2024年高等教育经济类自考-00072商业银行业务与经营笔试历年真题荟萃含答案

2024年高等教育经济类自考-00072商业银行业务与经营笔试历年真题荟萃含答案（图片大小可自由调整）第1卷一.参考题库(共30题)1.从制定方面评估贷款政策，主要是看贷款政策是否满足（）三个条件。2.你怎样理解银行资本数量确定的依据？3.如何分析公司信用？4.附属资本5.商业银行管理风险的特殊性表现为（）6.由于资本*市场和直接融资的发展，银行出现了“中介化”（）趋势，经济社会对银行传统的信用中介业务的需求下降。A、强化B、弱化C、持平D、无影响7.作为贷款抵押品的企业财产必须参加保险。而抵押财产保险的第一受益人是（）。A、保险人B、抵押人C、抵押权人D、被保险人8.资产可转换性理论认为：流动性要求仍然是商业银行需要特别强调的，但银行资产流动性的高低是由（）决定的，所以保持银行资金流动性的方法应该是持有那些具有可转换性质的资产。9.信用分析是进行贷款决策的前提和基础。10.关于票据发行便利，说法正确的是（）。A、如果票据发行人是银行，票据通常采用短期存款形式B、如果票据发行人是一般企业，票据通常采用本票形式C、银行承诺提供发行便利的期间往往达到5年—7年D、票据发行便利属于表外业务E、票据发行便利的票据属于短期信用性质11.近年来为什么银行的非存款负债规模在增加？非存款负债的模式的获取方式是什么？12.在不同市场上的两种证券，若各个方面的特征基本相似，但收益有所差别，银行交换这两种证券，可以改善投资组合的收益。这是互换是（）。A、替代互换B、场间价差互换C、纯收益率拾得互换D、避税互换13.选择性后期偿付证券的起始利率一般为（），但在一定时期后可以由其持有者选择而转换为浮动利率计息。14.前置期限战略15.国际结算的基本方式包括（）。A、汇款结算B、托收结算C、信用证结算D、非现金结算。16.个人财务分析的主要内容和工具是什么？17.商业银行的二级储备是指（）。A、存放中央银行款项B、存放银行同业款项C、短期证券投资D、中长期证券投资18.张先生一家为了购置住房向银行申请了一笔25年期、金额为50万元的住宅抵押贷款。在贷款利率为12%时，必须的贷款月偿付额是多少？如果该笔贷款选择的是可变利率，且从第二年开始，利率上升到13%，张先生每月的偿付额变成了多少？19.商业银行的贷款审批程序按顺序应包括哪些环节？20.2002年1月1日，我国正式实行的贷款风险分类方法是在引进国际社会按贷款风险程度对贷款进行分类的指导思想的基础上形成的。这一贷款分类方法将商业银行的贷款分为（）五类。21.存贷比可以对贷款规模施以直接的限制。许多国家通过这一指标限制商业银行的贷款规模，比如《中华人民共和国商业银行法》规定商业银行贷款余额与存款余额之比不得超过（）。A、85%B、80%C、75%D、70%22.共同基金、养老金基金和保险公司等机构投资者是主要的跨国保管的（）23.资本充足率24.商业银行资本具有哪些功能？25.成本相加贷款定价法认为，任何一笔贷款的利率都应由（）部分构成。A、银行筹集该笔贷款资金的成本。B、银行为该笔贷款所支付的非资金性经营成本（包括贷款人员的工资、对贷款进行发放和管理所使用的用具和设备成本等）。C、银行对该笔贷款的违约风险所要求的补偿成本。D、银行为达到股东所要求的资本收益率目标对该笔贷款所要求的预期利润。26.现行的资产负债比例管理中规定的商业银行存贷款比例为（）。A、大于等于75%B、小于等于75%C、大于等于8%D、小于等于120%27.测算贷款风险度一般应考虑（）等因素。A、借款人的信用等级B、贷款方式C、贷款期限D、项目信用等级E、贷款形态28.由于商业银行经营环境的变化，现代商业银行从经营理念、经营思想、经营方式、业务结构、收入来源、甚至机构设置等等方面都将发生深刻的变化。论述现代商业银行的发展趋势。29.贷款审批的分级授权主要体现在两个方面：一是（）的分级授权；二是（）的分级授权。30.银行并购动机具体有哪些？第1卷参考答案一.参考题库1.参考答案:完整性、充分性和及时性2.参考答案: 确定银行的资本数量是否合适的判断依据主要有：银行资本的作用；银行资本的杠杆作用；金融监管机构对于银行资本充足率的有关规定。 （1）银行资本的作用。商业银行资本的最基本与突出的作用是防范风险。因此，在确定银行资本的数量时，首先要考虑的是：至少使银行资本与其风险水平相对应，以使银行具备抗衡风险的能力。另外，商业银行的经营是负债经营，其资本数量相对较少，因此，确定并拥有适当数量的资本是商业银行经营管理中一个必须重视并权衡其利弊的问题。 （2）银行资本的杠杆作用。由于资本的杠杆作用存在，使得银行能以较少的本金推动巨大的资产有效运行，并完成各项业务活动。所以，商业银行在确定资本需要量时，通常会设法使自己的资本杠杆发挥较大的作用，以用较少的资本创造较大的财富。 （3）金融监管当局对银行资本充足率的有关规定。由于商业银行的特殊地位，其经营安全涉及到国家经济的健康发展以及社会的稳定，因此，各国的金融监管当局都对银行资本的数量确定以及资本管理进行了相应的规定。 除此之外，资本数量的多少，还与银行筹集资本的成本有关。3.参考答案:以信用六C原则为指导。分析公司财务报表，分析公司财务比率，分析公司现金流量。分析公司非财务因素，行业分析（行业竞争、行业周期、行业壁垒、行业法规）管理分析（组织形式、公司治理、管理层素质和稳定性）产品分析（市场占有率、销售增长率）担保分析（作为第二还款来源）还款意愿分析。4.参考答案:附属资本，也称二级资本，是衡量银行资本充足状况的指标，由非公开储备、资产重估储备、普通准备金、(债权/股权)混合资本工具和次级长期债券构成。5.参考答案:管理工具的非标准化，管理方式的内部化6.参考答案:A7.参考答案:C8.参考答案:资产的可转让程度9.参考答案:正确10.参考答案:B,C,D,E11.参考答案:①虽然存款构成银行的主要的资金来源，但仍然有可能存款无法满足贷款和投资增长的需求，此时，银行便需要寻求存款以外其他资金来源。②同业拆借，在会员银行之间通过银行间资金拆借系统完成、从中央银行的贴现借款、证券回购、国际金融市场融资、发行中长期债券12.参考答案:B13.参考答案:固定利率14.参考答案:是指当银行面临高度流动性需求的情况下且银行认为一段时间内短期利率将趋于下跌，银行将绝大部分证券投资资金投放在短期证券上，很少或几乎不购买其他期限的证券。15.参考答案:A,B,C16.参考答案:个人财务分析内容未来的还款来源或抵押品，界定资产的所有权和确定资产的价值，稳定性和流动性，通过纳税申报表上的信息来确定客户的收入负债和费用，确定财务报表内容的准确性和完整性，明确客户的还款方式，并估计担保贷款和限制性贷款的影响综合分析，运用财务报表所获得的信息综合评价客户的流动资金状况17.参考答案:C18.参考答案: 19.参考答案: 一般来说，商业银行的贷款审批程序按顺序前后应包括如下环节： （1）借款人提出贷款申请。无论是借款人主动找银行要求贷款，还是银行主动向借款人推销贷款，借款人都要提出正式的书面贷款申请。 （2）银行对借款人的信用等级进行评估。商业银行在向新客户发放贷款时，借款人的信用评估工作将是非常复杂和麻烦的。 （3）对贷款用途进行调查，形成贷款调查分析报告。 （4）贷款审批。每笔贷款都应按照贷款审批分级授权的规定，进行严格的审批，审批人员应制作贷款审批报告，并在审批报告上签字盖章。 （5）就贷款条款与借款人进行谈判，签定包括贷款合同、担保合同等在内的贷款法律文件。 （6）根据贷款合同发放贷款。20.参考答案:正常、关注、次级、可疑和损失21.参考答案:C22.参考答案:委托人23.参考答案:即资产与风险资产之比。24.参考答案: 商业银行资本的功能主要有三个：保护功能、营业功能和管理功能。 （1）保护功能。银行资本的突出作用是具有保护作用。当商业银行发生经营亏损甚至破产倒闭时，资本可以保护存款人和债权人的利益，并维持公众对某一家银行或者是银行体系、甚至是整个金融体系的信心。 （2）营业功能。资本是商业银行存在和发展业务的先决条件，是商业银行维持正常经营活动的必要保证。 （3）管理功能。由于商业银行的经营活动直接关系到整个社会及各阶层民众的利益，关系到社会各个行业的经济运转，各国政府的金融管理部门普遍对商业银行实行一种比一般工商企业更加严格的管制，以保证金融安全并维护社会的稳定。另外，资本的管理功能还表现在以下两个方面：其一，金融监管当局对于银行资本的有关规定，如资本与资产或负债的比例、最低资本充足率等，可以起到控制银行资产无限膨胀的作用。其二，银行资本的有关规定，有利于促进银行通过改进经营管理的方法来增加盈利，而不是单纯靠资产数量的扩张来取得利润。25.参考答案:A,B,C,D26.参考答案:B27.参考答案:A,B,C,D,E28.参考答案: 商业银行的发展将呈现出如下趋势： （1）风险管理功能将成为商业银行的核心功能 商业银行自从其产生之时起，信用中介功能就是其首要的或核心的功能。但由于资本*市场和直接融资的发展，银行出现了“非中介化”趋势，银行信用中介功能在弱化。但商业银行金融服务功能的重要性突现，而其中的风险管理将成为未来商业银行的一项重要功能。原因主要有：商业银行具有显著的风险性和宏观性特征；现代社会各种不确定因素在增加；商业银行在化解经济运行中宏观金融风险方面具有不可替代的作用；商业银行具有的得天独厚条件决定了其在全社会风险管理中的核心地位；商业银行风险管理的独特性。 （2）商业银行向综合性、多功能的“全能银行”方向发展 目前主要西方国家的商业银行已经开始混业经营，突破了与其他金融机构之间分工的界限，走上了业务经营“全能化”的道路。除此之外，商业银行还经营信托咨询、证券买卖、外汇买卖、代理保险、保管箱、信用卡等业务。上述变化趋势将使现代商业银行变成了真正的全能型银行。 （3）金融服务性收入将成为商业银行最主要的收入来源 随着银行业务结构的变化，金融服务性业务在整个银行中的重要性越来越突出，服务费收入也将成为商业银行收入的主要来源。目前，欧美一些发达国家的商业银行，以中间业务为代表的金融服务业务收入已普遍超过了存贷利差收入，一些银行甚至达到了70%。 （4）金融创新能力将成为商业银行生存和发展的主要决定因素 1970年代以来世界经济和国际金融环境的重大变化，在加剧了国际金融市场的金融风险的同时，也导致了金融创新的浪潮，给国际银行业的经营与管理带来了深刻的影响。能否创造出能够规避风险、满足市场需要的新的金融产品，正成为银行家们所要关心的首要问题，而未来银行的市场竞争力也在很大程度上取决于管理风险能力的强与弱。 （5）银行业务电子化程度越来越高，机构将呈现“虚拟”化趋势 在网络银行或网上银行业务迅速发展的情况下，传统的“物理”形态的银行分支机构越来越显出其弊端。随着互联网技术的越来越成熟，以及网络安全问题的解决，将会有更多的银行和更多的银行业务走向网络化。 （6）资产证券化趋势不断加强 资产证券化有利于降低发行贷款证券的银行的风险。随着“证券化”的发展，商业银行将日益成为证券的主要发行者与购买者，并使商业银行逐步走向混业经营的道路。 （7）以个人金融业务为代表的零售业务将成为银行竞争的焦点 随着经济的不断发展、大企业逐步转向证券市场融资而居民的服务需求增加，对个人业务无论在数量上还是在业务品种上都在迅速增长，并日益成为银行业竞争的焦点。29.参考答案:品种；金额30.参考答案: 追求银行股东利益最大化只是银行并购的原始推动力，在大量的银行并购案例中，引起银行并购兴趣的主要是以下几个方面。 （1）产生规模效应 （2）进入新的市场 （3）发展新的业务 （4）提高市场占有率 （5）目标银行具有改进管理的潜力 （6）税收上的好处 （7）获得破产银行的优质资产第2卷一.参考题库(共30题)1.信用贷款与保证贷款有何区别？2.资本票据3.银行的利息收入包括（）收入及从货币市场工具、（）和（）中获取的利息。4.什么是贷款政策？主要包括哪些内容？5.所谓（），是指账户持有人可以通过可转让工具、付款指令、电话以及事先授权提取为第三方付款的账户。6.商业银行必须保证充足的流动性，并且商业银行只有在需要资金的时候能够以合理的成本取得即时可用的资金，才被认为是流动性正常。试论银行的流动性管理策略有哪些？7.政府既要保持市场的（），同时也要鼓励市场的（），增强（）以参与国际竞争。8.内部控制9.国际租赁业务10.商业银行的性质是什么？11.金融期权12.电子银行对商业银行经营有何积极影响？主要有哪些种类？13.一般说来，抵押率的高低与贷款期限成正比。14.随着商业银行功能的转变，传统资产负债业务的规模相对缩减，利差收入所占比重将逐渐（），同时服务费收入所占比重将逐渐（）。A、提高，降低。B、提高，提高。C、降低，降低。D、降低，提高。15.影响超额准备金的因素是什么？银行应该如何进行超额准备金管理？16.通常当贷款增长大于存款的增长时，流动性需要处于上升时期。17.监管部门比较关心银行风险的大小，从而比较关心银行（）的分布情况；而银行或银行股东更加关心其收益的平均水平或者是（）18.我国商业银行证券投资的对象主要有（）。A、股票B、政策性债券C、国债D、中央银行票据19.可转让定期存单具有（）特点。A、不记名，可以在市场上自由转让。B、期限固定，存单的面额通常较大。C、利率通常高于同期定期存款利率。D、记息方式灵活，客户可以购买固定利率可转让定期存单，也可以购买浮动利率可转让定期存单。20.国际保理业务21.商业银行同其他企业的一个显著区别在于其负债经营的特点。在商业银行的资金来源中，绝大部分资金靠负债筹得，权益资本在银行的资金来源中只占很少部分。请结合现实情况说明商业银行负债管理的策略。22.消费信贷有哪些品种？各有什么风险特点？如何控制风险？23.电子化趋势下，无纸化操作降低了银行监管的难度。24.在保函中，（）负有首要责任，只有在（）不清偿债务时，（）才有责任支付，（）的责任是从属性的。A、保证人，保证人，委托人，委托人。B、委托人，保证人，委托人，保证人。C、委托人，委托人，保证人，保证人。D、保证人，委托人，保证人，委托人。25.下列各项构成商业银行资金来源的有（）。A、企业存款B、储蓄存款C、财政存款D、发行金融债券E、向中央银行借款26.（）是商业银行开发最早的一类贷款，也是目前世界上绝大多数国家商业银行最重要的一类贷款；从目前的贷款结构变化来看，（）在商业银行贷款总量中的比重不断上升。A、消费贷款，工商贷款。B、农业贷款，消费贷款。C、工商贷款，农业贷款。D、工商贷款，消费贷款。27.自营贷款的期限一般掌握在（）年以内。A、10年B、7年C、5年D、3年28.非现金结算29.易变性存款30.非利息收入和非利息支出主要包括哪些内容？第2卷参考答案一.参考题库1.参考答案:前者以借款人的资信为依据发放贷款，后者以借款人和保证人的资信为依据发放贷款。前者无需担保，后者要求担保，且以保证人的资信作担保。前者手续简便，只需审查借款人的偿还能力；后者相对复杂，银行既要审查借款人也要审查保证人的担保能力。2.参考答案:是一种以固定利率计息的小面额后期偿付证券，其原始到期期限一般为7-15年。这种资本票据可以在金融市场上出售，也可以向银行客户推销。外源融资。3.参考答案:贷款利息；应纳税证券；免税证券4.参考答案:5.参考答案:交易性账户6.参考答案: 银行的流动性管理策略主要体现在两个方面： （一）流动性需求的测度 从目前银行界采用较多的方法来看，银行对于流动性需求的预测，集中在对存款和贷款的数量以及对应关系的变动预测上。主要包括以下几种： 1、资金来源与资金运用方法 银行通过对未来某一段时间内存、贷款及应缴准备金变化的情况，来判断预测期内的流动性的需要量。 2、资金结构法 银行通过分析存贷款的资金结构及其变化趋势来预测未来的流动性。其依据依然是存款以及贷款的变动是影响商业银行流动性变化的主要因素。 3、概率分析法 在很多情况下，银行却可以比较容易地估算出其大致的存款流动性需求与贷款的流动性需求。因此，银行可以采用概率法来估算出大致的流动性需求状况。 4、流动性指标法 除了上述方法外，商业银行还根据其经验以及行业的平均水平，通过一些特定的财务指标对银行的流动性进行估算。 除了上述流动性需求的预测方法外，银行还需要对流动性的短期变化、季节性变化以及长期变化进行预测，以能够适应不同的流动性需要。 （二）流动性供给的管理 商业银行在对流动性状况有了大致的估算以后，就可以根据其需求组织相应的流动性供给。商业银行流动性供给渠道是多方面的，主要可以从银行资产与银行负债两个角度来进行。 1、银行从资产方进行的流动性管理方法 （1）通过持有一定比率的、流动性较强的资产，以银行资产的方式来存储流动性。 （2）通过资产转换的方式来满足增加的流动性需要。 2、银行从负债方进行流动性管理的方法 （1）从中央银行以及其他银行借入。 （2）通过同业拆借方式借入。 （3）卖出证券回购协议。 （4）从国际金融市场或国际金融机构借款。 （5）发行大额可转让定期存单。 （6）其他负债方式。 目前，商业银行的流动性管理已经步入更加创新的时代，如银行通过承销各种标准化的、证券化的贷款或投资，以这些贷款未来能够在市场上出售作为银行流动性的后备。银行还可以通过买入一些在将来能以固定价格出售的中长期证券，也即通过期权、期货等方式，赋予银行未来能够有相应的流动性保证。7.参考答案:公平竞争；适度集中；大银行实力8.参考答案: 内部控制作为完整的财务和其他控制体系，包括组织结构、方法程序和内部审计。它由管理当局根据总体目标建立。9.参考答案:就是商业银行应国外承租人的要求，购买大型成套设备出租给国外承租人，并约期收回租金的国际融资活动。国际租赁是国际贷款的转化形式。10.参考答案: 商业银行首先是企业，与其他各种企业一样，以利润最大化为经营目标。 （1）商业银行必须面向市场，千方百计地去满足市场的各种现实需求。 （2）商业银行业务开发或创新的最终目的是获取利润。 （3）商业银行的一切经营管理活动必须讲求效益。 （4）商业银行必须依法经营。11.参考答案:又称选择权，是指赋予其购买者在规定期限内按双方约定的价格购买或出售一定数量某种金融资产的权利的合约。12.参考答案:①提高了工作效率。改善了服务质量。有利于提供更多的金融服务创造项目和支付手段。加速资金周转。提高了经营管理水平 ②自助银行、电话银行、手机银行、网络银行、家庭银行13.参考答案:错误14.参考答案:D15.参考答案:存款波动，超额准备金保有数量与预期存款流出量为正相关关系。 贷款的发放与收回，贷款的发放与收回对超额准备金的影响主要取决于贷款的使用范围 其他因素，一是向中央银行的借款，二是同业往来的情况，三是法定存款准备金的变化 商业银行本着相对成本较低的原则核定必要的超额准备金保有数量。超额准备金不带来利息收入，保佑超额准备金等于放弃收入，这就是超额准备金的机会成本，因此，从节省机会成本的角度，商业银行应该较少保有超额准备金。但是，如果超额准备金保持不足，当出现流动性需要时，银行将被迫从货币市场以较高的成本和代价借入资金来满足需要，由此发生的较高的融资成本是低保有超额准备金的损失成本，商业就要在这两种成本之间进行权衡，在对超额准备金需要量预测的基础上适当进行头寸调度，以保持超额准备金规模的适度性。商业银行可以通过同业拆借，短期证券回购及商业票据交易，中央银行融资，商业银行系统内的资金调度以及出售其他资产等多种方法来进行超额准备金头寸的调度与补充。16.参考答案:正确17.参考答案:最低收益水平；较高的预期收益18.参考答案:B,C,D19.参考答案:A,B,C,D20.参考答案:是商业银行为国际贸易的出口方提供的将出口贸易融资、销售账务处理、收取应收账款和提供买方信用担保融为一体的综合金融业务。21.参考答案: 银行在进行负债管理时，银行管理者应实施存款的维持和开发计划，合理组织资金来源。在获取资金的过程中，除控制成本外，还应考虑如何分散银行风险、改进服务、增加金融服务品种，在低风险、低成本的前提下，获取较高的收益。 （一）选择合理的负债组合 合理的负债组合可以起到稳定银行资金来源，降低银行资金成本，降低银行风险的作用。多数银行采用由活期、定期和储蓄构成的存款组合方式，外加少量的借入资金弥补资金使用缺口。合理的负债组合是银行获取稳定性资金来源的基础，也是银行安全、高效运营的基础。 （二）降低负债成本 银行降低负债成本的主要途径有： 1、做好存款的定价工作 银行在增加资金来源的竞争中获胜的法宝有很多，如增加服务品种、改善服务质量、提供优惠利率等。其中，存款的定价是最重要的因素。存款的定价方法主要有：目标利润定价法、边际成本定价法、价格表定价法、市场渗透定价法及高层目标定价法等。 2、降低银行营业成本 营业成本包括人员开支、办公费用、经营场所的开支及办公设备的维护保养等。银行在成本管理中，应制定切实可行的成本控制方法，如采用作业成本法、定额成本法、标准成本法等专业成本管理办法，降低银行的营业成本。 （三）规避管制，提高负债资金使用率 银行为降低成本，在可承受风险范围内，可多利用不受存款准备金要求的货币市场存款账户及欧洲美元借款筹集资金。同时，应不断加大产品创新，提高负债资金使用率。 （四）做好存款的营销工作，处理好与客户的关系 银行处理好与客户的关系需要一方面利用科学的方法对存款市场进行细分，筛选客户，选择适合自己经营定位的客户，另一方面采取适当的营销策略，为客户提供优质服务，