《保险业公司治理实务指南 信息披露 第7部分：拟设立保险公司信息披露基本要求（征求意见稿）》 编制说明

《保险业公司治理实务指南信息披露第7部分：拟设立

保险公司信息披露基本要求（征求意见稿）》编制说明

一、工作简况

（一）任务来源

本标准由中国保险行业协会提出，于2018年5月获得了中国保险行业协会

标准立项（立项号为2019010-IAC）。本标准的起草单位主要包括：泰康保险集

团股份有限公司。

（二）编制背景

为促进拟设立保险公司筹备组准确、完整、及时的开展信息披露工作，防范

披露遗漏和披露延迟的风险，对监管规范文件进行了系统梳理，为拟设立保险公

司信息披露工作的开展提供指导建议。

二、标准编制原则和确定标准主要内容的论据

（一）基本原则

本标准为保险业公司治理实务指南信息披露部分的第7部分。明确了拟设立

保险公司信息披露的基本要求。本标准在编写过程中，严格按照GB/T1.1-2009

《标准化工作导则第1部分：标准的结构和编写》的要求和规定进行编写。

（二）主要论据

在本标准编制过程中，以《保险公司股权管理办法》《关于进一步加强保险

公司股权信息披露有关事项的通知》的规定为主要依据，并参考了实践经验。

三、主要编制过程及编制内容

（一）编制过程

2018年1月，中国保险行业协会（以下简称“中保协”）牵头组织召开“保

险业公司治理实务指南”团体标准编制项目启动会，会上正式成立了“保险业公

司治理实务指南”团体标准编制项目组（以下简称“项目组”）及各标准编制的

课题组。其中，由阳光保险集团股份有限公司、华泰保险集团股份有限公司、泰

康保险集团股份有限公司、众安在线财产保险股份有限公司、爱心人寿保险股份

有限公司共同成立《保险业公司治理实务指南信息披露》标准编制工作组（以

下简称“工作组”），负责信息披露文件的编制工作。会后工作组明确信息披露

标准化文件以系列标准呈现，并制定了整体工作计划和进度安排，并明确了任务

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分工。

2018年2-5月，工作组根据编制要求，开展了前期调研和基础资料收集，

基于信息披露内容的繁杂和差异化的特点，将信息披露文件以“1+7”的形式呈

现，具体包括1个通则及7个子文件，分别为基本信息、年度信息、临时信息、

保险资金运用信息、偿付能力信息、互联网保险业务信息和关联交易信息。项目

组以模块化的方式开展信息披露的课题研究，形成信息披露系列标准，并在中国

标准化研究院（以下简称“中标院”）的专家指导下，将信息披露各文件的标准

框架调整为“范围、术语和定义、概述、信息披露要求、信息披露保障机制”五

个部分，形成了标准立项建议书征求意见稿，并提交中保协。

2018年9月，为丰富信息披露文件的体系，增加“拟设立保险公司信息披

露基本要求”的标准化文件，并由泰康保险集团股份有限公司牵头该文件的编制

工作。2019年5月，《保险业公司治理实务指南信息披露第7部分拟设立保

险公司信息披露基本要求》通过立项审查正式立项。

2019年3月，经过项目组内部研讨，并结合信息披露具体工作实践情况，

对信息披露文件体系和内容进行修订完善，形成1个通则和7个独立文件，分别

为：基本信息、年度信息、重大事项信息、资金运用信息、偿付能力定期信息、

股东股权信息、拟设立保险公司信息披露要求。

（二）主要技术内容说明

本标准主要对保险业公司实务指南拟设立保险公司信息披露基本要求进行

规范，主要内容及其确定依据如下：

1、标准范围及主要技术内容

本标准规定了拟设立保险公司以公告形式开展信息披露原则、披露流程、披

露内容以及披露文件格式等要求。

本标准适用于拟设立保险公司信息披露工作的开展。

本标准的主要技术内容包括：

——范围

——术语和定义

——基本原则

——信息披露的流程

2

——信息披露的内容

——信息披露的格式

2、标准主要内容的确定依据

本标准的制定是依据国家相关法律、法规和监管相关规定，并结合行业信息

披露工作的实务操作经验而制定。

1）信息披露系列标准适用拟设立保险公司。

2）术语将“信息披露”定义为“向社会公众或特定对象公开披露的行为”。

定义依据参考《保险公司信息披露管理办法》第二条的规定。

3）基本原则、披露流程、披露内容、披露格式

参照《保险公司信息披露管理办法》的三条的规定，拟设立保险公司的信息

披露应遵守“真实、准确、完整、及时”的原则。

通过对拟设立公司信息披露工作的调研，以及和中国保险行业协会的沟通，

明确了在协会官网上“保险公司设立预披露”栏目上进行信息披露的流程。

根据《关于进一步加强保险公司股权信息披露有关事项的通知》，拟设立公

司信息披露应以公告形式进行披露，主要内容包括公司基本信息、资金来源声明、

关联关系声明以及股权结构等信息。

根据《关于进一步加强保险公司股权信息披露有关事项的通知》，拟设立公

司信息披露公告（含声明）应遵循固定的格式要求。

四、与国外同类标准的对比分析

本标准为首次自主制定，不涉及国外标准采标情况。

五、与国家现行法规、标准的关系

本标准符合国家现行法律、法规和监管规定的要求，本标准有助于《保险公

司股权管理办法》《关于进一步加强保险公司股权信息披露有关事项的通知》等

相关法律、法规和监管规定的实施。

六、重大分歧意见的处理经过和依据

本标准在制定过程中未出现重大分歧意见。

七、标准作为强制性或推荐性标准的建议

本标准为首次制定，建议作为推荐性标准发布实施。

八、贯彻标准的要求和措施建议

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本标准建立了保险行业公司治理实务工作的基本规范，拟设立保险公司可采

用本标准，以指导拟设立保险公司筹备组开展信息披露的实践。

同时，建议根据国家法律、法规和监管规定的变化情况，结合行业公司在标

准实施过程中反馈的意见建议，适时对本标准进行修订完善。

九、废止现行有关标准的建议

本标准不涉及对现行标准的废止。

十、其他应予说明的事项

无其他应予说明的事项。

十一、预期效果

本标准规定了拟设立保险公司信息披露的基本要求，有助于促进保险行业信

息披露的规范运作，切实保障拟设立保险公司、投资人及其他利益相关者的合法

权益，有效提升保险行业公司信息披露水平，提升风险防范能力。

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《保险业公司治理实务指南信息披露第7部分：拟设立

保险公司信息披露基本要求（征求意见稿）》编制说明

一、工作简况

（一）任务来源

本标准由中国保险行业协会提出，于2018年5月获得了中国保险行业协会

标准立项（立项号为2019010-IAC）。本标准的起草单位主要包括：泰康保险集

团股份有限公司。

（二）编制背景

为促进拟设立保险公司筹备组准确、完整、及时的开展信息披露工作，防范

披露遗漏和披露延迟的风险，对监管规范文件进行了系统梳理，为拟设立保险公

司信息披露工作的开展提供指导建议。

二、标准编制原则和确定标准主要内容的论据

（一）基本原则

本标准为保险业公司治理实务指南信息披露部分的第7部分。明确了拟设立

保险公司信息披露的基本要求。本标准在编写过程中，严格按照GB/T1.1-2009

《标准化工作导则第1部分：标准的结构和编写》的要求和规定进行编写。

（二）主要论据

在本标准编制过程中，以《保险公司股权管理办法》《关于进一步加强保险

公司股权信息披露有关事项的通知》的规定为主要依据，并参考了实践经验。

三、主要编制过程及编制内容

（一）编制过程

2018年1月，中国保险行业协会（以下简称“中保协”）牵头组织召开“保

险业公司治理实务指南”团体标准编制项目启动会，会上正式成立了“保险业公

司治理实务指南”团体标准编制项目组（以下简称“项目组”）及各标准编制的

课题组。其中，由阳光保险集团股份有限公司、华泰保险集团股份有限公司、泰

康保险集团股份有限公司、众安在线财产保险股份有限公司、爱心人寿保险股份

有限公司共同成立《保险业公司治理实务指南信息披露》标准编制工作组（以

下简称“工作组”），负责信息披露文件的编制工作。会后工作组明确信息披露

标准化文件以系列标准呈现，并制定了整体工作计划和进度安排，并明确了任务

1

分工。

2018年2-5月，工作组根据编制要求，开展了前期调研和基础资料收集，

基于信息披露内容的繁杂和差异化的特点，将信息披露文件以“1+7”的形式呈

现，具体包括1个通则及7个子文件，分别为基本信息、年度信息、临时信息、

保险资金运用信息、偿付能力信息、互联网保险业务信息和关联交易信息。项目

组以模块化的方式开展信息披露的课题研究，形成信息披露系列标准，并在中国

标准化研究院（以下简称“中标院”）的专家指导下，将信息披露各文件的标准

框架调整为“范围、术语和定义、概述、信息披露要求、信息披露保障机制”五

个部分，形成了标准立项建议书征求意见稿，并提交中保协。

2018年9月，为丰富信息披露文件的体系，增加“拟设立保险公司信息披

露基本要求”的标准化文件，并由泰康保险集团股份有限公司牵头该文件的编制

工作。2019年5月，《保险业公司治理实务指南信息披露第7部分拟设立保

险公司信息披露基本要求》通过立项审查正式立项。

2019年3月，经过项目组内部研讨，并结合信息披露具体工作实践情况，

对信息披露文件体系和内容进行修订完善，形成1个通则和7个独立文件，分别

为：基本信息、年度信息、重大事项信息、资金运用信息、偿付能力定期信息、

股东股权信息、拟设立保险公司信息披露要求。

（二）主要技术内容说明

本标准主要对保险业公司实务指南拟设立保险公司信息披露基本要求进行

规范，主要内容及其确定依据如下：

1、标准范围及主要技术内容

本标准规定了拟设立保险公司以公告形式开展信息披露原则、披露流程、披

露内容以及披露文件格式等要求。

本标准适用于拟设立保险公司信息披露工作的开展。

本标准的主要技术内容包括：

——范围

——术语和定义

——基本原则

——信息披露的流程

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——信息披露的内容

——信息披露的格式

2、标准主要内容的确定依据

本标准的制定是依据国家相关法律、法规和监管相关规定，并结合行业信息

披露工作的实务操作经验而制定。

1）信息披露系列标准适用拟设立保险公司。

2）术语将“信息披露”定义为“向社会公众或特定对象公开披露的行为”。

定义依据参考《保险公司信息披露管理办法》第二条的规定。

3）基本原则、披露流程、披露内容、披露格式

参照《保险公司信息披露管理办法》的三条的规定，拟设立保险公司的信息

披露应遵守“真实、准确、完整、及时”的原则。

通过对拟设立公司信息披露工作的调研，以及和中国保险行业协会的沟通，

明确了在协会官网上“保险公司设立预披露”栏目上进行信息披露的流程。

根据《关于进一步加强保险公司股权信息披露有关事项的通知》，拟设立公

司信息披露应以公告形式进行披露，主要内容包括公司基本信息、资金来源声明、

关联关系声明以及股权结构等信息。

根据《关于进一步加强保险公司股权信息披露有关事项的通知》，拟设立公

司信息披露公告（含声明）应遵循固定的格式要求。

四、与国外