参-第2章 信用教材

第二章信用信用是立足之本2．1信用的产生和发展2．1．1信用的定义信用是一种借贷行为，是以偿还和付息为条件的价值单方面让渡。2．1．2信用的产生

信用这种借贷关系的产生是以剩余产品和私有制为前提条件的。2．1．3信用的发展从借贷的客体形态发展来看，最早的是实物借贷。随着商品货币经济的发展，信用发展到了货币借贷。从生产方式的发展与信用的联系角度来考察，最早的信用是高利贷信用。后来发展到现代信用。2．1．4信用与金融当货币的运动和信用的活动虽有密切联系却终归各自独立发展时，这是两个范畴。而当两者不可分解地连结在一起时，则产生了一个由这两个原来独立的范畴相互渗透所形成的新范畴——金融。

需要重点把握和理解的几个问题(一)信用的基本特征是什么?★价值的单方面让渡.贷者在没有取得等值品的情况下就将出借品给了借者,双方构成的是债权债务关系而非等价交换关系,所以信用伴生着风险.★以还本付息为条件.由于在信用活动中贷者并没有放弃所有权,故必须偿还;贷者之所以愿意借出,是因为可以从中获益,借者之所以能够借入,是因为承诺了付息的责任,故付息成为信用活动的基本条件.(二)信用是怎样产生和发展的?★从逻辑的分析阐释信用的产生。★从历史的角度考察信用的产生:剩余产品、贫富差别和私有制的出现是信用产生的基础和条件.★从信用的发展看,有两个大的飞跃:▲信用方式的进化:从实物借贷→货币借贷.▲信用活动领域的扩大:从单纯的消费领域→生产流通领域→宏观经济领域.(三)如何认识信用与货币的关系?★信用与货币关系经历了三个发展阶段:▲最初彼此独立发展的阶段.▲彼此联系,相互促进阶段:货币借贷扩展了信用的范围和规模;信用的发展促进了货币形式和货币流通的发展.▲相互融合阶段:现代经济中几乎没有不含货币因素的信用,也几乎没有不含信用因素的货币,二者融为一体时金融.2．2高利贷信用

2．2．1高利贷信用的特点1．利率高2．剥削重高利贷的利息来源于奴隶和小生产者的剩余劳动及一部分必要劳动。3．非生产性高利贷的借者，无论是统治者还是小生产者，他们借用高利贷主要用于非生产支出。2．2．2高利贷信用的作用1．高利贷信用促进了自给自足的自然经济的解体和商品货币关系的发展2．高利贷信用在生产方式向资本主义过渡有着双重的作用2．2．3资产阶级反对高利贷的斗争由于高利贷的高额利息，侵吞了经营者的大部分甚至是全部利润，同时又极力维护高利贷存在的基础，阻止资本主义生产方式的发展，这是新兴资产阶级所不能允许的，他们必定要起来与高利贷作斗争。斗争的焦点和手段。英格兰银行的建立就标志着高利贷垄断地位的结束和资本主义的现代信用关系的建立。(四)怎样从历史的角度看待高利贷?把握高利贷产生的历史根源与存在的客观基础.把握高利贷的主要特点:高利盘剥;与社会再生产没有直接联系,具有资本的剥削方式,却不具有资本的生产方式.把握高利贷历史作用的两重性.正确认识新兴资产阶级反对高利贷的斗争.2．3现代信用的基础

2．3．1各个经济行为主体盈余和赤字的存在

1．企业经营活动中的盈余和赤字

2．个人货币收支的对比

3．政府货币收支对比

2．3．2所有制的不同(五)如何理解现代市场经济是信用经济?从现代市场经济运作的特点来分析:以负债经营为主,具有明显的扩张性；债权债务关系是最主要和最普遍的经济关系，信用货币是最基本的货币形式从信用关系中的各部门来分析;从信用对现代市场经济的作用来分析。2．4信用的形式

2．4．1商业信用1．商业信用的含义所谓商业信用，就是企业之间在买卖商品时以商品的形态提供的信用。它的最典型的形式是赊销商品，此外还有预付货款等。商业信用的特点是：（1）商业信用的借贷双方都是企业。（2）商业信用借贷的对象是商品。它是企业资金的一个组成部分，从某种意义上说，它不是从再生产过程中游离出来的闲置资金。（3）商业信用的借贷行为与商品的买卖紧密联系在一起。借方同时也是商品的买者，贷方同时也是商品的卖者。2．商业信用的作用（1）商业信用能够克服流通当中货币量不足的困难以及创造信用流通工具，促使商品的流通和周转。（2）商业信用能够促使滞销商品的销售，避免社会财富的浪费。（3）商业信用能加速短缺商品的生产，尽快实现生产的均衡。3．商业票据和票据流通在商业信用中，赊销商品的企业为了保护自己的权益，需要掌握一种能够受法律保护的债权债务文书，在这种文书上说明债务人有按照规定的金额、期限等约定条件偿还债务的义务。这种文书称之为“票据”。在商品经济发达的国家中，颁布有票据法，以保护商业信用中有关当事人的权益。商业票据，按其签发人的不同可以分成商业汇票和商业本票。汇票要承兑。商业票据在一定的条件下可以流通转让，但要“背书”。在到期以前，也可以向银行贴现。4．商业信用的局限性（1）商业信用的规模受到限制。（2）商业信用的使用方向受到限制。5．中国的商业信用(六)如何认识商业信用的特点与作用?★商业信用是工商企业之间在买卖商品时以商业票据为工具提供的信用。典型的形式是赊销。★商业信用的特点和局限:▲以商品买卖为基础，双方都是商品生产者或经营者,是企业间的直接信用▲既受自身在规模、方向和期限上的局限，也受实际商品供求状况的影响.★商业信用的作用:▲积极的：有利于润滑生产和流通，加速商品价值的实现过程；有利于企业间的资金融通，加速资本周转;有利于银行信用发展和中央银行货币政策操作。▲消极的：容易形成债务链和债务危机；影响货币供给的调控和信用总量的控制.2．4．2银行信用1．银行信用的含义银行信用的特点是：（1）银行信用的债权人是银行或者是其他金融机构，债务人是企业。（2）银行信用借贷的客体是货币。从银行信用的两个特点可以看出它与商业信用有明显的区别。2．银行信用的优点因为银行信用与商业信用相比较，有其不同的特点，所以银行信用较之商业信用也有其优点，它的优点就是克服了商业信用的局限性。第一、

银行信用在信用规模上克服了商业信用的局限性。第二、

银行信用克服了商业信用使用方向上的限制。3．银行信用与商业信用的联系和区别银行信用与商业信用的区别，从银行信用的特点以及优点就可以看出，不再叙述，这里着重分析它们之间的联系。（1）商业信用是银行信用（乃至整个信用制度）的基础。（2）银行信用是主导。

(七)怎样理解银行信用的特点及其与商业信用的关系

银行信用是银行以货币形态提供的信用.

特点:▲以银行作为信用中介，是一种间接信用;▲是以货币形态提供的信用,无对象的局限；▲贷放的是社会资本,无规模局限；▲在期限上相对灵活,可长可短.

与商业信用的关系:▲银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的;▲银行信用的出现使商业信用进一步得到发展;▲银行信用与商业信用是并存而非取代关系.2．4．3国家信用1．国家信用的含义国家信用是国家以债务人的身份通过举债来筹措资金的一种信用形式。国家信用的基本方式有两种：（1）公债。（2）国库券。2．国家信用的作用（1）有利于解决国家财政困难。（2）有利于集中资金保证重点建设。（3）能带动其他投资主体的投资。3．中国的国家信用新中国成立以来，国家信用发展经历了一个曲折的过程，大致可以分为三个阶段：第一阶段是建国初期，第二个阶段是“文革”期间。第三个阶段是自改革开放以来，(八)国家信用的作用及其与银行信用的关系是什么?国家信用是以政府作为债务人或债权人的信用.国家信用的主要工具是债券.国家信用的作用:▲调节国库年度收支的临时失衡;▲调节财政收支,弥补财政赤字;▲调节经济总量与结构;▲配合其他经济政策的实施.国家信用与银行信用的联系与区别2．4．4消费信用1．消费信用的含义消费信用是指工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的满足其消费需要的信用。提供的对象可以是商品、货币，也可以是劳务。消费信用的方式主要有：（1）赊销。（2）分期付款购买。（3）

消费贷款。2．消费信用的作用（1）消费信用对消费商品的生产与销售有促进作用。（2）消费信用能够起到调节消费的作用。3．我国的消费信用(九)消费信用的作用与制约因素是什么?

消费信用:消费信用是企业、银行或其他机构向消费者提供的直接用于消费的信用.消费信用的形式主要有赊销、分期付款、消费信贷等.

消费信用的作用:促进商品销售,有利于再生产;扩大即期消费需求;增加消费者总效用.

消费信用的制约因素:总供给能力与水平;居民的实际收入与生活水平;资金供求关系;消费观念与文化传统.2．5融资方式与融资体制

2．5．1融资方式与融资过程在市场经济中，企业一般通过两种方式获取资金：内源融资和外源融资。内源融资是企业不断将自己的储蓄（留存盈利和折旧）转化为投资的过程。内源融资对企业的资本形成具有原始性、自主性、低成本性和抗风险性的特点，是企业生存与发展不可或缺的重要组成部分。外源融资是企业吸收其他经济主体的储蓄，使之转化为自己的投资的过程。它对企业的资本形成