某商校年度财务工作报告

淮阴商校二ΟО八年度财务工作报告王文明(2021年12月20日)各位代表：我受校长室委托，报告2021年度财务工作情况，请予审议。2021年，我校财务工作在校长室正确领导下，立足实际，紧紧围绕学校开展主线，坚持“量入为出、收支平衡〞原那么，合理有效的安排财力，确保各项工作顺利运行，全面完成各工程标任务。全年总收入预计2604.9万元，正常事业支出1-11月万元，全年预计支出2230万元〔不包含设备贷款支出1170万元〕，还银行贷款370万元，收支根本平衡。具体运作情况如下。一、2021年度收入预计情况万元。另外，省级会计示范专业补20万元，国家级建筑实训基地补130万元。二、2021年正常事业费支出情况今年1-11月正常事业支出万元，与上年同期支出万元相比增加支出万元，增幅为11%，预计年度支出2230万元。我们根据学校财务现状确定开支重点，适时调整支出结构，努力压缩常规性、一般性支出，控制维修支出，集中财力保工资福利、保资金运转、保重点工程，使学校资金步入良性循环。〔一〕人员经费支出万元，占总支出%，较上年同期支出万增加万元。增加支出主要原因：1、劳动法对临时用工工资〔含07年底临时工清退安抚费12.2万元〕，较上年同期支出增加25.9万元；2、调整公积金标准，住房公积金支出49.7万元，较上年同期支出34.5万元增加15.2万元；3、根据市医保处检查意见，上调医疗费标准，增加医保费19.2万元；4、奖金福利增加30.8万元；5、工资及津贴602.7万元，较上年万元。在人员经费管理上，我们严格执行国家工资标准和相关规定，控制职工人数，进人只引进急需的一线教师，因扩大规模而增加的工作量，通过提高工作效率加以解决，做到增事不增人，防止人浮于事现象。〔二〕行政管理费用支出万元，占总支出%，较上年同期支出万元增加万元。如果剔除贷款利息108万元、支付上年工学院租金38万元及学生意外事故补偿19万元，那么支出总量比上年同期支出减少100，较上年同期支出77.8万元减少47.4万元；，，较上年同期支出41.1万元减少20.9万元；4、一般设备设置费支出1.8万元(不含设备贷款购置)，，，较上年同期支出11.2万元减少1万元；7、差旅费支出19万元，，，，，较上年同期支出43.6万元增加54.7万元。压缩行政管理费支出是学校节约支出的主要途径和目标，在处理日常事务管理过程中，我们处处表达节约、高效、标准精神，精打细算，把勤俭节约措施落到实处。我们从完善制度着手，先后修订差旅费管理制度、来客接待制度、物资采购制度、车辆管理制度，对水电、车辆维修、来客接待、因公出差等方面对照制度规定，实施全面管理，严格限制校外打印材料和校外车辆租用，对车辆修理实行方案控制，有效的控制了相关经费逐年增加势头，取得极为明显的经济效果。〔三〕学生管理费用支出万元，占总支出9.3%，较上年同期支出万元增加万元。学生管理本钱其他工程支出都较为平稳，主要是招生费支出较上年增加45万元，其原因是两个年度支出中包含的招生兑现不同，07年生均300元，招生兑现63.7万元在08年招生费中列支，而06年生均300元兑现，全部在06年当年招生费中列支，如果考虑这一因素，在招生人数增加情况下，招生费节省近20万元。〔四〕教学管理费用支出万元，占总支出%，较上年同期支出万元减少万元。原因是今年教学设备购置纳入设备贷款支出，主要支出工程变化情况为：1、学习宣传费支出万元，较上年同期万元增加，，较上年同期支出61万元增加5.2万元；4、教学设备购置减少52.4万元，今年教学设备购置费全部纳入设备贷款支。三、设备贷款使用情况两校合并，校园整体搬迁，学校在生活设施和教学实验设备上都要作大量投入，在市委市政府关心帮助下，我们从江苏银行贷款1500万元用于新校区设备添置。校长室根据搬迁时间紧、设备采购量大等实际情况，决定由两名校领导分别牵头，成立后勤设备和教学设备两个招标采购工作小组。两个采购小组广泛开展调查研究，制定工作标准，精心组织采购，严格执行采购纪律，通过努力工作，各项设备采购进展顺利，保证学校教学、生活秩序运行良好。截止11月底，设备贷款共使用1170万元，已经支付各项支出1016万元，待付质保金154万元，资金结存484万元，可用资金330万元。其中：支付07年北校区暑假采购支出万元；；08年生活设施支出295.5万元；办公设备采购；教学设备采购64万元。〔详见附表〕四、2021年度学校财务工作开展情况2021年，学校财务工作围绕改革开展目标，依据财政部门各项政策和财务制度规定，结合我校财务工作实际，强抓根底工作，着力解决运行过程中的各种矛盾和困难，保证运转，促进办学任务全面完成。〔一〕强化收入管理，多渠道组织资金，促进学校开展。组织资金来源，增加办学收入是学校财务工作一项极为重要的内容，今年，我们为了完成各项财务目标任务，想方设法，挖掘收入潜力，以确保学校全面工作顺利运行。主要表达在以下几个方面：1、全面分析招生市场新情况，制定切实可行措施，积极开展招生宣传工作，招生工作取得新突破，年度招收新生2800余人，既稳固了招生市场、扩大了办学规模，办学收入也因此大幅增加；2、继续稳固与南航、济大、江苏经贸学院等高校联合办学关系，解决在校学生的学历需求，提高学生综合素质和竞争力，大专班班级和人数较上年有所增加，扩大了社会影响，增加经济收益；3、积极催收学生欠费，以发动更多资金参与学校建设和运转，在各系部及班主任配合下，开展三次催收活动，催收学费80余万元，一定程度上缓解了学校资金压力；4、充分利用新校区资源，组织预算外其他收入，合理引入竞争机制，在公平公正竞争下，学校各项承包金收入92.9万元，原城建校区租金等收入23万元；5、加强教学管理，提升办学水平，积极争取国家、省级工程拨款补助，年度省级会计示范专业补助20万元，国家级建筑专业实训根底补助130万元，提升了学校在同行业中知名度和整体办学实力。〔二〕调整支出结构，压缩常规支出，确保事业开展资金需要。一是强化制度建设，标准开支手续，修订相关制度和方法，为节约支出提供制度保证；二是增强全员节约意识，向教职工广泛宣传我校现阶段正处在开展时期的资金状况，使大家都能树立主人翁意识，关心学校，抵抗浪费，形成良好的节约风气，每个人都从节约一滴水、一度电、一张纸做起，养成节俭习惯；三是招生宣传注重实效，减少宣传效果不明显的媒体宣传，使招生本钱在招生人数增加情况下有所减少；四是坚持方案管理，围绕学校工作目标和阶段性重要工作事项，制定可行的资金使用方案，分清轻重缓急，灵活调度安排资金，既保证重点事项资金需要，又照顾常规工作运转，促进学校全盘工作有序运行。〔三〕全面贯彻政策法规，进一步标准财务管理。财务管理是一项政策性强、涉及面广的工作。我们在管理过程中始终贯彻财经法规和各级政府的相关规定，做到核算及时、准确、清楚，管理标准、合法、有序。一是健全制度，标准管理。根据学校实际情况和上级规定，我们对差旅费管理、票据管理、物资采购管理、公务接待管理等各项工作制度作了进一步完善修订，使相关工作能够程序标准，有章可循，收到一定效果；二是执行规定，按章办事。我们严格执行预算外资金收支两条线管理等相关规定，积极配合财政集中支付改革工作，在收费上严格按照物价部门核定的标准合理收费，不搞两套账，不设小金库；三是严格把好支出关。在核算过程中我们坚持原那么，层层把关，按照规定和标准认真审核财务事项，及时纠正不当开支，做到公平公正，不徇私情；四是不断推进财务管理民主化进程。建立民主理财组织，认真听取教职工对财务工作意见，接受群众监督。〔四〕确定以人为本财务工作理念，保证并逐步提高职工的福利待遇。在财务管理工作中，我们坚持以人为本理念，在抓收入来源，控制各项支出，确保学校正常运转和事业开展同时，保证教职工的各项工资福利及时发放和稳步提高，奖金福利支出较上年同期增加30.8万元，这也就彻底改变了以往只顾学校开展，无视教职工福利待遇现象。一年来，尽管我们在财务管理方面做了大量工作，取得一定成绩，但对学校财务状况、资金使用等情况通报较少，没有定期召开理财会议，缺乏与教职工必要沟通，财务管理民主化工作有待加强。五、2021年财务工作思路2021年，我校财务工作将继续围绕学校中心工作，依靠全体教职工凝心聚力，谋划“开源节流〞措施，进一步调整支出结构，确保工资福利和各项重点工作资金需要，使财务工作更加表达以人为本、科学理财、依法理财新思路，为学校快速开展提供切实保障。〔一〕加强学校财源培植，扩大各项经济收入规模。1、扎实做好招生宣传工作，稳定招生规模，增加学费收入。当前和今后一段时间，学费收入仍是我校经费来源主渠道之一，招生情况将决定学校的财务状况，影响学校的生存开展和职工的福利待遇；2、密切与市财政局、教育局联系，全面反映我校的办学情况，争取增加财政性资金和教育附加费拨款额度，缓解开展资金压力；3、进一步做好学生费用的收缴工作，逐步减少欠交费用额度，以组织更多资金参与运转；4、总结08年其他收入组织工作经验，进一步强化竞争机制，扩大预算外收入。〔二〕厉行节约，合理安排资金使用，全面完成目标任务。1、认真研究目前开支状况，进一步完善相关财务制度，明确支出范围和标准，全方位、全过程的制订节约措施，理清工作职责与资金使用权限相互对应、相互匹配问题，以明确分工，分清责任；2、调整优化支出结构，保证高职校验收、星级评估等重点工程支出，控制一般性支出，确保财务资金运转顺畅，各项工作顺利开展；3、做好财务状况通报工作，让全校教职工认识到在学校强势开展情况下，学校办学经费仍处于紧张状况，全校上下必须形成“厉行节约、共谋开展〞的良好风气，不断增强主人翁意识和责任感，形成节约意识，养成节约习惯。〔三〕正确处理好学校开展与职工经济收入关系。学校快速开展必然带来资金需求压力，我们不能以此为借口，降低教职工福利待遇，而要通过开源节流，多渠道组织资金来源，保证教职工经济收入稳中有升，以提高教职工工作热情，创造和谐的工作气氛，推进学校全盘工作开展。〔四〕推进财务管理民主化进程。财务管理透明是财务工作一项重要要求，2021年我们将经常召开民主理财会议，定期汇报财务状况，通过多种渠道公布资金使用和重要财务事项进展情况，充分征求各方面意见，接受教职工监督和评议，努力改良工作，提高财务管理水平。

设备贷款使用情况一览表编号类别设备名称金额备注1办公用品标牌及公示栏47408.002办公用品文件柜17600.003办公用品会议室音响系统197766.004办公用品空调及安装497302.225办公用品窗帘197258.186办公用品橱窗56200.007办公用品会议接待室装修55510.288办公用品办公桌椅497066.009教学用品机床123500.0006年余款10教学用品讲台15600.0011教学用品机电车床临时用电工程22000.0012教学用品三星数码相机18320.0013教学用品投影仪及系统集成668592.0014教学用品电脑及打印机2617220.0015教学用品数码监测仪、磁条35000.0016教学用品彩电及电视架83410.0017教学用品图书室桌椅、刊架、双面书架226300.0018教学用品光学测绘仪529750.0019教学用品篮球架50900.0020教学用品连体课桌281730.0007年北校区购21教学用品课桌椅、连体课桌及阶梯室桌椅553944.0022教学用品电脑桌椅187867.5023教学用品试验台108000.0024教学用品金碟教学软件70000.0025教学用品烹饪餐具及客房用品174932.0026教学用品电子测量等实验室设备1127700.0027生活用品商店POS机及电脑36000.0028生活用品商店货架39170.0029生活用品双层床227800.0007年北校区购30生活用品双人床、行李床、毛巾架968160.0031生活用品蒸饭车等56800.0007年北校区购32生活用品垃圾池20674.6333生活用品垃圾房33750.0034生活用品职工餐厅装修及购物177114.1835生活用品水电改造、雨棚等维修支出148878.2436生活用品变压器38400.0037生活用品厨房设备、餐具、餐桌椅1388710.0038生活用品更衣柜104204.0039合计11700537.23

淮阴商校二○○八年1-11月事业支出情况分析表金额单位：元项目本年实际支出数上年实际支出数本年实际较上年增减备注一、人员经费本钱11128722.659606163.611522559.04〔一〕工资津贴8995898.347980793.101015105.241、在职工资及津贴6027431.405809709.24217722.162、教龄及特岗津贴16235.0015012.301222.703、自行车补贴21680.0015022.006658.004、住房补贴272707.8840839.16231868.725、失业养老保险274497.49258352.7516144.746、离退休支出822524.35795483.3627040.997、误餐补助168000.00137500.0030500.008、工作餐186837.6575677.50111160.159、临时工工资601337.57342116.59259220.9810、加班工资107845.00146031.00-38186.0011、公积金496802.00345049.20151752.80〔二〕奖金福利2132824.311625370.51507453.801、工会经费73000.0065000.008000.002、独生子女费18698.0021212.80-2514.803、职工探亲费122.50-122.504、遗属补助费7680.005440.002240.005、职工医疗费476179.23284386.41191792.826、奖金、福利支出1557267.081249208.80308058.28二、行政管理本钱9759229.594316486.205442743.39〔一〕公务费2315935.962026843.94289092.021、办公费296844.18556644.15-259799.972、邮电费249008.49204773.8244234.673、水电费983356.05436236.74547119.314、差旅费190111.50267475.89-77364.395、修理费107447.6088419.8919027.716、机动车辆费229286.04299111.20-69825.167、炊事管理维持费47390.506110.1541280.358、其他公务费212491.60168072.1044419.50〔二〕修缮费350886.29411499.16-60612.87〔三〕一般设备购置费4675083.49407661.004267422.49〔四〕其他行政费用2417323.851470482.10946841.751、招待费303762.60777789.80-474027.202、其他费2113561.25692692.301420868.950.00三、学生管理本钱2023173.941303606.50719567.44应剔除设备贷款购置226300〔一〕人员费625325.90573098.5852227.321、班主任支出249229.90247248.581981.322、奖助学金及困补376096.00325850.0050246.00〔二〕业务费10