事后救济。涉外业务除在执行现有制度基础上，还应在交易前完成必要的合规审查，审查通过的方可办理。个别银行已经将涉外业务合规审查移至合规部门，其他银行鉴于短时间内无法将涉外业务反洗钱合规移至合规部门，建议继续参考国内通行做法，由业务部门内控岗进行合规审查按照规定触发需要管理层审批的，暂由贸易金融部分管负责人进行审批。（2）建立常态化的合规工作沟通机制业务部门可每月采用书面或当面等形式向合规部门汇报当月国际业务反洗钱工作整体、重点业务或高风险业务筛查情况、账户行主动合规调查情况、合规抽查情况等，以便合规管理层掌握情况。合规部门应定期，如每季度，采用现场汇报会方式向合规总监汇报涉外业务合规工作情况，必要时可邀请业务部门列席。（二）在系统建设上加快提升自动化程度1.建立或优化涉外业务反洗钱自动筛查系统。建立或者优化反洗钱筛查系统，优化数据匹配与拦截规则、业务放行权限与规则，做好系统与外部反洗钱数据库的对接。2.采购功能完善的海事信息资讯系统。如现有的资讯系统已经无法满足账户行要求，应尽快向新的供应商采购信息更加全面、数据实时更新的查询系统。目前主流的海事信息系统包括包括船讯网、劳合社、IHS等。（三）在制度建设上加紧补足短板1.制定基于多元维度的涉外业务风险划分标准。除对交易本身（交易对手、交易标的、运输线路、结算方式、交易价格、交易模式、涉及国家等）设定风险判定标准外，还需从客户主体（如经营范围、实际控制人、股权结构、资信情况、行业等）、银行产品（如电汇、信用证融资、保理融资等）等角度进行考量。通过可量化的划分标准，帮助合规人员科学判断风险等级。2.完善好洗钱国别风险清单。进一步参考反洗钱金融行动特别工作组（FATF）、沃尔夫斯堡集团（WOLFSBERG）、巴塞尔委员会等国际组织关于合规的公开资料，结合美元账户行的建议，将现有的国别清单完善成洗钱国别风险清单，以此作为国际业务、代理行业务的参考。3.制定不同风险层级的应对措施。尽快解决确定业务风险等级后无清晰应对措施的情况，加紧制定针对禁止类、高风险、中风险、低风险等各类层级的具体差异化措施，如在资料收集、单据审核、后续审批等方面的具体措施。4.其他暂时无法达到要求但急须部分银行厘清的事项。（1）逐笔开展合规前置性审查的必要性。是否需要严格按照某外资账户行要求逐笔进行合规审查？如果不逐笔，哪些业务可以继续采用便利化政策，哪些一定需要进行合规审查，对没有进行审查的如何在事后通过抽查等方式进行回溯审查？（2）向合规管理层报告的方式与内容。采用什么样的报告方式和频率、具体报告哪些内容能够快速地帮助合规管理层掌握情况？由于合规管理层对情况的掌握情况在现场访谈中将直接影响着账户行对境内银行的评价，该点非常重要。（四）在人员与审计方面对照要求扎实改进1.无论反洗钱系统是否拦截，按要求均需要合规人员对相关