金融基础（张伟芹 第四版） 课件 第4-6章 金融机构体系、商业银行、中央银行

第四章金融机构体系

第四章金融机构体系

第一节金融机构概述第二节

金融机构体系第三节非银行金融机构的主要业务第四节国际金融机构本章学习目标

通过本章的学习，你应该能够：1．了解金融机构的产生及金融体系的形成及构成；2．能理解并掌握各金融机构的功能；3．了解我国的金融体系构成及发展；4．了解非银行金融机构的业务内容；5．了解国际金融机构的类型，及几个重要的国际金融机构的基本情况。章前引例乱世中的诚信1900年，八国联军攻占北京，京诚许多王公贵族随着慈禧、光绪帝仓惶西逃，他们来不及收拾家中的金银细软，随身携带的只有山西票号的存折。一到山西，这些人纷纷跑到票号兑换银两。在这种情形下，山西票号按情理完全可以向北京来的储户说明京城分号在战乱中银库被劫，损失惨重，甚至连账薄都被烧毁的难处，等总号重新清理账目后再行兑付。但是，以日升昌为首的山西票号没有推延，只要储户拿出存银的折子，不管面额数目多大，一律立刻兑现。他们不惜以甘冒风险的惊人之举再次向世人昭示了信义在票号业中至高无上的地位。风险过后必然伴随着更多的机遇，带来更大的收益。战乱一结束，当山西票号在北京的分号重新开业时，不但普通老百姓纷纷将多年辛劳积蓄的银两放心大胆地存入票号，甚至清政府也将一笔又一笔大额官银、军饷交给票号汇兑、收存。章前引例分析：山西票号是私人经营的，以替人保管货币为主要业务，同时兼办货币收付、结算、汇兑等业务。它在战乱中仍把存款人的利益放在第一位，严守信用，充分说明了金融机构能存在并不断壮大原因。第一节金融机构概述

一、金融机构的含义金融机构指从事各种金融活动的机构，包括直接融资领域中的金融机构，如证券公司、投资银行等；还包括间接融资领域中的金融机构，如商业银行等。二、金融机构的产生与发展银行是现代金融机构体系中的主体，也是最早出现的金融机构。三、金融机构的性质与职能1.充当信用中介，促进资金融通2．充当支付中介，为支付结算提供便利3.创造信用货币，保持经济发展中的资金供应4．提供金融服务，满足社会发展的需要第二节金融机构体系一、西方国家的金融机构体系（一）中央银行（二）商业银行（三）政策性银行（四）专业银行（五）非银行金融机构分组讨论：政策性银行与普通商业银行的资本来源、业务内容、经营目标有什么不同？课堂活动分组讨论：投资银行是我们平时所说的银行吗？投资银行和我们所说的银行有什么不同？课堂活动二、我国的金融机构体系（一）中央银行与金融监管机构我国目前实行“一行两会”监管体系，“一行”指中国人民银行；“两会”指中国证券业监督管理委员会、中国银行保险监督管理委员会。（二）政策性银行我国设立了三家政策性银行，即国家开发银行、中国农业发展银行和中国进出口银行。（三）商业银行1．大型商业银行2．中小商业银行3．农村金融机构4．中国邮政储蓄银行大型商业银行大型商业银行总部所在地资产总额(亿元)员工人数(个)分支机构(家)是否上市中国工商银行北京27303043316916823是中国农业银行北京21920847704023665是中国银行北京20294930565511634是中国建设银行北京22805134616414986是交通银行上海93227886053325是（四）非银行金融机构1．保险公司2．证券公司3．信托投资公司4．企业集团财务公司5．汽车金融公司（五）外资金融机构1．外资银行2．非银行的外资金融机构第三节非银行金融机构的主要业务一、投资银行投资银行是以资本市场的业务为主营业务的非银行金融机构。（一）投资银行的特征（二）投资银行的业务投资银行经营的业务主要包括资产证券化、证券承销、证券私募、证券交易、基金管理、项目融资、企业重组、风险资本投资等。分组讨论：投资银行与商业银行在资金来源、主要业务、融资形式、利润来源、监管机构等方面的不同。课堂活动二、保险公司保险公司是收取保费并承担风险补偿责任，拥有专业化风险管理技术的机构组织。保险业务通常被区分为财产保险与人身保险（一）财产保险财产保险是以财产以及有关的利益作为保险标的的一种保险。财产保险开办的业务险种一般有以下几个：1．火灾保险2．汽车保险3．海上保险4．工程保险（二）人身保险人身保险，是以人的生命或健康状况为保险标的，当被保险人在保险期间因意外事故、疾病等原因遭受人身伤亡、疾病或生存到保险期满时，根据保险条款的规定由保险人向被保险人或受益人给付保险金的保险。人身保险可划分为人寿保险、意外伤害保险、健康保险。三、信托投资公司信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分受托财产的行为。比较银行金融机构与非银行金融机构的业务特征，并在查阅资料的基础上说明我国目前混业经营发展的现状。课堂活动第四节国际金融机构一、全球性的国际金融机构（一）国际货币基金组织宗旨组成方式和机构资金来源主要业务活动（二）世界银行宗旨组成方式和机构资金来源主要业务活动（三）国际开发协会宗旨组成方式和机构资金来源主要业务活动（四）国际金融公司宗旨组成方式和机构资金来源主要业务活动二、区域性金融机构为了打破超级大国对国际金融事务的垄断局面，满足地区经济和社会的发展，亚洲、非洲、拉丁美洲广大地区的各个国家，纷纷倡议建立各自区域性的金融机构。（一）国际清算银行（二）亚洲开发银行（三）非洲开发银行（四）亚洲基础设施投资银行【复习思考题】1．思考题（1）金融机构的性质及职能（2）什么是政策性银行?政策性银行的特征和类型。（3）投资银行与商业银行在哪些方面存在不同？（4）中央银行在金融体系中处于核心地位，为什么?中央银行的制度类型有哪些?（5）我国现行金融机构体系是怎样的?这一体系是怎样建立起来的?2．课堂讨论题分析讨论我国现行金融体系的构成以及存在的问题，并提出改革建议。第五章商业银行

第五章商业银行

第一节商业银行概述第二节商业银行的业务第三节商业银行的经营与管理

【本章学习目标】通过本章的学习，你应该能够：1．了解商业银行与其他金融机构的差别，了解商业银行组织制度的类型及特点，理解商业银行的性质，了解目前商业银行发展的趋势。2．了解商业银行资产业务、负债业务、中间业务和表外业务的种类以及其内容；3．掌握商业银行经营管理的原则及关系；4．掌握商业银行如何管理资产业务、负债业务；5．了解商业银行主要面临哪些风险，并要掌握处置风险的方法。思考1：商业银行在一个国家的金融体系中的地位？

商业银行在经济生活中的重要性？思考2：家有闲钱一笔，共10万元，目前有三项选择，1.存三年定期。2.给自己买份医疗保险。3.看到别人炒股赚钱，自己也想开个户，炒炒股。面对上述选择，需要到哪个或哪些个金融机构办理相关业务？第一节商业银行的概述

一、商业银行的概念及性质商业银行是以获取利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，具有综合性服务功能并在经济生活中起多方面作用的金融服务企业。

商业银行的性质（1）商业银行是企业，具有企业的一般特征。（2）商业银行是金融企业。它以金融资产和金融负债为经营对象，经营的是特殊商品——货币和货币资本。（3）商业银行是一种特殊的金融企业。

二、商业银行的基本类型

1.职能分工型商业银行

2.综合型商业银行

三、商业银行的组织结构

1.商业银行的外部组织形式

①单元制②分支行制③银行持股公司制④连锁银行制分组讨论我国商业银行的外部组织形式，并在查阅资料的基础上介绍我国商业银行在外部组织形式上出现的新趋势。课堂活动2.商业银行的内部组织形式

商业银行的内部组织形式分成三大快：即决策机构、执行机构和监督机构。

商业银行内部组织形式图

四、商业银行的发展趋势

（1）服务范围日益扩大

（2）银行业务的证券化趋势愈发明显

（3）金融监管逐步放松（4）高新技术的广泛应用

（5）银行业务的全球化（6）商业银行的经营风险加大

分组对商业银行进行实地调研，在调研基础上讨论“互联网+”时代，互联网金融给商业银行带来哪些冲击和挑战，给传统银行业带来了哪些改变？课堂活动

第二节商业银行的业务

商业银行有很多种划分方法，最常用的是根据商业银行的资产负债结构，将商业银行业务分为负债业务、资产业务、中间业务和表外业务。

一、商业银行的负债业务商业银行的负债业务是指形成其资金来源的业务，这是商业银行最基础、最主要的业务。商业银行的全部资金来源包括自有资本和负债两部分，其中自有资本所占比例较低，因此银行主要通过各种负债工具来筹措资金。主要几种负债工具

:存款、借入负债、结算中的负债

存款

存款是商业银行的最重要的资金来源商业银行吸收存款是一种被动型的负债业务。一般存款以期限划分，可以分为活期存款、定期存款、储蓄存款。为了适应激烈的市场竞争，近年来西方国家的商业银行开发出一系列的新的存款形式。其特点是既能灵活方便的支取，又能给客户支付利息。这种新型的存款账户为客户提供了更多的选择，充分满足了存款人对安全、流动与盈利的多重要求，从而吸引了更多的客户，同时也为商业银行扩大了资金来源。这些新型的账户主要有：大额可转让定期存单、可转让支付命令书、自动转账服务账户、个人退休金账户等。借入负债

借入负债又称非存款性负债，是商业银行主动地通过金融市场或向中央银行融通的资金，主要有四种形式：（1）同业拆借（2）向中央银行借款（3）回购协议（4）境外借款结算中的负债

结算中的负债是指在商业银行的结算业务活动中，一些特殊的结算方式所要求的临时负债。例如：信用证结算方式可以使购货单位的开户行获得一笔暂时负债，汇票结算、限额结算方式也可以形成类似的负债；此外，由于各种原因而形成的暂收款、应付款，也可视为结算中的负债。这部分负债数量有限，但相对稳定。

我们在生活中曾听到如下说法：“存款是立行之本”。请就以上说法进行分组讨论，如何能正确认识和理解以上说法？商业银行如何才能扩大自己的存款规模？随着资本市场的不断完善，人们可选择的投资方式越来越多，会对于商业银行的负债业务带来哪些影响，应如何应对？课堂活动二、商业银行的资产业务银行资产就是商业银行可以使用的资金。资产业务就是资金运用的业务。商业银行的资产包括现金资产、贷款资产、证券资产等。

（1）现金资产现金资产是商业银行中最富有流动性的资产，是商业银行流动性的重要保证，是商业银行的一线准备。但由于现金资产没有盈利，所以往往在资产业务中所占比例较小。现金资产由以下内容构成：

1）库存现金

2）在中央银行的存款。

3）同业存款（2）贷款资产贷款是银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷给客户并约定归还期限的业务。贷款资产是商业银行中占比最大、最重要的资产。按贷款期限分类：活期贷款、定期贷款、透支按贷款的偿还方式分类：一次性偿还贷款、分期偿还贷款按贷款是否有抵押品分类：信用贷款、担保贷款

对于担保贷款而言，按担保方式的不同，担保贷款又可以分为保证贷款、抵押贷款、质押贷款三种方式。此外，按照贷款的对象不同，贷款可分为个人贷款、法人单位贷款、政府贷款和同业贷款；按照贷款的计息方式不同，可分为浮动利率贷款、固定利率贷款和优惠利率贷款；按照银行发放贷款的自主程度的不同，可分为自营贷款、委托贷款和特定贷款，等等。（3）证券资产由于有价证券的流动性较强，也可以兼顾资产的获利性，而且某些证券还有免税规定，因此成为银行资产的另一个重要内容，对商业银行的经营管理具有重要意义。商业银行证券投资的对象是信用可靠、风险较小、流动性较强的政府及其所属机构的证券。商业银行也投资一些财力雄厚、信誉度较高的公司债券和优质股票等。能否投资于公司的股票是区分商业银行属于职能分工型还是综合型的重要标志之一。在实施金融业职能分工型的国家中，政府严禁商业银行购买和持有股票，或者对购买股票给予严格的限制。而金融业综合型的国家则允许商业银行对企业参股，购买企业股票。

分组讨论，商业银行不同类型的资产在其经营管理中主要发挥什么作用？课堂活动三、中间业务与表外业务在商业银行的业务中，不能在资产负债表中反映的业务，统称为中间业务与表外业务。这二者之间既有联系、又有区别。（1）中间业务中间业务就是商业银行不用或较少占用自己的资金、以中间人的身份为客户办理收付和其他委托事项、提供各种金融服务并收取各种费用的业务。该种业务是由资产业务和负债业务衍生而来的，不在资产负债表中反映，具有相对的独立性。

中间业务的种类主要有：结算类业务代理类业务信息咨询类业银行卡业务其它中间业务，主要包括根据各国具体情况而制定的受商业银行法律保护的信托业务、租赁业务、保险自营业务等。（2）表外业务从广义上看，表外业务既包括前面的金融服务类的中间业务，也包括或有资产、或有负债的业务；狭义上就仅指后一类。我们这里讲的是狭义的表外业务。即：这一类业务虽然不在资产负债表中反映，但是与表内的资产业务、负债业务关系十分密切，可以在一定的条件下转化为表内的业务。所以也称之为或有资产、或有负债。它最大的特点就是收益较大、风险也较大。常见的表外业务主要有：

1）贷款承诺

2）备用信用证

3）贷款担保

4）其它表外业务：金融期权、金融期货、互换、远期等。

由于表外业务不反映在商业银行的资产负债表中，同时又常常以或有资产、或有负债的形式存在，因而具有相当大的隐蔽性，一旦客户违约或商业银行市场决策判断失误，将给商业银行造成极大的风险。所以，商业银行必须在严格的自律以及金融监管约束下谨慎操作。我们在生活中曾听到如下说法：“商业银行是社会的总出纳”、“商业银行是社会资金融通的枢纽“。请结合商业银行的业务就以上说法进行分组讨论，商业银行在居民生活、企业生产经营、政府对宏观经济调控中如何发挥其总出纳和资金融通枢纽的作用？课堂活动四、商业银行的国际结算业务（1）国际结算的含义国际结算一般是指以货币清偿国际间的债权债务关系及实现资金转移的行为。它是由国际贸易往来、资本及利润的转移、劳务的提供与接受、资金借贷交易、民间的非贸易往来以及政府的外事活动等产生的。国际结算分为贸易结算和非贸易结算两种。国际结算业务一般不需要占用银行信贷资金，属于重要的中间业务。（2）国际结算业务工具国际结算使用支付工具并通过相互抵账的办法来结算国外债权债务关系。这种支付工具一般是票据。国际结算中广泛使用的票据有汇票、支票、本票三大类。（3）结算方式国际结算有三种基本的结算方式：汇款、托收和信用证。从资金与票据的流动方向是否一致来看，汇款属于顺汇，托收和信用证属于逆汇。分组查阅资料：中国工、农、中、建、交五大行智慧银行建设情况，讨论作为银行从业人员、作为银行客户如何顺应银行业发展的趋势。课堂活动

第三节商业银行的经营与管理商业银行是经营货币资金授受信用的特殊企业，其在经营管理上与一般的工商企业不同。在开展业务的过程中，商业银行必须始终坚持“三性”的原则，并由此而制定了与市场发展相吻合的经营管理理论。一、商业银行的经营原则

安全性、流动性、盈利性是商业银行在业务经营过程中，必须始终坚持的三条基本原则。“三性”原则之间的关系

安全性是前提和基础流动性是条件、是手段盈利性是目的商业银行经营的总方针是：在保证安全性的前提下，通过灵活调整流动性来提高盈利性。结合案例“美IndyMac遭挤兑破产”分组讨论：商业银行经营管理过程中如何处理好“三性”之间的关系。课堂活动存款保险制度

由于银行业在整个社会经济活动中所处的特殊地位，银行破产将会给社会经济活动造成很大的负面效应。金融安全网的三大基本要素是存款保险制度；金融监管当局的审慎监管以及中央银行。存款保险制度可以防止个别银行的危机扩散到其他银行从而引起银行恐慌和金融危机，而且存款保险制度在保护存款人利益，维护公众对银行体系的信心方面也有着独特的功能。1.存款保险制度的含义存款保险作为一种金融保障制度，是指由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构。当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款。存款保险作为一种独特的保险形式，不仅在于为存款人提供灾难事件的保险要求权，同时又采取措施尽力避免这类事件的发生，具有事前管理和事后救助的双重职能。存款保险制度有显性和隐性之分，前者是以法律的形式明确说明或正式建立了存款保险机构的存款保险制度，；后者则多见于发展中国家或者国有银行占主导的银行体系中，没有以法律形式正式规定或由保险机构提供保险，但往往在事后有政府或者中央银行提供补偿，实际上是由国家财政(国家信用)或者中央银行对银行存款进行担保。2.存款保险制度的功能

(1)存款保险的保护功能和维护整个金融体系的稳定；

(2)存款保险制度的救助功能和监管功能；

(3)存款保险稳定货币制度;(4)存款保险制度增进存款人信心；

(5)存款保险制度提高市场运作效率，营造公平竞争环境。3.存款保险机构的组织形式与存款保险的资金来源目前世界上存款保险机构的组织形式大体上分为三种:

第一种是由政府创建并管理，如美国、英国和加拿大等国家；第二种是由政府和银行界共同创建并管理，如日本、比利时和西班牙等国家；第三种是由非政府的银行同业创办的行业存款保险体系，如德国、法国、瑞士等国。存款保险的资金来源主要有两种:

一种是设立存款保险基金，要求投保银行按规定缴纳一定比例的保费以备索赔需要，这一方法对存款人可起到较大的心理安慰作用，而且存款保险制度的财务负担也可能分散得更均匀些；另一种是非基金方式，只有小额的初始资金，只有当有银行倒闭后需要额外资金时，才由各成员共同支付。4.实施存款保险的对象与投保形式

实施存款保险制度的国家对存款保险对象的确定多数是以机构所在空间地域为原则，即包括本国领土内的全部存款类金融机构。但也有极少数的国家将外国银行在本国的分支机构排除在外。标的范围分为储蓄存款和包括储蓄存款的各项存款。保险币种分为本币和外币，如法国、英国和日本都明确排除承保外币存款，而德国、意大利等国不论何种币种一律承保。存款保险的投保形式主要有两种，即强制性与自愿性。强制性存款保险是指所有存款性金融机构都被强制地成为存款保险公司的成员。自愿性存款保险则允许金融机构自行决定是否参加存款保险，同时金融机构也可自由选择投保的数量。5.投保程度与保险费率

根据对存款人的保护程度，存款保险制度分为全额存款保险和部分存款保险。全额存款保险是对所有的存款都进行保险；部分存款保险是对投保机构的存款设定一个最高限额，对超过限额的那部分存款不提供保险，即存款者要承担部分损失。存款保险费率有统一费率和差别费率两种。【复习思考题】思考题（1）商业银行的性质是什么？（2）商业银行经营哪些业务？中间业务和表外业务有何联系和区别？（3）商业银行借入资金时主要考虑哪些因素？（4）商业银行经营管理的原则是什么？它们之间存在怎样的关系？第六章中央银行

第六章中央银行

第一节

中央银行概述第二节

中央银行的业务第三节中央银行的货币政策本章学习目标

通过本章的学习，你应该能够：1．了解中央银行产生的必要性及其产生过程；2．了解我国中央银行的职责范围；3．理解并掌握中央银行的性质、职能；4．理解并掌握中央银行货币政策的目标与政策工具，并在此基础上对我国中央银行的货币政策实践加以分析。章前引例

抢救伊利诺斯银行

1984年拥有400多亿美元资产的美国伊利诺斯银行，制定了“成为对美国工商业的最大贷款者”这一经营目标。为了赢得业务，管理层强调数量而不看质量，过度追求新贷款而放弃正确的贷款程序和信贷标准，最终导致伊利诺斯银行的账目上出现几亿美元的不良贷款。因坏账过多，该行的存款人、一般债权人逐渐丧失信心，出现了因挤提造成的严重的流动性危机，银行面临破产的危险。伊利诺斯银行发生流动性危机后，美国银行监管当局认为让伊利诺斯这样的大银行倒闭会严重威胁整个银行体系的稳定，因此决定对该行予以挽救。作为中央银行及最后贷款人的联邦储备银行向该行大量贷款，以对付流动性危机，同时稳定货币市场并对该行实施财务整顿，经过一系列拯救措施后，1985年和1986年，伊利诺斯银行的报表上出现了赢利。分析：银行业务面对社会大众，经营中出现的问题往往波及社会各阶层、经济各部门的利益。银行的安全问题，是社会最敏感的问题之一，往往影响到社会心理。因此，中央银行作为最后的贷款人，作为银行的银行，对有问题银行进行抢救的行为，对于创造一个安定、高效的金融环境，稳定整个金融形势具有十分重要的章义。第一节中央银行的概述一、中央银行的产生↗垄断货币发行↗放款货币兑换商→商业银行→中央银行

中央银行产生于17世纪后半期。西方国家，最早执行中央银行职能的是英国的英格兰银行。英格兰银行成立于1649年。从1800年至1900年，法国、荷兰、奥地利、挪威、丹麦、比利时、西班牙、俄国、德国和日本等国先后成立了中央银行。美国联邦储备体系成立于1913年。中国人民银行成立于1948年12月1日，到1983年的30多年间，它既行使中央银行职能，又办理具体银行业务；从1984年1月1日起，中国人民银行专门行使中央银行职能。英格兰银行的演变

在西方国家，最早执行中央银行职能的是英国的英格兰银行（BankofEngland）。英格兰银行成立于1649年，1833年，由国会通过法案，规定英格兰银行发行的纸币为全国唯一的法偿货币。1844年的银行法案，由限制其他商业银行发行货币的数量，这样，就赋予英格兰银行办独占的货币发行权。至此，英格兰银行基本上垄断了银行券的发行权，从而确立了作为中央银行的地位。

美国联邦储备体系的建立

美国联邦储备体系（FederalReserveSystem，简称FRS）成立于1913年。美国中央银行的建立是北部工业区域和各州自治势力妥协的结果，因此，美国联邦储备体系的特点是：全国划分为12个联邦储备区，每区设立1家联邦储备银行，联邦储备体系的活动通过这12家联邦储备银行进行。

中国人民银行的建立和发展

中国人民银行(ThePeoplesBank，sofChina)是新中国的中央银行。1948年12月1日在华北银行、北海银行和西北农民银行的基础上合并组成，总行设在石家庄，全国解放后迁至北京。为了适应形势发展的需要，国务院于1983年9月17日决定，从1984年1月1日起，中国人民银行作为我国的中央银行，专门行使中央银行职能。这时，中国人民银行才成为真正的中央银行，在我国社会主义金融体系中处于核心地位。中央银行建立的必要性主要表现在以下几个方面：1．统一发行银行券的需要。2．集中办理全国票据清算的需要。3．为商业银行提供最后的资金支持的需要。4．代表政府管理全国金融业的需要。二、中央银行的性质

（一）中央银行是特殊的金融机构中央银行作为金融机构，与商业银行及非银行金融机构有着明显的不同，主要表现在以下四个方面：1．业务对象不同；2．经营目的不同；3．地位不同；4．权限不同。（二）中央银行是特殊的国家机关中央银行作为国家最高的金融决策机构和金融管理机构，是一国政府的组成部分，具有国家机关的性质。中央银行作为国家机关又与普通的国家机关有着不同，主要表现在：1．中央银行履行其职责是通过特定金融业务进行的，对金融和经济管理调控基本上采用经济手段；2．中央银行对宏观经济的调控是分层次实现的；3．中央银行在政策制定上有一定的独立性。（三）中央银行是国家宏观调控的工具1．中央银行可以通过改变基础货币的供应量，保障社会总需求和总供给在一定程度上的平衡。2．中央银行通过对普通金融机构和金融市场的监督管理，实现金融体系的稳健运行。3．中央银行作为最后的贷款人。它通过变动存款准备金率和再贴现率对商业银行和其他信用机构进行贷款结构和贷款规模的调解，间接调节社会经济活动。三、中央银行的职能中央银行的职能，一般被概括为发行的银行、银行的银行和政府的银行三个方面。（一）发行的银行中央银行作为发行的银行，具有两方面的含义：第一，是指占有本国货币发行的独享垄断权；第二，指以维护本国货币的正常流通与币值稳定为宗旨。（二）银行的银行作为银行的银行，中央银行以商业银行和其他金融机构为业务对象，从事“存、放、汇”等银行业务，并通过这些业务对商业银行和其他金融机构的活动施以有效影响，以充分发挥金融管理职能。1．集中存款准备金2．最终的贷款人3．组织全国清算查阅资料回答问题：什么是法定存款准备金、法定存款准备金率？法定存款准备金制度产生的背景及产生的初衷是什么？现代国家运用准备金制度主要发挥什么作用？课堂活动（三）政府的银行中央银行作为政府的银行是就其对政府的业务而言的。中央银行对政府的业务活动主要包括：1．代理国库，管理政府资金；2．代理发行政府债券；3．给政府提供信贷支持；4．保管外汇、黄金储备；5．代表国家处理国际金融事务；6．充当政府金融政策的顾问和参谋。[1]分组讨论：货币当局与中央银行是不是一回事？课堂活动[2]阅读案例“危机中的美国银行业”分组讨论：美国政府对存款类金融机构注资的作用是什么？此时美联储实施注资，其执行的是央行的哪个职能？央行执行该职能的具体方式有哪些？课堂活动四、中央银行制度的类型根据中央银行组织形式和组织机构的不同，中央银行制度大致可分为四种类型：单一型、复合型、跨国型及准中央银行型。（一）单一的中央银行制度国家单独设立中央银行的机构，使之全面行使中央银行的职能。分为：一元制，如中国、日本等。二元制，如美国、德国等。（二）复合的中央银行制度在一国内，没有单独设立中央银行，而是把中央银行的业务和职能与商业银行的业务与职能集于一家来执行。我国在1983年以前一直实行这一银行制度。（三）跨国的中央银行制度跨国的中央银行制度是指由两个或两个以上的国家共同设立的中央银行，通常是由参加某一货币联盟的国家共同设立。如：西非货币联盟、中非货币联盟、欧洲中央银行等。

（四）准中央银行制度

准中央银行制度是指有些国家或地区只设置类似中央银行的机构，或由政府授权某个或几个商业银行，行使部分中央银行职能的体制。实行这种制度的国家或地区通常都比较小，同时又有一家或几家银行在本国处于垄断地位。

如:新加坡（金融管理局、货币委员会）、香港（金融管理局、银行公会、汇丰银行、渣打银行、中国银行）。五、中央银行的组织结构中央银行的组织结构包括权力分配结构、内部职能机构、分支机构的设置三部分内容。（一）中央银行的权力分配结构中央银行的最高权力可以分为决策权、执行权、监督权三个方面，根据中央银行的最高权力机构设置的不同，可以划分为两种类型：1．高度集权型2．分权型，（二）中央银行总行内部职能机构大多数国家的中央银行总行都设有：职能行使部门咨询调研分析部门行政部门（三）中央银行分支机构世界各国中央银行分支机构的设置，总的来说可以分为三种类型：1．按经济区划的原则设置分支机构2．按行政区划的原则设置分支机构3．以经济区划为主、兼顾行政区划设置分支机构六、中国人民银行银行的组织结构目前，中国人民银行实行“单一中央银行制”，其组织结构包括三个层次，即权力分配结构，总行内部机构设置和分支机构设置。1．中国人民银行的权力分配结构2．中国人民银行的内部机构设置3．中国人民银行的分支机构

第二节中央银行的业务一、中央银行业务活动的一般原则1．非营利性原则2．流动性原则3．主动性原则4．公开性原则二、中央银行业务活动的基本分类（一）按照中央银行的业务活动是否与货币资金的运动相关，中央银行的业务基本可以分为银行性业务和管理性业务两大类。1．银行性业务（1）形成中央银行资金来源和资金运用的资产负债业务。

中央银行资产负债表

资产

负债国外净资产储备货币对中央政府债权债券对存款货币银行债权中央政府存款对非货币金融机构债权对非货币金融机构债权对非金融部门债权其他项目合计合计（２）与货币资金运动相关但不进人中央银行资产负债表的银行性业务。主要有清算业务、经理国库业务、代理政府向金融机构发行及兑付债券业务、会计业务等。2．管理性业务管理型业务是指中央银行作为一国最高金融管理当局所从事的业务。这类业务主要服务于中央银行履行宏观金融管理的职责。（二）按照中央银行业务的性质分为资产业务、负债业务和中间业务资产业务指中央银行资金运用的业务。如贷款业务、再贴现业务、证券买卖业务和保管黄金外汇储备等业务等。负债业务是形成中央银行资金来源的业务。如货币发行业务、存款业务等。负债业务是中央银行其他业务的基础。中间业务是指中央银行为商业银行和其他金融机构办理资金划拨和资金转移的支付清算业务。.三、中央银行的负债业务中央银行的负债是政府、金融机构、个人和其他部门持有的对中央银行的债权。负债业务是形成中央银行资金来源的业务。（一）货币发行业务货币发行业务是中央银行最主要的负债业务。中央银行的货币发行业务一方面满足了商品经济不断发展对流通手段和支付手段的需要，另一方面也是中央银行筹集资金、满足自身履行各项重要职能的需要。（二）存款业务存款业务是中央银行的主要负债业务之一。中央银行的存款一般可分为商业银行等金融机构的准备金存款、政府存款、非银行金融机构存款、外国存款、特定机构存款等。（三）其他负债业务除了货币发行业务、存款业务之外，还有一些业务也可以形成中央银行的资金来源，如发行中央银行债券、对外负债业务和资本业务等。四、中央银行的资产业务中央银行的资产业务是指其资金运用的业务。中央银行的资产业务主要包括贷款业务、再贴现业务、证券买卖业务和保管黄金外汇储备等业务等。（一）贷款业务贷款业务是中央银行的主要资产业务之一，贷款业务的主要对象是商业银行、非银行金融机构和政府。该业务充分体现了中央银行是“最后贷款人”的性质，同时，贷款业务也是中央银行向社会提供基础货币的重要渠道。1．对商业银行的贷款对商业银行的贷款是中央银行贷款业务的主要内容。2．对非银行金融机构的贷款3．中央银行对政府贷款4．其他放款，其中包括中央银行对外国银行和国际金融机构的贷款等。（二）再贴现业务在商业票据流通盛行，贴现市场发达的国家，再贴现是中央银行向商业银行融通资金的重要方式。（三）证券买卖业务在证券市场发达的国家，证券买卖业务是中央银行最重要的资产业务。中央银行买卖证券的种类主要有政府公债、国库券等。中央银行通过公开市场业务买卖证券的主要目的是为了调控货币供给量和社会信用规模。（四）管理黄金外汇储备集中管理黄金外汇储备是中央银行的一项重要职能，中央银行在保管黄金外汇储备时必须要注意合理的黄金外汇储备构成，要从安全性、收益性、可兑现性三方面考虑其构成比例。五、中央银行的中间业务中央银行的中间业务，主要是指中央银行为商业银行和其他金融机构办理资金划拨和资金转移的支付清算业务。（一）组织票据交换和清算（二）办理异地跨行清算（三）为私营清算机构提供差额清算服务（四）提供证券和金融衍生工具交易清算服务

第3节中央银行的货币政策

一、货币政策的含义货币政策是指货币当局或中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具，调节货币供应量和利率，进而影响宏观经济运行状态的各类方针和措施的总和。二、货币政策的目标中央银行的货币政策的目标分为最终目标和中介目标。（一）货币政策的最终目标1．稳定币值：3%-5%物价上涨率。2．充分就业：3%-5%以下为充分就业，摩擦性失业和结构性失业。3．经济增长4．国际收支平衡分组讨论：稳定物价是不是通货膨胀率越低越好？课堂活动

分组讨论：充分就业是指没有失业吗？课堂活动货币政策目标之间的关系

1.物价稳定与充分就业之间的矛盾：菲利蒲斯曲线失业率与物价上涨率之间存在此消彼长的相互置换关系

2.物价稳定与经济增长之间的矛盾：经济增长总是伴随着通货膨胀

3.物价稳定与国际收支平衡之间的矛盾：4.充分就业与国际收支平衡之间的矛盾：进口增加，国际收支逆差

5.经济增长与国际收支平衡：经济复苏伴随着国际收支逆差

6.经济增长与充分就业：集约性经济增长，机器排挤工人分组讨论，四大最终目标之间存在一定矛盾，国家在确定货币政策目标时如何抉择？课堂活动（二）货币政策的中介目标1．货币供应量2．利率（1）可控性强（2）可测性强（3）利率不但能够反映货币与信用的供给状况，而且能够反映供给与需求的相对变化。3．基础货币基础货币是流通中的现金和商业银行的存款准备金的总合，它构成了货币供应量倍数伸缩的基础。基础货币可以作为货币政策中间目标的优势在于：可测性和可控性强。4．超额准备金超额准备金由银行体系的库存现金与其在中央银行的超额准备存款组成。三、货币政策的工具货币政策工具按其影响范围的不同，可分为一般性货币政策工具、选择性货币政策工具和其他货币政策工具。（一）一般性货币政策工具总量性、全局性政策，三大法宝1．存款准备金政策

优点：对所有银行的影响是平等的，具有较强的控制货币和信贷规模的能力，快捷有力。缺点：效果影响深且巨，易造成经济的剧烈震荡和大起大落，不具备充分的伸缩性，使用起来不太灵活，影响其效果；引起大众心理预期的强烈变化，对商业银行产生巨大强制力；对各银行影响不一（超额准备金率较高的银行所受影响较小）；能直接影响利率水平，但无法影响利率结构；金融脱媒现象的存在或出现；主动负