年终决算操作流程样本

目录TOC\o"1-3"第一章导言 11.1目 11.2参照资料 1第二章准备工作 12.1省中心 12.2营业网点 2第三章决算日工作 23.1年终决算日正常联机业务（营业网点） 23.2年终决算日第一次批量（省中心） 33.3年终决算联机业务（营业网点－利润分派） 33.4年终决算日第二次批量（省中心） 3第四章批量明细表 4第五章工作流程 45.1两次批量： 4导言目此文档用于指引业务人员在《湖北省农村信用社综合业务系统》顺利完毕年终决算工作。参照资料软件需求规格阐明书-综合核算概要设计准备工作省中心依照系统中批量明细，要定义第一次、第二次批量所使用批量明细。预先检查与否有由于更改需求或程序BUG导致非法数据。与否有总分不平数据。检查与否有历史遗留数据。如有些核算码使用级别比本网点级别高、不容许透支核算码账户浮现红数。注意检查总分核对成果。清理历史数据。损益表数据至少保存一年。在告知营业网点录入科目结转对照此前要清理cmmtran表中历史数据。清理利润分派表中数据。要据年终决算规定，如果新增有新增科目、核算码，要在年终决算日前将其添加到业务系统中，如果使用固定账号核算码，要预先开户。并且录入科目结转关系表（在BDP开发平台中）。要相应修改报表定义规则。对于不再使用核算码，删除pbmfix营业网点科目结转对照表录入完毕后，可以在测试环境预先解决，将报表再传给网点打印、核对。如果定义有问题，请及时修改。如果保存联机损益表交易，年终决算日不容许做此交易。避免第一次批量后，已经生成损益表，且损益账户已经结转为0，此时生成联机损益表，则将对的报表数据清除，生成一空报表。营业网点如果使用本系统第一次做年终决算，依照详细状况将损益表、资产负债表上年数提前几种工作日录入系统。如果有新增科目，并且要由旧科目中某些账务转到新科目中，要提前定义科目结转对照表。仔细核对以上录入信息与否精确。核对提前生成年度报表与否对的。如果有错误，提前修改。决算日工作年终决算日正常联机业务（营业网点）正常对外业务、内部业务解决。仔细核对前一日各种报表。员工、网点告知中心平账。年终决算日第一次批量（省中心）第一次批量与正常营业日批量重要不同是损益上划、损益结转、不能解决次日账。备份btpbatch中数据。将定义好第一次批量明细装入btpbatch。生成损益表批量一定要在损益上划前完毕。生成损益划转前报表。储蓄所、分社、非法人信用社逐级上划损益到最基层法人机构。将生成报表文献备份，以备后用。启联机，告知法人网点开始利润分派。年终决算联机业务（营业网点－利润分派）依照未分派利润通过联机交易作利润分派。录入、并核对利润分派表数据。其中净利润、年初未分派利润本年数系统自动取数据，可供分派利润本年数系统自动计算，并且三项数据不容许修改。员工、网点告知中心平账。年终决算日第二次批量（省中心）删除btpbatch表中数据，将定义好第二次批量明细装入btpbatch。修改btpbext表中数据。检查录入科目结转对照表与否对的。（预）开始批量。年终预解决、打印各种账页。当天、次日切换后，启用新年度会计分录。科目结转；科目结转清单打印。继续执行批量至结束。将本次批量产生报表作为当年12月32日解决，将目录改为yyyy1232，要修改文献名称、报表目录文献内容等。再将第一次批量报表恢复为12月31日。将第一次批量前备份btpbatch数据恢复btpbatch表中。启次日联机。批量明细表组号顺序程序程序名称并发数量执行时机工作流程年终决算日由于其特殊性，将进行两次批量，详细流程如下：两次批量：12月31日业务解决完毕后，中心开始第一次批量，生成损益结转前报表，完毕批量上划、结转损益，批量结束后，营业网点通过联机交易进行利润分派、录入利润分派表，中心进行第二次批量。当天业务完毕，第一次批量(如下批量与acdvch关于，另有详细列表)(1100)bp01000解日记至交易明细和授权清单(3001)br85001通存通兑本代她总数(3002)br85002通存通兑本代她明细(3003)br85003通存通兑她代本总数(3004)br85004通存通兑她代本明细(3100)bp85010资金清算差额户清算方式解决(3800)bp81015生成总账数据(4165)br01004账务性交易明细表(4690)bp7股金交易明细保存到历史(4835)br81001生成原则传票(5200)bp10010将当天存款交易明细保存到历史表(5500)bp81019过账(5850)bp80009会计数据每日清理(6770)bp00003当天/次日账转换(执行批量序号不大于此批量)对于解决次日账批量也要保存，但要改为“停用”，生成传票使用。生成损益结转前报表(日、月、年)损益及损益表解决:计算外汇买卖损益，计入人民币其她营业收入或营业支出。按网点、币别生成损益报表。汇总并打印损益表储蓄所、分社、非法人信用社将损益逐级上划到近来法人网点。(只有人民币)有外币业务网点：将非美元外币损益套汇到美元损益按账户将美元损益结汇到人民币相应损益账户有外币业务网点：将非美元外币损益套汇到美元损益计算外汇买卖损益，计入人民币其她营业收入或营业支出。生成人民币损益表汇总并打印损益表按账户将美元损益结汇到人民币相应损益账户外汇损益解决流程有问题，于8.8已与业务人员交流建议：计算外汇买卖损益－套汇－结汇已和业务人员确认，采纳建议。外汇损益解决流程有问题，于8.8已与业务人员交流建议：计算外汇买卖损益－套汇－结汇已和业务人员确认，采纳建议。将本年利润转到利润分派清理日记，启联机。网点进行利润分派、录入利润分派表(只能做利润分派：只有信用社及以上级别法人网点，交易80010，科目：所有者权益类)[80010未判断科目状态]第二次批量开始(有4支批量与acdvch关于,第一、二次批量都执行)(1100)bp01000解日记至交易明细和授权清单(3800)bp81015生成总账数据(4165)br01004账务性交易明细表(4835)br81001生成原则传票(5500)bp81019过账(5850)bp80009会计数据每日清理(6770)bp00003当天/次日账转换(6771)bp82048科目结转(6772)br82049打印科目结转清单(7700)br60154中间业务交易流水明细(次日账)要有损益上划、损益结转交易，批量生成传票使用。每日报表解决，总账汇总汇总利润分派表再次生成业务状况表日、月、年(损益结转后)结束当天批量业务科目结转解决次日账解决批量结束报表解决：需要修改程序：可采用添加方式向报表文献中，取代当前写方式。将年终决算业务作为12月32日业务：将第一次批量产生报表备份，清空yyyy1231目录，第二次批量完毕后，将第二次批量报表文献改到yyyy1232，修改报表目录下文献名及branch文