SAP跨公司采购文档

SAP跨公司采购跨公司采购1.业务总览由于各种原因，采购订单中经常会采购工厂和收货工厂属于不同公司代码，销售订单中销售工厂和发货工厂属于不同的公司代码的情况。这种情况发生在销售模块成为跨公司销售，发生在采购模块称为跨公司采购（也称为集中采购），对于集团型的公司，这种情况经常会发生。对于跨公司采购，有以下两个典型的场景：●场景一由于某些特殊原因，对供应商的收货是收到某个公司（如生产性的公司B），而对供应商的付款是由另外一家公司（如贸易性质的公司A）采购，如在国内，不少公司在香港特别行政区会成立这类贸易性质的公司，当需要向国外进口一些原材料则通过HK公司，实际供应商送货直接送至国内的工厂。●场景二某集团下，有多家公司（如公司B、公司C）都需要使用同一个原材料，采用集中采购的模式，有其中一家公司A与供应商签订协议，财务相关付款业务全部有A公司操作，但送货根据每家公司（公司B、C等）的需求送至各自公司的工厂中，如A公司可能是财务共享性质的公司或者母公司，统一负责对外部供应商的付款。2.方案分析对于上诉两个业务场景有以下两种方案2.1.方案一认为是二次采购行为，相应的创建两张采购订单。首先是在系统中创建对外部供应商的采购订单，采购组织、收货工厂均为A公司，并创建针对A公司的公司间的采购订单，采购组织、收货公司为B公司。收到供应商的事务后，首先A公司进行收货，然后再从A公司针对公司间采购订单创建发货单，发给B公司，B公司再做收货。A公司财务流采购原材料入库借：库存100贷：GR/IR100发票过账借：GR/IR100进项税17贷：应付账款117销售原材料出库借：发出商品100贷：库存100销售开票借：应收账款117贷：营业收入100销项税17B公司财务流采购原材料入库借：库存100贷：GR/IR100发票过账借：GR/IR100进项税17贷：应付账款1172.2.方案二同一张采购订单，收货公司与发票校验的公司不同，创建采购订单，采购订单公司代码为A公司，采购订单中行项过账工厂属于B公司，这样当采购订单收货时，库存收到B公司，发票过账时，直接在A公司进行发票过账。发票过账时，除了产生对外部供应商的应付账款和会计凭证，还会在A、B两家公司之间产生公司间往来的会计凭证。采购订单入库B公司财务流借：库存100贷：GR/IR100发票过账A公司财务流借：应收账款100进项税17贷：应付账款117B公司财务流借：GR/IR100贷：应付账款100手工凭证A公司财务流借：应收账款17贷：销项税17借：营业收入100贷：营业成本100B公司财务流借：进项税17贷：应付账款172.3.方案比较方案二优点在与简洁，整个后勤模块的操作步骤少，并且与业务完全匹配。缺点在于缺少必要会计凭证（公司A缺少收入、成本科目，同时公司间往来凭证的科目中不包括税金科目），这些凭证需要手工进行制作，如果A公司需要出具增值税发票给B公司，那么采用该方案对金税接口也会有影响。方案一有点在于不需要财务手工做凭证，缺点是操作步骤多。3.系统实现3.1.方案一正常采购+公司间采购3.2.方案二3.2.1.通过OBYA（以下路径）维护跨公司的对应往来科目SPRO->财务会计->总账会计->业务交易->准备跨公司代码交易3.2.1.创建采购订单公