JTAN05-FICO-业务蓝图-流程说明（3.1.1.1.3.1）月末结算流程-20130507-V1.00

陕煤物资采供管理信息化平台项目物资集团&天大天科陕煤物资采供管理信息化平台项目业务蓝图文档3.1.1.1.3.1月末结算流程2013年05月目录1 序言 42 流程图中的符号说明 43 业务蓝图流程说明 53.1 本流程综述 53.1.1 综述 53.1.2 名词及概念说明 53.2 流程图 73.3 流程说明 73.4 相关报表汇总 103.5 权限设计 113.6 相关报表汇总 113.7 本流程中需要通过二次开发定制的功能点 113.8 本流程中与其他流程的接口 123.9 本流程中SAP系统与其他系统的接口 123.10 本流程中相关的SAP数据转换点 12作者作者联系方式何敏订日期文档版本修订描述修订者审批审批日期审批版本审批人角色审批人物资集团&天大天科=34/numpages12序言本流程主要适用于陕西煤业化工物资集团有限公司（以下简称物资集团）及陕西煤业物资有限责任公司（以下简称煤业物资）本部及各分子公司月末结算流程的业务。流程图中的符号说明图例节点名称使用要求开始/结束每个流程只能有一开始节点。判断通过判断点，可以根据不同的判断结果，引导至多个不同的后续节点。系统外的重要工作系统外的重要工作。并非是所有系统外的工作都要在本项目的流程图中描绘，只有重要的才会描绘。系统外单据系统外的单据，在系统外产生的单据SAP系统内的所有工作在SAP系统内进行的操作。SAP系统内判断在SAP系统内进行的判断。SAP系统打印出的单据由SAP系统打印出的单据。单据不能单独使用，即单据必须和节点结合出现。链接下一页链接下一页流程图引用其他流程其他系统的引用标志。业务蓝图流程说明本流程综述综述本流程主要描述物资集团（煤业物资）本部及区域分子公司财务部门月末结账的过程。财务部发月结通知；总账会计关闭后勤账期，防止后勤人员跨账期进行出入库，并确保本月材料出入库在该账期内完结；往来核算岗检查发票校验预制是否过账，如果没有过账，则进入应付账款确认流程，进行发票过账处理；如果全部过账，往来核算岗检查继续销售出库是否出具发票，如果发票未出具，则进入销售开票流程，出具系统发票，确认收入和应收账款；如果发票全部出具，往来核算岗核再对往来科目进行核对，如果往来科目不正确，往来核算岗查找原因并通知相关部门，进行调整，如果往来科目正确，往来核算岗进行自动清账处理；确保应付暂估下月的冲销凭证能够记入正确的财务期间，总账会计打开下一个财务账期，往来核算岗在系统中进行应付暂估挂账及下月冲销处理，总账会计检查SAP系统凭证是否全部传输到NC系统，如果没有传输，则总账会计进行传输，如果凭证全部传输，则其他财务进行结账，最后，总账会计在NC系统中出具财务报表并交予财务负责人审核，审核不通过，退还给总账会计作进一步检查，审核通过，则交予各分子公司总经理审核，经过审核后，将存在问题的财务报表退给财务负责人，审核无误的将提交物资集团（煤业物资）财务资产部审核，物资集团（煤业物资）财务资产部审核通过后并归档。名词及概念说明发票校验：收到业务人员提供的供应商发票后，在系统内输入发票上注明的采购订单号，系统自动提示相应的采购订单的收货物料数量及金额，对于出现的发票金额差异，如属于采购订单价格变化引起的，需由相应采购订单维护人员对采购订单价格进行调整。在确认发票与收货金额一致（或差异在允许范围内）后，则可直接过账产生会计凭证。相关的进项税额系统会自动计算并记账到相应会计科目中。出具发票：收到销售人员的开票指令后，在SAP系统中输入销售订单或者发货单号，系统自动根据销售订单或者发货单进行销售金额、数量、客户的匹配，进行出具发票的处理，形成应收账款和主营业务收入的过程。财务账期：分为两个期间控制，可以通过财务账期的控制，确定财务记账的期间。后勤账期：因为SAP系统是一个集成的系统，后勤的业务操作将直接生成财务凭证，影响财务的账务处理，为了保证财务月结时后勤业务与财务账务的一致性，通过后勤账期的控制，保证在财务结账时后勤不能再进行业务操作，或者业务操作只能在下个期间进行。后勤账期只能打开两个相邻的账期。自动清账：是SAP系统的一个操作要求。在SAP系统中材料入库和挂应付账款是两个动作，分为两个步骤，并且通过科目GR/IR(货物收到/发票收到)过渡，材料入库时，生成财务凭证为：借原材料贷GR/IR，收到发票时，生成财务凭证借GR/IR应缴税金-进项税，贷应付账款。在SAP系统中对GR/IR科目做未清项管理，在生成上述两张凭证时，没有通过清账的形式进行处理，而是通过借方将GR/IR科目转平，系统的状态还没有改变，GR/IR科目依旧是未清的状态，进行自动清账的作用是将GR/IR科目由未清状态改为已清状态。系统根据这个状态月末自动结转应付暂估流程图流程说明节点号节点描述详细说明事务代码部门岗位单据SAP单据10财务部发月结通知处理：月末，财务部长发出按时，按规定进行月末结账的通知。输出：后勤通知财务后勤账已经结账完毕本部及分子公司资产财务部财务部长20总账会计关闭后勤账期输入：后勤通知财务后勤账已经结账完毕处理：总账会计关闭后勤账期输出：后勤账期已经关闭MMRV/MMPV本部及分子公司资产财务部总账会计30往来核算岗检查发票校验预制是否过账输入：接到月结通知，总账会计关闭后勤账期处理：总账会计关闭后勤账期，往来核算岗检查发票校验预制是否过账输出：如果有未过账的发票凭证，进入应付账款确认流程，如果发票凭证全部过账，则进入步骤40MIR6本部及分子公司资产财务部往来核算岗40往来核算岗检查销售出库是否出具发票输入：系统中的出库清单概览处理：往来核算岗检查销售出库是否出具发票输出：如果全部出具发票，则进入步骤50，如果有未出具发票的凭证，则进入销售开票流程VF04本部及分子公司财务资产部往来核算岗50往来核算岗核对往来科目输入：往来单位余额表或行项目清单处理：往来核算岗核对往来科目输出：往来核算岗核对往来科目是否正确FD10N/FK10N本部及分子公司财务资产部往来核算岗60是否正确输入：往来单位余额表或行项目清单处理：往来核算岗核对往来科目是否正确输出：如果往来科目正确，则进行清账处理，如果不正确，则进入步骤70本部及分子公司财务资产部往来核算岗70查找原因输入：往来核算岗核对往来科目，发现存在问题处理：往来核算岗查找原因输出：往来核算岗查对问题原因进行分析本部及分子公司财务资产部往来核算岗80往来核算岗通知相关部门输入：往来核算岗查对问题原因进行分析处理：往来核算岗通知相关部门，对有问题科目作处理输出：对科目作调整处理后，则进入步骤90本部及分子公司财务资产部往来核算岗90往来核算岗自动清账输入：无处理：往来核算岗进行自动清账输出：未清项和已清项的清单F.13本部及分子公司财务资产部往来核算岗100总账会计打开下一个财务账期输入：无处理：总账会计打开下一个财务账期输出：总账会计打开了下一个账务期间S_ALR_87003642本部及分子公司财务资产部总账会计110往来核算岗应付暂估挂账及下月冲销输入：财务账期打开处理：往来核算岗进行应付暂估挂账及下月冲销输出：本月财务清账凭证和下月的冲销凭证F.19本部及分子公司财务资产部往来核算岗120总账会计检查SAP系统凭证是否传入NC系统输入：往来核算岗进行财务清帐完毕处理：总账会计检查SAP系统凭证是否传入NC系统输出：SAP系统凭证全部传入NC系统，则进入步骤130本部及分子公司财务资产部总账会计130财务岗其他财务结账输入：需要结算的其他业务处理：财务岗其他人员在NC系统中进行其他财务结账。输出：NC中其他结算凭证本部及分子公司财务资产部其他财务140总账会计进行凭证传输输入：SAP系统凭证没有传入到NC系统处理：总账会计进行凭证传输处理：凭证传输完毕，则进入步骤130本部及分子公司财务资产部总账会计150总账会计出具财务报表输入：财务岗其他财务结账完毕处理：总账会计在NC中出具财务报表输出：财务报表出具完成本部及分子公司财务资产部总账会计160财务主管审核输入：经总账会计检查后的财务报表处理：财务主管审核财务报表。输出：财务报表如果存在问题，总账会计进行检查调整处理，如果不存在问题，则进入步骤150，本部及分子公司财务资产部财务部长170总经理审核输入：财务主管审核后的财务报表处理：总经理审核财务报表输出：不同意，需要返回财务部重新调整报表，如果同意，进入步骤160各分子公司总经理总经理180审核并归档输入：各分子公司总经理审核无问题财务报表递处理：物资集团（煤业物资）财务资产部对财务报表进行审核并归档物资集团（煤业物资）财务资产部财务部长相关报表汇总详细设计<流程关键条件、控制点及依据>月末财务进行结账前，应确保后勤账期已经关闭，防止业务部门再进行出入库处理，并确保本月材料出入库在该账期内完结。往来核算岗必须检查发票校验预制是否过账，销售出库是否都已出具发票。确保当期收到发票均以挂账，当期收入和成本配比。总账会计打开下一个财务账期，应确保应付暂估下月的冲销凭证能够记入正确的财务期间。总账会计出具财务报表前，应将在SAP系统中生成的财务凭证自动传输到NC系统，NC系统进行其他财务结账，再出具财务报表。<系统内单据>无<其他>无权限设计权限编号角色/职位主要职责用户分配SAP功能活动备注相关报表汇总报表模块报表编号报表名称报表提供者是否使用SAP打印本流程中需要通过二次开发定制的功能点节点编号节点描述功能点方式功能点描述本流程中与其他流程的接口接口节点编号接口节点描述接口模块接口流程编号接口流程名称30往来核算岗检查发票校验预制没有过账，进入应付账款确认流程。FI35