财务职责样本

会计岗位职责一、负责记好行政方面财务总帐及各种明细帐目。手续完备、数字精确、书写整洁、登记及时、帐面清晰。二、负责编制月、季、年终决算和其她方面关于报表。三、协助经理编制并执行全院预算。四、认真审核原始凭证，对违背规定或不合格凭证应回绝入帐。要严格掌握开支范畴和开支原则。五、定期核对固定资产帐目，作到帐物相符。六、上级财务机关检查工作时，要负责提供资料和反映状况。七、每月书面向经理报告财务状况，当好经理参谋，发挥财务监督作用。八、定期装订会计凭证、帐簿、表册等，妥善保管和存档。当年会计档案由会计人员保管，往年会计档案由学校档案室保管。九、协助出纳作好工资、奖金发放工作。十、负责掌管财务印章，严格控制支票签发。十一、按期填报审计报表，认真自查，准时报送会计资料。十二、加强安全防范意识和安全防范办法，严格执行财务管理方面安全制度，保证不出安全问题。十三、严格遵守，执行国家财经法律法规和财务会计制度，作好会计工作。出纳员岗位职责一、要认真审查各种报销或支出原始凭证，对违背国家规定或有误差，要回绝办理报销手续。二、要依照原始凭证，记好钞票和银行帐。书写整洁、数字精确、日清月结。三、严格遵守钞票管理制度，库存钞票不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存钞票，保持钞票实存与钞票帐面一致。四、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。五、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。六、加强安全防范意识和安全防范办法，严格执行安全制度，认真管好钞票、各种印章、空白支票、空白收据及其她证卷。七、负责作好工资、奖金、医药费造册发放工作。八、负责编造学期和每月钞票支出筹划，分清资金渠道，有筹划领取和支付钞票。九、及时与银行对帐，作好银行对帐调节表。十、依照规定和合同，作好应收款工作，定期向主管领导报告收款状况。十一、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。回答者：络子|\o"采纳率：0%"一级|-4-1116:33不同公司财务部门也有不同职责,普通说来重要有:1、资金管理。管好用好公司资金是财务部门重要责任，财务人员就是管钱。2、资产管理。资产也是公司重要资金，它是实物形态，如何管好用好，保证资产完整，并做到保值增值。3、编制财务筹划。各个单位都要有自己财务筹划，一年花多少，用在哪些方面，准备做什么等等，都要有个筹划，以便做合理使用资金和安排资金。4、筹集资金。为了保证公司正常运转，资金正常使用，在特殊状况下公司资金发生局限性时，要千方百计调济和筹措资金。5、帐务解决。会计凭证编制、记帐、报表、纳税及审报等工作也是不可忽视基本工作。6、资本投资管理。资本对外投资和外部对内投资，这某些资金管理也不应忽视，要做好项目可行性研究，赚钱水平测算，不能盲目行事。7、做好关于部门及下属部门财务、会计人员业务学习、培训工作，提高职工业务素质。8、财务分析。财务分析是必要财务信息，是为单位领导提供管理公司参照重要根据。也是财务人员当好参谋最有效书面报告。一、财务部门工作职能

第一条单位财务部门职能是：

(一)认真贯彻执行国家关于财务管理制度。

(二)建立健全财务管理各种规章制度，编制财务筹划，加强经营核算管理，反映、分析财务筹划执行状况，检查监督财务纪律。

(三)积极为经营管理服务，增进单位获得较好经济效益。

(四)厉行节约，合理使用资金。

(五)合理分派单位收入，及时完毕需要上交税收及管理费用。

(六)对关于机构及财政、税务、银行部门理解，检查财务工作，积极提供关于资料，如实反映状况。

(七)完毕单位交给其她工作。

第二条单位财务部由财务部负责人、会计、出纳和审计工作人员构成。

第三条单位各部门和职工办理财会事务，必要遵守本规定。

财务工作岗位职责

财务部领导负责组织本单位下列工作：

(一)编制和执行预算、财务收支筹划、信贷筹划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；

(二)进行成本费用预测、筹划、控制、核算、分析和考核，督促本单位关于部门减少消耗、节约费用、提高经济效益；

(三)建立健全经济核算制度，运用财务会计资料进行经济活动分析：

(四)承办单位领导交办其她工作。

会计重要工作职责是：

(一)按照国家会计制度规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字精确，账目清晰，按期报账。

(二)按照经济核算原则，定期检查，分析单位财务、成本和利润执行状况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向单位领导提出合理化建议，当好单位参谋。

(三)妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其她会计资料。

(四)完毕单位领导交付其她工作。

出纳重要工作职责是：

(一)认真执行钞票管理制度。

(二)严格执行库存钞票限额，超过某些必要及时送存银行，不坐支钞票，不认白条抵压钞票。

(三)建立健全钞票出纳各种账目，严格审核钞票收付凭证。

(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经单位领导签字后，方可生效。

(五)积极配合银行做好对账、报账工作。

(六)配合会计做好各种账务解决。

(七)完毕单位领导交付其她工作。

审计重要工作职责是：

(一)认真贯彻执行关于审计管理制度。

(二)监督单位财务筹划执行、决算、预算外资金收支与财务收支关于各项经济活动及其经济效益。

(三)详细核对单位各项与财务关于数字、金额、期限、手续等与否精确无误。

(四)审视单位筹划资料、合同和其她关于经济资料，以便掌握状况，发现问题，积累证据。

(五)纠正财务工作中差错弊端，规范单位经济行为。

(六)针对单位财务工作中浮现问题产生因素提出改进建议和办法。

(七)完毕单位领导交付其她工作。

二、财务部门工作目的

明确财务管理目的，是搞好财务工作前提。单位财务管理是单位管理一种构成某些，财务管理整体目的应当和单位总体目的具备一致性。据此财务管理目的可以概括如下几种方面：

1、单位筹资管理目的

单位为了保证生产正常进行或扩大再生产需要必要具备一定数量资金。单位资金可以从各种渠道，用各种方式来筹集。不同来源资金，其可使用时间长短，附加条款限制和资金成本大小都不相似。这就规定单位在筹资时不但需要从数量上满足经营需要，并且要考虑到各种筹资方式给单位带来资金成本高低，财务风险大小，以便选取最佳筹资方式，实现财务管理整体目的。

2、单位投资管理目的

单位筹来资金要尽快用于经营，以便获得赚钱，任何投资决策都带有一定风险性，因而，在投资时必要认真分析影响投资决策各种因素，科学进行可行性研究对于新增投资项目，一方面要考虑项目建成后给单位带来投资报酬；另一方面也要考虑投资项目给单位带来风险，以便在风险与报酬之间进行权衡，不断提高单位价值，实现单位财务管理整体目的。

3、单位运营资金管理目的

单位营运资金，是为满足单位寻常经营活动规定而预支资金，营运资金周转，与生产经营周期具备一致性。在一定期期内资金周转越快，就越是可以运用相似数量资金，生产出更多产品，获得更多收入，获得更多报酬。因而，加速资金周转，使提高资金运用效果重要办法。

4、单位利润管理目的

单位进行生产经营活动，要发生一定生产消耗，并获得一定生产成果，获得利润。单位财务管理必要努力挖掘单位潜力，使单位合理使用人力物力，以尽量少耗费获得尽量多经营成果，增长单位收益，提高价值。单位实现利润，要合理进行分派，使单位发展获得不断动力，同步及时减少各种矛盾和利益纠纷。

三、财务规范化制度

一、为加强单位财务工作管理，发挥单位在财务单位经营管理和提高经济效益中作用，特制定本规则。

二、本规定合用于本单位各部门和员工在办理财会事务中所遇到基本状况。

第一条会计年度自1月1日起至12月31日止。

第二条会计凭证、会计账簿、会计报表和其她会计资料必要真实、精确、完整，并符合国家有关制度规定。

第三条财务工作人员在办理睬计事项时必要填置或获得原始凭证，并依照审核原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账，都必要在记账凭证上签字。

第四条财务工作人员应当会同财务部领导定期进行财产清查保证账簿记录与实物、款项相符。

第五条财务工作人员对本单位实行会计监督。

第六条财务工作人员对不真实、不合法原始凭证，不予受理；对记载不精确、不完整原始凭证，予以退回，规定改正、补充。

第七条财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时书面报告财务部领导，并祈求查明原应，做出解决。

第八条财务工作应建立内部稽核制度，并做好内部审计。

第九条财务审计每季度进行一次。审计人员依照审计事项进行审计，并做出审计报告，报送单位领导。

第十条财务工作人员工作调动或者离职，必要与接管人员办清交接手续。

第十一条财务工作人员办理交接手续，由单位领导办公室主任监交。

薪资制度

总则

一、目

本规则乃根据人事管理规章制度，订定员工薪资构造与给付原则，并将升迁、奖惩等办法共同订定。

二、薪资决定原则

员工薪资比例应考虑社会薪资水平、单位支付能力、本人工作能力、年龄、尽责态度、年薪及物价指数变化等原则下而订定。

三、薪资涉及基准内薪资及附加薪资两大某些。

四、支付期限

薪资计算期间自该月1日开始至该月月底为止，并于下月5日给付薪资。

五、薪资非常给付

员工结婚、生子、死亡或疾病、遭受意外灾害时，可不依前条规定，有员工提出书面申请，关于领导批准后，可提前支付薪资。但薪资给付以己执勤薪资为基准。

六、薪资给付形态为月薪制

1、员工申请年度有薪休假及特别休假，单位依规定给付相等薪资。

2、员工请假时，如下列计算方式直接由薪资中扣除：

[（基本薪资+附加薪资）×请假日数]/一种月平均上班日数

3、员工迟到、早退及擅自外出时，如下列计算方式，直接由薪资中扣除，但缺勤时间未超过30分钟者，不扣薪。

[（今本薪资+附加薪资）×迟到、早退擅自外出总时数]/一种月平均上班日数

七、半途进入、退出单位薪资计算

薪资计算期间进入单位服务或离开单位时依下列办法计算

（基准薪资＋附加薪资）×上班数／每月规定平均出勤时间

八、薪资支付，普通以钞票直接发放给员工本人，并签名确认。薪资所得税及劳保费用，直接从薪资中扣除。

九、未经单位批准就职者，不给付薪资。

基准内薪资

其原则为责任津贴

按职位不同，制定给付差别其支付原则如下

农专委主任6000元

常务副主任6000元

主任助理6000元

执行主任5000元

执行秘书长5000元

副主任4000元

副秘书长4000元

部门负责人3000元

其她办公室基层人员1500元

附加薪资附其她制度内

费用开支原则

第一条为了加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作原则，依照关于规定，结合本单位实际状况，特制定本开支原则。

第二条各部门在每月底依照下月工作筹划制定本单位费用开支筹划，由财务部汇总审核，经领导批示，即为单位该月费用开支筹划，并下达各部门费用开支指标。

第三条单位筹划内费用开支筹划流程

1、费用当事人申请

2、部门负责人审查确认

3、财务部审核

4、财务部领导审批

5、经办人持有关票据到财务处报销签名确认

凡公司筹划外开支，必要写明内容与因素，经关于领导审批后进行费用领用。

第四条办公用品及低值易耗品采购与报销操作流程

1、管理部门依照筹划统一采购、验收、入库，依照发票、入库单报销

2、各部门急需或特殊办公用品，经关于领导批准可自行购买，购买后，提交发票、食物，经查入库单及入账报销。

3、原则上不报销办公用品之装卸费用。

第五条车辆使用费报销操作流程

1、车辆使用费涉及汽油费、维修费、路桥费、泊车费等。

2、各部在掌握车辆维护、用车、油耗状况基本上，制定当月车辆费用开支筹划。

3、路桥费、洗车费每月汇总报销一次，经关于领导核准后由财务部领导签字确认后报销。

第六条差旅费。

1.单位职工出差乘坐车、船、飞机和住宿、伙食、市内交通费，按规定执行。各部门负责人应严格控制外出人员，并考虑完毕任务期限，拟定出差日期。对因公外出人员均对号入座按原则办理应报销费用。如出差人员投亲靠友自行解决住宿问题，则按原则40%计发给个人；如局限性原则住宿，按节约额50%计发给个人；如超原则住宿，超支某些一律由个人自己承担。

2.工作人员出差交通费一律按附表原则套用。详细对下列状况均以关于规定执行如下：

(1)乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上，或持续乘车时间超过12小时，可购软席卧铺票。

(2)乘坐火车符合规定而不买卧铺票，节约下卧铺票费，发给个人，但为了计算以便，规定按本人实际乘坐火车硬座票价折算成一定比例发给。①乘坐火车慢车和直快列车，按特快列车硬席票价50%发给。②符合乘坐火车软席卧铺条件，如果改乘硬座，也按规定硬座票价比例发给；但改乘硬卧，不执行本条(1)款规定，也不发给软卧和硬卧票价差额。

(3)工作人员趁出差或调动工作之便，事先经单位领导批准就近回家省亲办事，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费(按出差人应享有原则)，多开支某些由个人自理。如果绕道车、船费少於直线单程车、船费时，应凭车船票价按实支报，不发绕道和在家期间出差伙食补贴费、住宿和交通费。

第三条凡出差人员需要差旅费可先自行垫付，归来经领导批示拿发票报销，也可先行写好费用申请单，经关于领导签字盖章后方可领取。归来时如有剩余费用应和发票当即报销，及时归还不得迟延。如有短缺应出示关于凭证经负责人批准可再次领取费用。

第七条其她费用原则

1、误餐补贴。公司员工依照单位规定，免费享有工作午餐，如员工在市内办理公务，因故不能返回享有工作餐，按工作餐原则给与误餐补贴，但陪伴宴请及市外出差人员不享有误餐补贴。

2、礼物费。应工作特殊需要许赠送关于部门人员或领导礼物，须经单位领导批准由采购人员统一采购，个人不得擅自赠送礼物。

财务审批及报销规定管理制度

一、总则

1、为了进一步加强财务管理和监督，规范财务行为，维护财务收支筹划严密性，提高经济效益，依照《中华人民共和国会计法》，结合报业集团经营特点和财务管理实际状况，制定本规定。

2、财务审批实行单位或部门负责人签字、主管领导确认、计财部审核、单位领导审批、财务总监与单位领导联签制度。

二、财务审批权限

1、单位法人是会计责任主体，负责单位资金筹划运营和决策。筹划内、外费用开支，无论金额大小均需财务部领导审批；需经单位领导会议研究事项有：

1)联合、联营、基建、技改等投资项目论证、决策、评估、申请上报及结算；

2)为本单位及所属单位和外单位提供借款担保、贷款担保和债务担保；

3)利润分派方案；

4)固定资产购买、出租、转让、改扩建、报废解决；根据国家关于法规对呆坏账、盘盈、盘亏解决；

5)无形资产形成、转让、使用文字材料(合同、合同等)；

6)年度财务收支筹划、各类专项活动收支筹划编审、调节和上报；

7)筹划外开支项目一次性在1万元以上；

8)单位领导提出其她经济事项。

需经单位领导会议研究决定其她经济事项，应先由计财部汇同有部门按照集团财务管理关于规定进行审核、论证后，方可上会研究。

2、单位领导按班子成员分工对其主管单位或部门资金筹划运营状况行使确认权。筹划内、外开支项目无论金额大小均需签字确认。

3、财务部主任对经济业务筹划性、真实性、合法性行使审核权。对无筹划、不真实、不合法经济业务有权不予受理；对记载不精确、不完整、来源渠道不合法原始凭证予以退回并规定按照国家统一会计制度规定改正、补充。

三、详细审批、报销程序

无论借款还是报销业务，普通程序是：经办人要持部门负责人和财务部领导签字确认原始凭证(属于物资采购，要办理相应验收入库手续)，先由计财部主任审核，

由财务总监订立意见，最后报单位领导审批。计财部方可进行财务解决。

1、原始凭证涉及外来原始凭证和自制原始凭证。外来原始凭证重要是供货单位提供，盖有全国统一发票监制章发票；自制原始凭证重要是按单位关于财务管理规定自行制定借款单、工资劳务薪资支付表、关于成本费用定额计算单等。

2、原始凭证必要填写日期、供货单位名称及填制人姓名并盖章、接受单位名称、经济业务内容、数量、单价和金额。原始凭证记载内容均不得涂改、挖补。

3、对于购入商品或按受劳务经济事项经办人必要是两人以上，属于物资采购，经办人(部门)、验收人(部门)、入库人(部门)、使用人(部门)必要相分离。

4、对于购入商品或接受劳务办理借款，经办人应在一周内报销。对于已有借款未清人员财务部不再办理下一笔借款。对于超过规定期间未报销人员，财务部要从其当月工资中扣除，并处每天千分之三滞纳金。

5、财务部领导随时审批借款业务，每周二、周四下午审批报销业务。

6、集团内部经济往来每月25日按成本结算。关于结算审批手续按以上规定执行。任何部门不得受理未经审批经济业务，否则财务部不予结算。

四、违规责任

关于负责人一定要按以上规定程序认真负责地进行确认、审核、审批。

1、对于未按程序越权签字事项，下一环节有权回绝办理。

2、对于违背以上规定进行确认、审核、审批关于人员，要按照《会计法》规定进行惩罚，情节严重，报关于部门进行解决，并追究其有关责任。

3、对于违背以上规定财务人员，同步由财政部门吊销其会计从业资格证书。

五、附则

1、本规定由计财部负责解释、修改。

支票管理

1、支票由出纳员或单位领导指定专人保管。支票使用时须有"支票领用单"，经领导批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。

2、支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购买物品由保管员签字)、财务部领导审批。填写金额要无误，完毕后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行账号，原支票领用人在"支票领用单"及登记簿上注销。

3、财务人员月底清账时凭"支票领用单"转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还局限性，逐月延扣后来工资，领用人完善报账手续后再作补发工资解决。

4、对于报销时短缺金额，财务人员要及时催办，到月底按规定解决。

凡一周内收入款项合计超过10000元或钞票收入超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告单位领导。凡与单位业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告单位领导。

5、凡1000元以上款项进入银行账户两日内，会计或出纳人员应文字性报告单位领导。

6、单位财务人员支付(涉及公私借用)每一笔款项，无论金额大小均须财务部领导签字。领导外出应由财务人员设法告知，批准后可先付款后补签。

钞票管理

单位可以在下列范畴内使用钞票：

(一)职工工资、津贴、奖金；

(二)个人劳务报酬；

(三)出差人员必要携带差旅费；

(四)结算起点如下零星支出；

(五)单位领导批准其她开支。

前款结算起点定为100元，结算规定调节，由单位领导拟定。

1、除上条外，财务人员支付个人款项，超过使用钞票限额某些，应当以支票支付；确需全额支付钞票，经会计审核，财务部领导批准后支付钞票。

2、单位固定资产、办公用品、劳保、福利及其她工作用品必要采用转账结算方式，不得使用钞票。

3、寻常零星开支所需库存钞票限额为元。超额某些应存入银行。

4、财务人员支付钞票，可以从单位库存钞票限额中支付或从银行存款中提取，不得从钞票收入中直接支付(即坐支)。

因特殊状况确需坐支，应事先报经财务部领导年和单位领导批准。

5、财务人员从银行提取钞票，应当填写《钞票领用单》，并写明用途和金额，由单位领导批准后提取。

6、单位职工因工作需要借用钞票，需填写《借款单》，经会计审核；交单位领导批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。

7、符合以上规定，凭发票、工资单、差旅费单及单位承认有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，财务部领导批准后由出纳支付钞票。

8、发票及报销单经财务部领导批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记账凭证。

9、工资由财务人员根据单位领导办公室及各部门每月提供核发工资资料代理编制职工工资表，交单位领导审核，财务部领导签字，财务人员准时提款，当月发放工资，填制记账凭证，进行账务解决。

10、差旅费及各种补贴单(涉及领款单)，由部主任签字，会计审核时间、天数无误后，送财务部领导签字，填制凭证，交出纳员付款，办理睬计核算手续。

11、无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款告知单》，分别由经手人、部门主任、财务部领导签字。会计审核关于凭证。

12、出纳人员应当建立健全钞票账目，逐笔记载钞票支付。账目应当天清月结，每日结算，账款相符。

会计档案管理

1、凡是本单位会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文献和其她有保存价值资料，均应归档。

2、会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及关于人员签名盖章(涉及制单、审核、记账、主管)，由单位领导指定专人归档保存，归档前应加以装订。

3、会计报表应分月、季、年报、准时归档，由单位领导指定专人保管，并分类填制目录。

4、会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经单位领导批准。

惩罚办法

浮现下列状况之一，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1-3倍：

(一)超过规定范畴、限额使用钞票或超过核定库存钞票金额留存钞票；

(二)用不符合财务会计制度规定凭证顶替银行存款或库存钞票；

(三)未经批准，擅自挪用或借用她人资金(涉及钞票)或支付款项；

(四)运用账户替其她单位和个人套取钞票；

(五)未经批准坐支或未按批准坐支范畴和限额坐支钞票；

(六)保存账外款项或将单位款项以财务人员个人储蓄方式存入银行；

(七)违背本规定条款认定应予惩罚。

浮现下列状况之一，财务人员应予辞退。

(一)违背财务制度，导致财务工作严重混乱；

(二)回绝提供或提供虚假会计凭证、账表、文献资料；

(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计账簿；

(四)运用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取单位财物；

(五)弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用单位款项；

(六)在工作范畴内发生严重失误或者由于玩忽职守致使单位利益遭受损失；

(七)有其她失职