浙江纸业股份有限公司子公司管理制度样本

浙江某纸业股份有限公司子公司管理制度更多请访问：.com（年4月修订）第一章总则第一条为加强公司内部控制，防范公司控股及参股子公司经营风险，依照《中华人民共和国公司法》(如下简称“《公司法》”)、《深圳证券交易所股票上市规则》(如下简称“《上市规则》”)《浙江景兴纸业股份有限公司公司章程》(如下简称“《公司章程》”)规定，结合我司详细状况，特制定本制度。第二条本制度所称子公司涉及控股子公司和参股子公司。控股子公司指我司持有51%以上股权或系第一大股东并控制董事会公司；参股子公司指我司持有20%以上51%如下股权公司(参股子公司、控股子公司如下合称“子公司”)。第二章控股子公司治理构造第三条控股子公司可以依法设立董事会及监事会，也可以依照自身状况，不设董事会、监事会，设执行董事一人和一名监事。设立董事会和监事会控股子公司由我司派出董事、监事人数应占控股子公司董事会、监事会成员一半以上。第四条我司委派股东代表、董事、监事，在参加控股子公司股东会、董事会、监事会表决之前或过程中，对涉及到控股子公司收购兼并、对外投资、对外担保、重大资产解决、收益分派等重大表决事项，必要对需要表决事项进行分析和研究，并按照我司意见进行表决。第五条控股子公司董事、执行董事、监事(职工董事、监事由控股子公司职工代表大会按照程序选举产生)由我司董事会委派。董事长应由我司委派或推荐人选担任。控股子公司经理由其董事会或执行董事提名，控股子公司副经理、财务负责人及其她副经理级人员由经理提名，控股子公司董事会批准,并由我司总经理审核批准后，再由控股子公司董事会或执行董事聘请，控股子公司其她管理人员由控股子公司依照其公司章程进行任免。第三章控股子公司经营管理第六条控股子公司应当按照其经营范畴和国家法律法规规定进行经营活动，若浮现违背国家法律法规违法经营状况，该控股子公司关于负责人应承担责任。第七条控股子公司应当在每年3月前拟定控股子公司当年生产经营筹划和预算，并配合我司做好上一年度财务审计和财务决算。第八条控股子公司应当按照我司批准生产经营筹划组织生产经营，控股子公司有权依照市场变更状况调节生产经营筹划，但应当及时告知我司总经理。第四章控股子公司财务、担保及投资管理第九条控股子公司应遵守我司统一财务管理政策，与我司实行统一会计制度。控股子公司从事各项财务活动不得违背《公司会计制度》、《公司会计准则》等国家法律、法规规定及国家政策规定。我司财务部门负责人对各控股子公司会计核算、财务管理实行指引和监督。第十条控股子公司进行下列事项,由控股子公司根据法律、法规及其公司章程规定，由其董事会或股东会作出决策:(一)对外投资(中长期)1.一年或以上中长期投资及股权转让：单项对外投资或股权转让所运用资金金额或实物资产账面净值在万元人民币或如下，一年内合计对外投资总额不超过我司近来经审计净资产(合并会计报表，如下同)10%且不超过我司近来经审计总资产(合并会计报表,如下同)5%。2.一年以内对外短期投资(含委托理财)：单项对外短期投资所运用资金金额为万元或如下，一年内合计对外短期投资总额不超过我司净资产10%且不超过我司总资产5%。(二)向银行、信用社等金融机构贷款控股子公司向银行、信用社等金融机构单笔借款金额在万元人民币(或等值外币，按借款合同订立前一日所借外汇兑换人民币中间价折算，下同)或如下、持续12个月内合计借款余额不超过我司净资产10%且不超过我司总资产5%。(三)担保(含抵押、质押)1.为自身债务向债权人提供财产担保：单次担保债务金额在1000万元人民币或如下、持续12个月内合计担保债务余额不超过我司净资产10%且不超过我司总资产5%。2.为自身以外债务向债权人提供财产担保单次担保债务金额在500万元人民币或如下、持续12个月内合计担保债务余额不超过我司净资产5%且不超过我司总资产2%。但依照《公司章程》第四十二条规定应提交我司股战上海:主力抄底!5类个股后市有大行情东大会审议对外担保行为，应提交我司股东大会批准。(四)出售、收购资产1.出售资产：单次出售资产账面净值在万元人民币或如下、持续12个月内合计出售资产账面净值不超过我司净资产10%且不超过我司总资产5%。2.收购资产：单次收购资产所运用资金金额在万元人民币或如下，持续12个月内合计收购资产所运用资金金额不超过我司净资产10%且不超过我司总资产5%。第十一条除了本制度第十条规定事项，控股子公司进行其她事项应根据公司管理制度提交公司总经理办公会议、董事会或股东大会决策。第十二条上述第十条、第十一条规定事项如涉及本制度第六章所述重大信息报告及信息披露，控股子公司应履行关于信息报告及信息披露义务。第十三条控股子公司经营过程中对于我司提出审计、评估等规定应当予以配合，并提供必要协助。第十四条控股子公司应当每月向我司报告生产经营状况和财务报表。第五章控股子公司内部审计监督第十五条我司应定期或不定期实行对控股子公司审计监督。审计内容重要涉及：经济效益审计、工程项目审计、重大经济合同审计及单位负责人任期经济责任审计和离任经济责任审计等。第十六条控股子公司在接到审计告知后、应当做好接受审计准备，并在审计过程中应当予以积极配合。第十七条经我司批准审计意见书和审计决定送达控股子公司后，控股子公司必要认真执行，并将执行状况及时上报我司主管部门。第六章参股子公司管理第十八条对参股公司管理，重要通过我司派出人员依法行使职权加以实现。原则上在参股子公司董事会或监事会中至少占有一名成员。第十九条对于参股子公司进行重大事项决策，我司派出人员应密切关注并及时向我司报告，并按照参股子公司章程规定行使表决权。如涉及本制度第六章所述重大信息报告及信息披露，参股子公司应履行关于信息报告及信息披露义务。第二十条参股子公司董事会或执行董事应当每月向我司报告生产经营状况和财务报表。第二十一条参股子公司董事会或执行董事应当在每年3月前将参股子公司当年生产经营筹划和预算上报我司总经理，并配合我司做好上一年度财务审计和财务决算。第二十二条外派董事、监事应督促参股子公司，及时向我司财务部提供财务报表和年度财务报告(或审计报告)。第七章重大信息报告和信息披露第二十三条依照《上市规则》规定，控股子公司发生重大事件，视为公司重大事件。公司参股公司发生重大事件，也许对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响，应履行重大信息报告和信息披露义务。第二十四条子公司应依法建立内部信息报告制度，安排专人(“信息报告人”)定期和不定期向我司董事会秘书办公室进行报告和沟通,以保证我司信息报告符合《上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等关于法律法规及规范性文献规定及《浙江景兴纸业股份有限公司重大信息内部报告制度》、《浙江景兴纸业股份有限公司信息披露事务管理制度》规定。第二十五条定期报告：子公司应每月向我司提交月度财务报告、管理报告和其他我司规定提供资料,以便我司对其经营、财务、应收账款、融资和担保等事项进行分析和检查。第二十六条不定期报告：子公司应及时向我司报告其将要发生或已经发生重大事件，并提交有关资料(涉及但不限于内部决策、合同、政府批文、法院判决、中介机构报告、状况简介等等)。第二十七条子公司向我司进行信息报告应遵循如下规定:1.若子公司实行重大事件需经其股东会批准，子公司应按有关法律法规及其章程之规定,向我司发送会议告知及有关资料;2.子公司召开董事会会议、监事会会议、股东会就关于重大事件进行决策，应在会后两个工作日内将会议决策及全套文献报我司董事会秘书办公室;3.子公司发生重大事件，且该等事项不需通过其董事会、股东会、监事会审批，子公司应按本制度有关规定及时向我司董事会秘书报告，并按规定报送有关文献，报送文献需经子公司董事长(或其指定授权人)签字。第二十八条我司负责所有子公司信息披露事项