2022-2023年初级银行从业资格之初级风险管理全真模拟考试试卷B卷含答案

2022-2023年初级银行从业资格之初级

风险管理全真模拟考试试卷B卷含答案

单选题（共100题）

1、下列关于银行资产计价的说法，错误的是（）。

A.交易账簿中的项目通常只能按模型定价

B.按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或

推算出交易头寸的价值

C.存贷款业务归入银行账簿

D.存贷款业务通常采用摊余成本法计价

【答案】A

2、下列关于不良资产处置方法中的清收处置的说法，错误的是

（）。

A.不良贷款清收，是指不良贷款本息以货币资金净收回

B.不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债

C.按照对于债务人资产等处置的方式，处置可分为处置抵（质）押

物、以物抵债及抵债资产处置、破产清算等

D.按照是否采用法律手段，清收可以分为常规催收、破产清算

【答案】D

3、有效的战略风险管理流程不与商业银行（）紧密联系。

A.长期战略

B.短期策略

C.风险管理措施

D.可利用资源紧

【答案】B

4、假设商业银行信用评级为A的某类贷款企业的违约概率(PD)为

5%,贷款违约损失率(LGD)为50%,当期银行对该类型企业的信贷金

额为100亿元人民币，违约风险暴露(EAD)为10亿元人民币，则当

期银行对该类型企业贷款的预期损失为()亿元人民币。

A.0.25

B.0.5

C.3.5

D.5

【答案】A

5、(2021年真题)2020年9月，我国宣布二氧化碳排放力争于

()前达到峰值，努力争取()年前实现碳中和。

A.2030,2050

B.2020,2060

C.2030,2060

D.2020,2050

【答案】C

6、银行监管与外部审计各有侧重,通常情况下,银行监管侧重于

（）。

A.关注财务数据完整性、准确性和可靠性

B.会计资料规范性

C.财务报表审计

D.银行机构风险和合规性的分析、评价

【答案】D

7、（）是指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权

益。

A.账面资本

B.监管资本

C.经济资本

D.实收资本

【答案】A

8、下列指标计算公式中，不正确的是（）。

A.操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利

息收入平均值之比

B.拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）+贷款余额

C.关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额一（期初关注类

贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）X100%

D.不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比

【答案】B

9、《巴塞尔新资本协议》认为（）包括但不限于因监管措施和解决民

商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。

A.国别风险

B.法律风险

C.声誉风险

D.流动性风险

【答案】B

10、案例一项目部在（）对工程质量进行了有效控制。

A.事前

B.事中

C.事后

D.事前、事中、事后三个阶段都

【答案】D

11、（2018年真题）商业银行在运营和发展过程中，产生某些错误

是不可避免的，正确处理投诉和批评有助于商业银行提高金融产品

/服务的质量和效率。关于对银行的投诉和批评，下列说法中正确

的是（）。

A.解决表面问题，不须深究

B.错误已经发生，银行声誉的损失已无可挽回，解不解决无所谓

C.正确处理有助于深入发掘银行潜在的风险，有助于银行的声誉风

险管理

D.容易解决的先处理，不容易解决的问题就忽视

【答案】C

12、电脑“千年虫”属于典型的（）风险。

A.不完善或有问题的内部程序

B.人员因素

C.系统缺陷

D.外部事件

【答案】C

13、（2020年真题）市场风险存在于银行的交易业务和非交易业务

中，分为（）。

A.利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险

B.利率风险、汇率风险、股票风险和波动率风险

C.利率风险、汇率风险、波动率风险和商品风险

D.利率风险、汇率风险、股票风险和期权风险

【答案】A

14、风险管理委员会制定相关政策和指导原则的最终文件需要提交（）

批准。

A.监事会

B.高级管理层

C.董事会

D.其他部门

【答案】C

15、下列属于市场风险的计量模型的是（）。

A.基本指标法

B.风险中性定价模型

C.高级计量法

D.VaR模型

【答案】D

16、下列各项不属于商业银行业务外包的是（）。

A.技术外包

B.程序外包

C.业务营销外包

D.资金交易业务外包

【答案】D

17、下列不属于审慎经营类指标的是（）。

A.成本收入比

B.资本充足率

C.大额风险集中度

D.不良贷款拨备覆盖率

【答案】A

18、（）承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银

行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.高级管理层

【答案】B

19、信用评分模型的关键在于（）。

A.辨别分析技术的运用

B.特征变量的当前市场数据的搜集

C.特征变量的选择和各自权重的确定

D.单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人的违约概率的

确定

【答案】C

20、以客户累计百分比为横轴、（）为纵轴，分别做出理想评级模

型、实际评级模型、随即评级模型三条曲线。

A.违约客户累计百分比

B.违约客户数量

C.正常客户累计百分比

D.正常客户数量

【答案】A

21、（）是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。

A.市场价值

B.公允价值

C.名义价值

D.市值重估

【答案】B

22、资本充足率压力测试分为：定期和不定期压力测试，原则上定

期压力测试至少（）一次。

A.3个月

B.半年

C.9个月

D.1年

【答案】D

23、（）是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同

时为巴塞尔委员会所采用。

A.累计总敞口头寸法

B.短边法

C.净敞口头寸法

D.专家判断法

【答案】B

24、死亡率模型是根据贷款或债券的历史违约数据，计算在未来一

定持有期内不同信用等级的贷款或债券的违约概率，即死亡率，通

常分为边际死亡率和累计死亡率。根据死亡率模型，假设某3年期

辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%.

0.60%、0.60%,则3年的累计死亡率为（）。

A.0.17%

B.0.77%

C.1.36%

D.2.32%

【答案】C

25、在对客户进行信用评级时，包括个人因素、资金用途因素、还

款来源因素、保障因素和企业前景因素的针对企业信用分析的专家

系统是（）。

A.5As系统

B.5Ps系统

C.CAME1分析系统

D.5Cs系统

【答案】B

26、邓肯?威尔逊开发出了（）方法。

A.因果关系模型

B.关键风险指标

C.风险诱因

D.风险缓释

【答案】A

27、下列各项中，属于商业银行存款的是（）o

A.透支

B.应解汇款

C.票据融资

D.从非金融机构买入返售资产

【答案】B

28、商业银行限额管理对控制其各种业务活动的风险是很有必要的,

以下有关限额管理的说法，不正确的是（）o

A.限额是指对某一客户（单一法人或集团法人）所确定的、在一定时

期内商业银行能够接受的最大信用暴露

B.在限额管理中，给予客户的授信额度只包含贷款，而不包括其他

或有负债

C.限额管理的目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本

加以覆盖

D.商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受

额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的

原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑

【答案】B

29、《巴塞尔新资本协议》规定，商业银行核心资本充足率不得低于

（）。

A.2%

B.4%

C.6%

D.8%

【答案】B

30、我国监管机构要求商业银行2013年起执行《商业银行资本管理

办法（试行）》。这一要求在显著改变商业银行的经营管理方式的同时,

短期内也可能导致其盈利能力面临新的挑战，其属于商业银行面临

的（）。

A.违规风险

B.监管风险

C.政策风险

D.经济风险

【答案】B

31、参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理

/控制措施可以采取（）,最终到达高级管理层的三级管理方式。

A.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会

B.从基层业务单位到高级管理层领域

C.从业务风险管理委员会领域到基层业务单位

D.从高级管理层到基层业务领域

【答案】A

32、电脑“千年虫”属于典型的（）风险。

A.系统缺陷

B.人员因素

C.外部事件

D.不完善或有问题的内部程序

【答案】A

33、（）用于衡量银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失。

A.核心资本

B.经济资本

C.监管资本

D.会计资本

【答案】B

34、下列选项中，不属于银行监管的方法的是（）

A.资本监管

B.市场退出

C.监督检查

D.市场准入

【答案】B

35、（2020年真题）商业银行反洗钱内控制度体系中，处于基础和

核心地位的制度分别是（）。

A.反洗钱协助调查制度，反洗钱岗位职责制度

B.反洗钱宣传培训制度，客户洗钱风险等级划分制度

C.客户身份识别制度，大额交易与可疑交易报告制度

D.客户身份资料和交易记录保存制度，反洗钱保密制度

【答案】C

36、稳健银行公司治理所共同遵循的八项基本原则不包括()。

A.董事会成员应称职，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力对

银行的各项事务作出正确的判断

B.高级管理层应核准银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行

的传达贯彻

C.董事会和高级管理层有效发挥内部审计都门、外部审计师及各内

部指控部门的作用

D.董事会应确保薪酬政策及其做法与银行的公司文化、长期目标和

战略、控制环境相一致

【答案】B

37、信息披露的原则不包括()。

A.侧重披露总量指标

B.谨慎披露结构指标

C.详细披露所有信息

D.暂不披露机密指标

【答案】C

38s某银行流动性资产余额为5000万元，流动性负债余额为12000

万元，则流动性比例为（）o

A.33.78%

B.32%

C.39.7%

D.41.67%

【答案】D

39、下列选项中，不属于三级流动性储备的是（）。

A.全部交易账户

B.库存现金

C.部分持有待售组合

D.票据

【答案】B

40、负责对所有业务单位及商业银行整体风险状况进行仔细评估的

机构是（）。

A.董事会

B.监事会

C.风险管理委员会

D.风险管理部门

【答案】C

41、商业银行绝大多数流动性危机的根源都在于（）。

A.金融衍生品的交易

B.市场整体流动性风险的加大

C.宏观经济背景的恶化

D.商业银行自身管理或技术上存在的问题

【答案】D

42、商业银行具有相同或相似属性业务风险敞口过大而表现出的风

险为（），该风险为流动性风险的主要诱因之一。

A.信用风险

B.战略风险

C.市场风险

D.集中度风险

【答案】D

43、（2018年真题）哈瑞?马科维茨于20世纪50年代提出的不确定

条件下的（），成为现代风险管理的重要基石。

A.投资组合理论

B.资本资产定价模型

C.欧式期权定价模型

D.套利定价模型

【答案】A

44、如果某种外汇敞口头寸为()，则说明机构在该币种上处于()。

A.正值；空头

B.负值；多头

C.零；多头

D.正值；多头

【答案】D

45、张某向商业银行申请个人住房抵押贷款，期限15年。该行在张

某尚未来得及办理他项权证的情况下，便提前向其发放贷款，不久

张某出车祸身亡，造成该笔贷款处于高风险状态。此情况应归类为()

引起的操作风险。

A.信贷人员技能匮乏

B.贷款流程执行不严

C.内部欺诈

D.未授权交易

【答案】B

46、进度统计报告是()。

A.预算收入为基本控制目标

B.成本控制的指导性文件

C.实际成本发生的重要信息来源

D.施工成本计划

【答案】C

47、（2020年真题）下列关于收益率曲线的描述，错误的是（）。

A.债券的到期收益通常不等于票面利率

B.收益率曲线对应着各类期限的贷款利率

C.收益率曲线斜向下意味着长期收益率较低

D.收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制的利率曲

线

【答案】B

48、下列对商业银行战略风险管理的人事，最恰当的是（）

A.战略风险管理不需要配置资本

B.战略风险管理短期内没有益处

C.战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险

D.战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现

【答案】C

49、（）是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险

管理的最终责任。

A.股东大会

B.董事会

C.高级管理层

D.监事会

【答案】B

50、货币贬值是指本地货币兑美元的汇率在一年内贬值超过（）

或一个更高的比例，具体贬值幅度依据年代背景和一国监管需要。

A.5%

B.10%

C.20%

D.25%

【答案】D

51、下列关于风险的说法，不正确的是（）o

A.风险是收益的概率分布

B.风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础

C.损失是一个事前概念，风险是一个事后概念

D.风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但

并不等同于损失本身

【答案】C

52、在国别风险的主要类型中，（是最主要的类型之一。

A.主权风险

B.政治风险

C.传染风险

D.转移风险

【答案】D

53、商业银行的流动性比例应当不低于（）。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

【答案】D

54、信用风险很大程度上是一种（），因此，在很大程度上能被

多样性的组合投资所降低。

A.系统性风险

B.非系统性风险

C.市场风险

D.国别风险

【答案】B

55、根据组织形式的不同，商业银行的企业类客户可以分为（）。

A.公共客户和私人客户

B.法人客户和个人客户

C.单一法人客户和集团法人客户

D.法人类客户和机构类客户

【答案】C

56、商业银行将（）和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维

护商业银行声誉的一个重要层面。

A.盈利能力

B.领导能力

C.企业社会责任

D.战略发展计划

【答案】C

57、下列不属于效率比率指标的是（）。

A.存货周转率

B.应付账款周转率

C.权益收益率

D.净资产收益率

【答案】D

58、（2019年真题）假如某一房地产项目总投资10亿元，开发商自

有资本金35亿元，贷款及其他负债6.5亿元。在不利的市场行情下,

一旦预期项目的市场价值低于6.5亿元，开发商可能会选择让项目

烂尾，从而给债权人带来风险。这种情形下，可以视为债权人

()o

A.卖出一份看跌期权

B.买入一份看跌期权

C.卖出一份看涨期权

D.买入一份看涨期权

【答案】A

59、声誉危机管理的主要内容不包括()。

A.危机现场处理

B.模拟训练和演习

C.危机处理过程中的持续沟通

D.明确记载的危机处理/决策流程

【答案】D

60、资产分类监管标准的优点是()。

A.直接面向风险管理

B.可操作性相对较强

C.有强大的会计核算理论和银行流程架构

D.着重强调的是权益和现金流量变动的关系和影响

【答案】A

61、下列关于商业银行针对币种结构进行流动性风险管理的说法，

不正确的是（）o

A.商业银行应对其经常使用的主要币种的流动性刚性状况进行计量、

监测和控制

B.商业银行除结合本币承诺来评价总的外汇流动性需求以及可接受

的错配情况外，还应对所持有的各币种的流动性进行单独分析

C.多币种的资产与负债结构降低了银行流动性风险管理的复杂程度

D.商业银行如果认为美元是最重要的对外结算工具，可以完全持有

美元用来匹配所有的外币债务，而减少其他外币的持有量？

【答案】C

62、下列关于市场流动陛风险的说法中，正确的是（）。

A.资产变现能力越弱,银行的流动性状况越佳,其流动性风险也相

应越低

B.资产变现能力越强,银行的流动性状况越佳,其流动性风险也相

应越低

C.资产变现能力越强,银行的流动性状况越佳,其流动性风险也相

应越局

D.资产变现能力越弱,银行的流动性状况越佳,其流动性风险也相

应越局

【答案】B

63、从COSO委员会对内部控制的定义来看，内部控制的目标不包括

Oo

A.第一类目标针对企业的基本业务目标，包括业绩和盈利目标以及

资源的安全性

B.第二类目标关于编制可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简

要的财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的财务数据

C.第三类目标涉及对于企业所适用的法律及法规的遵循

D.第四类目标涉及对于企业所违反的法律及法规的处罚

【答案】D

64、商品价格风险中所述的商品不包括()。

A.农产品

B.矿产品

C.白银

D.黄金

【答案】D

65、下列关于RiskCalc模型的说法，正确的是()。

A.不适用于非上市公司

B.运用Logit/Probit回归技术预测客户的违约概率

C.核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系

D.核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者

【答案】B

66、2015年新增贷款7.5万亿元，对应创造7.5万亿元存款。如

果准备金率是20%,银行将有()万亿元的超额备付金因此被转成法

定准备金。

A.1

B.1.5

C.5

D.6

【答案】B

67、对于操作风险的管理，商业银行内部审计部门的职责不包括

()o

A.负责执行董事会批准的操作风险战略和体系

B.负责监督评价操作风险治理架构的合理性

C.负责监督评价操作风险内控体系的有效性

D.负责监督评价操作风险管理流程的适用性

【答案】A

68、某企业2015年净利润为0.5亿元人民币，2014年末总资产为

12亿元人民币，2015年末总资产为13亿元人民币，该企业2015年

的总资产收益率为（）。

A.5%

B.4%

C.7%

D.10%

【答案】B

69、（2019年真题）风险偏好在制定过程中需要考虑的因素中不包

括下列（）因素。

A.监管要求

B.风险偏好与利益相关人的期望

C.充分考虑压力测试

D.风险模型管理

【答案】D

70、对冲技术首先是从（）市场发展起来的。

A.互换

B.期权

C.期货

D.远期

【答案】C

71、借人流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法,

原因在于，借入资金时商业银行不得不在资金成本和（）之间

做出艰难选择。

A.流动性风险

B.可获得性

C.不可获性

D.最终收益

【答案】B

72、（2018年真题）（）是商业银行的最高风险管理、决策机构，

承担商业银行风险管理的最终责任。

A.高级管理层

B.监事会

C.董事会

D.风险管理部门

【答案】C

73、（2018年真题）市场约束的核心是（）。

A.监管部门

B.存款人

C.行业自律协会

D.外部中介机构

【答案】A

74、商业因黄金价格波动而遭受损失，此风险事件属于（）。

A.流动性风险

B.市场风险

C.操作风险

D.信用风险

【答案】B

75、关于更名、更址注册登记，下列说法正确的是（）o

A.二者都不需要人民政府的批准，由土地行政主管部门审核通过后

直接进行注册登记

B.二者都需要人民政府的批准后，方可到土地行政主管部门注册登

记

C.更名、变更不需要人民政府批准，可直接到土地行政主管部门注

册登记；更址变更需要人民政府批准后，方可到土地行政主管部门

注册登记

D.更名、变更须经人民政府批准后，方可到土地行政主管部门进行

注册登记；更址变更则不需要人民政府批准，可直接到土地行政主

管部门注册登记

【答案】A

76、银行宏观审慎监管的核心是（）。

A.资本监管

B.风险评估

C.监管评级

D.现场检查

【答案】A

77、A银行的外汇敝口头寸如下：美元多头180,英镑多头430,法

国法郎空头390,瑞士法郎空头130,则用短边法计算的A银行持有

的外汇的总敞口头寸为（）。

A.610

B.1000

C.90

D.1130

【答案】A

78、自我评估法有助于（）。

A.识别银行日常经营存在的风险点

B.员工绩效考核

C.简化管理流程

D.计算损失金额和发生概率

【答案】A

79、商业银行向一家风险权重为50%的公司提供了100万元的贷款,

为了满足资本充足率的要求，该银行为此贷款所需持有的资本应至

少为（）万元。

A.1

B.2

C.4

D.8

【答案】C

80、下列不属于商业银行市场风险控制措施的是（）。

A.利用金融衍生品对冲市场风险

B.对总交易头寸或净交易头寸设定限额

C.利用经济资本配置限制高风险业务

D.采用自我评估法评估交易风险和预期损失

【答案】D

81、商业银行的整体风险控制环境不包括（?）o

A.公司治理

B.内部控制

C.合规文化

D.外部控制

【答案】D

82、商业银行的内部评级应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度：

第一维度是客户评级，第二维度是（）。

A.借款评级

B.债项评级

C.债务人评级

D.债权人评级

【答案】B

83、（2019年真题）下列（）属于核心一级资本工具的合格标准。

A.受偿顺序排在存款人、一般债权人和次级债务之后

B.受偿顺序排在存款人和一般债权人之后

C.原始期限不低于5年，并且不得含有利率跳升机制及其他赎回激

励

D.按照相关会计准则，实缴资本的数额被列为权益，并在资产负债

表上单独列示和披露

【答案】D

84、（）承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行能

够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.董事长

【答案】B

85、下列关于公允价值的说法中，错误的是（）。

A.公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

B.在大多数情况下，公允价值可以直接使用可获得的市场价格

C.IASB建议企业资产使用公允价值为基础记账

D.若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值将无法获得

【答案】D

86、市场风险内部模型法的局限性不包括（）。

A.不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性

B.未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概

率事件

C.对风险管理的具体作用有限

D.无法将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示

【答案】D

87、（）根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的

可能性损失的准备。

A.专项准备

B.一般准备

C.特种准备

D.资产减值准备

【答案】B

88、商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过（）万元。

A.100

B.500

C.300

D.200

【答案】B

89、商业银行的（）承担操作风险的直接责任，并负责操作风险自

我评估的实施与优先排序。

A.董事会风险管理委员会

B.合规部门

C.业务部门

D.风险管理部门

【答案】C

90、下列产品最适合采用历史模拟法计量风险价值(VaR)的是

()。

A.互换合约

B.交易活跃的金融产品

C.交易不活跃的金融产品

D.场外信用衍生产品

【答案】B

91、由吊杆支架悬吊安装的风管，每直线段均应设刚性的()。

A.固定支架

B.矩形支架

C.防晃支架

D.单脚支架

【答案】C

92、在单个客户授信限额管理中，商业银行对客户进行信用评级后,

首要工作是确定客户的()。

A.最低债务承受额

B.最高债务承受额

C.平均债务承受额

D.以上均不正确

【答案】B

93、（）是商业银行和其利益相关群体保持密切联系的纽带。

A.媒体

B.股东大会

C.可信赖的第三方

D.董事会

【答案】A

94、监管机构要求我国商业银行2013年起执行《商业银行资本管理

办法（试行）》，在显著改变商业银行的经营管理方式的同时，短期

内也可能导致其盈利能力面临新的挑战和困难。这属于商业银行面

临的（）

A.违规风险

B.监管风险

C.政策风险

D.经济风险

【答案】B

95、市场约束的核心是（）。

A.监管部门

B.存款人

C.行业自律协会

D.外部中介机构

【答案】A

96、资本约束并不是控制银行操作风险的最好方法，应对操作风险

的重要手段是严格的（）。

A.职责分工

B.员工培训

C.外部监管

D.内部控制

【答案】D

97、20世纪60年代以前，商业银行的风险管理处于（）。

A.资产负债风险管理模式阶段

B.资产风险管理模式阶段

C.全面风险管理模式阶段

D.负债风险管理模式阶段

【答案】B

98、（2021年真题）下列关于商业银行资本规划的表述，错误的是

（）

A.资本规划应至少设定内部资本充足率3年计划

B.对于轻度压力测试结果，银行应当在应急预案中明确相应的资本

补充政策安排和应对措施

C.银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的

资本需求和资本可获得性

D.资本规划应充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因

素

【答案】B

99、某公司2015年销售收入为1亿元，销售成本为4000万元，

2015年期初存货为150万元，2015年期末存货为250万元，则该公

司2015年存货周转天数为()天。

A.19.8

B.18.0

C.16.0

D.22.8

【答案】B

100、根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将

商业银行面临的风险划分为八大类。以下不属于其中分类的是()。

A.信用风险

B.权责风险

C.操作风险

D.声誉风险

【答案】B

多选题（共80题）

1、下列选项中，属于个人住房按揭贷款风险的有（）o

A.利率变动风险

B.“假按揭”风险

C.土地增值风险

D.由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险

E.借款人的经济状况变动风险

【答案】BD

2、依据供货合同的要求控制供货进度是（）进度控制的任务。

A.业主方

B.设计方

C.施工方

D.供货方

【答案】D

3、计算VaR的值的参数选择应注意的是（）。

A.VaR的计算涉及置信水平和持有期

B.一般来讲，风险价值随置信水平和持有期的增大而减少

C.如果模型是用来决定与风险相对应的资本，置信水平应该取低

D.如果模型的使用者是经营者自身，则时间间隔取决于其资产组合

的特性

E.如果资产组合变动频繁，则时间间隔应该长

【答案】AD

4、依据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，属于风险监管核心

指标的有（）。

A.风险水平类指标

B.风险抵补类指标

C.风险识别类指标

D.风险迁徙类指标

E.风险暴露类指标

【答案】ABD

5、下列定义正确的有（）。

A.正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按

时足额偿还

B.关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对

偿还产生不利影响的因素

C.次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要

造成较大损失

D.可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收

入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失

E.损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息

仍然无法收回，或只能收回极少部分

【答案】AB

6、常用的事后控制方法有（）。

A.风险转移

B.风险定价

C.风险资本重新分配

D.风险缓释

E.提高风险资本水平

【答案】ACD

7、流动性风险的内部因素包括（）o

A.表外业务如贷款承诺、期权、信贷衍生工具及其他或有项目，都

会给流动性造成影响

B.信用风险加大，到期资产不能按约定收回，未来现金流无法实现,

可能引发流动性风险

C.出现重大操作风险，支付结算系统崩溃等，造成支付障碍或执行

交易时延误而直接影响银行现金流

D.出现重大声誉风险，导致存款支取，或出现挤兑，引发一家银行

甚至整个银行体系的流动性危机

E.流动性资产储备不足，或流动性资产储备组合在交易对手、金融

工具种类、地理位置或经济领域上高度集中，无法迅速通过质押或

变现融入资金，造成流动性风险

【答案】ABCD

8、商业银行内部资本充足评估程序应实现()

A.确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告

B.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应

C.确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相

匹配

D.确保资本的增值

E.确保资本的完整

【答案】ABC

9、下列关于单一货币敞口头寸的计算公式，正确的有()。

A.敝口头寸=即期净敝口头寸+远期净敝口头寸+期权敝口头寸+其他

B.即期净敝口头寸=即期资产-即期负债

C.即期净敝口头寸;即期资产+即期负债

D.远期净敝口头寸=远期卖出-远期买入

E.远期净敞口头寸=远期买入-远期卖出

【答案】AB

10、信访产生的法律依据是()。

A.刑法

B.行政诉讼法

C.宪法

D.民法

【答案】C

11、下列属于流动性风险内部因素的有（）。

A.信用风险加大，到期资产不能按约定收回，未来现金流无法实现,

可能引发流动性风险

B.出现重大操作风险，支付结算系统崩溃等，造成支付障碍或执行

交易时延误而直接影响银行现全流

C.宏观经济形势或政策发生变化，整个金融系统出现危机，导致市

场上流动性枯竭

上一家银行出现流动性危机，市场出现恐慌和信任危机，市场流动

性消失，引发系统性流动性危机

E.银行集团独立经营的附属机物过于依赖母行资金支持，发生流动

性问题向母行传导

【答案】AB

12、商业银行下列情形中，主要面临汇率风险的有（）o

A.银行因对外币走势具有某种预期而持有的外币头寸

B.为客户提供外汇交易服务时未能立EPCL平的外币头寸

C.外币贷款的借款人出现违约行为

D.外汇衍生产品的交易对手未能如期履行合约

E.银行资产与负债之间的币种不匹配

【答案】AB

13、单一法人客户的信用分析中，下列关于现金流量分析的说法错

误的有()o

A.现金流量分析过程：投资活动的现金流-融资活动的现金流-经营

活动现金流

B.对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时

而且足额偿还贷款

C.对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足

够的现金流量以偿还贷款本息

D.贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来

获得所需的现金流量以偿还贷款利息

E.在开发期和成长期，借款人正常经营活动的现金净流量一般是正

值

【答案】A

14、对小企业进行信用风险分析时，应关注(??)等风险点。

A.产品多样化

B.可能出现逃债现象

C.自有资金匮乏

D.很少开具发票

E.经不起原材料价格波动

【答案】BCD

15、商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括0。

A.市场对商业银行的盈利预期

B.商业银行改革/重组的成本/收益

C.监管机构责令整改的不利信息/事件

D.影响客户或公众的政策性变化

E.监管机构对商业银行的盈利预期

【答案】ABCD

16、若此银行对待外汇风险的态度较为激进，计量总敞口头寸时主

要考虑不同货币汇率的相关性，则银行使用的总敞口头寸应为

()o

A.-370

B.280

C.350

D.370

【答案】D

17、下列关于账面资本的说法中，正确的有()。

A.账面资本与银行风险并无关系

B.账面资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者

权益

C.账面资本是银行可以实际利用的资本

D.账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般风险准备、

未分配利润等

E.账面资本就是经济资本

【答案】BCD

18、下列应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别的事

情有（）。

A.商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丢失

B.网上支付系统遭受黑客攻击，造成千万名用户的账户资料被盗

C.客户采取化整为零的手段进行洗钱活动

D.被不法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金

E.银行员工窃取客户账户资金

【答案】BCD

19、下列关于行业财务风险分析指标的说法，不正确的有（）。

A.行业盈亏系数越低，说明行业风险越大

B.行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求

C.行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好

D.行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标

E.行业劳动生产率在一定程度上反映出行业间的相对技术水平

【答案】ACD

20、商业银行应当定期、及时向董事会和高级管理层报告国别风险

情况，包括（）。

A.国别风险暴露

B.国别风险评估和评级

C.压力测试情况

D.国别限额遵守情况

E.超限额业务处理情况

【答案】ABCD

21、关于债权评级和客户评级，下列表述说法正确的有（）。

A.客户信用评级主要针对交易主体

B.它们反映了信用风险水平的两个维度

C.债权评级的水平由债务人的信用水平决定

D.一个债务人的不同债项可以有不同的债权评级

E.一个债务人可以有多个客户评级

【答案】ABD

22、个人住房按揭贷款的风险分析主要关注（）。

A.个人生产或者销售活动失败

B.“假按揭”风险

C.由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险

D.借款人的经济状况变动风险

E.抵押权实现困难的风险

【答案】BCD

23、保温材料、电线电缆、风机盘管、散热器均要进行（）。

A.无损检测

B.节能复试

C.物理检查

D.绝热检查

【答案】B

24、战略风险是指（），对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。

A.经营决策错误

B.决策执行不当

C.对行业变化束手无策

D.监管不力

E.解决争议问题

【答案】ABC

25、商业银行针对信用风险的压力测试情景包括（）。

A.部分国际业务敞口面临国别风险或转移风险

B.银行支付清算系统突然中断运行

C.国内及国际主要经济体宏观经济增长下滑

D.房地产价格出现大幅度向下波动

E.部分行业出现集中违约

【答案】ACD

26、风险对冲对于管理（）有很好的作用。

A.利率风险

B.汇率风险

C.股票风险

D.结算风险

E.商品风险

【答案】ABCD

27、承包经营耕地的单位和个人连续()年弃耕抛荒的，应当

终止合同，收回发包的土地。

A.一

B.两

C.三

D.四

【答案】B

28、针对商业银行等金融机构信用分析的骆驼(CAMEL)分析系统包括

()。

A.资本充足率

B.资产质量

C.管理水平

D.盈利水平

E.流动性

【答案】ABCD

29、下列选项中，属于施工方项目管理的目标的是()。

A.施工的安全管理目标

B.施工的成本目标

C.施工的进度目标

D.施工的利润目标

E.施工的质量目标确认答案

【答案】ABC

30、某企业于当年年初向商业银行A申请了一笔1000万元1年期专

用机器设备抵押贷款，到年底时，由于企业财务状况恶化，无法如

期全额偿还本金和利息。为了减少损失，银行紧急与企业磋商进行

贷款重组，则下列重组措施可行的有（）。

A.要求企业增加贷款使用情况及重大资产变动的报告

B.要求企业增加其董事长个人住房作为抵押品

C.要求企业先偿还500万元，剩余部分展期半年

D.将该笔贷款调整为信用贷款

E.给予企业25%的利息减免

【答案】AC

31、以下（）属于商业银行的代理业务。

A.代理商业银行业务

B.代理保险业务

C.代理证券业务

D.代收代付业务

E.代理政策性业务

【答案】ABCD

32、根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为

Oo

A.内部数据

B.外部数据

C.中间计量数据

D.组合结果数据

E.历史数据

【答案】AB

33、明显不列入交易账户的头寸一般包括（）。

A.为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸

B.商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实

际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸

C.向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品

D.为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸

E.为规避交易账户其他项目的风险而持有的头寸

【答案】AC

34、综合报告是各报告单位针对管理范围内、报告期内各类风险与

内控状况撰写的综合性风险报告。综合报告应反映的主要内容包括

Oo

A.发展趋势及风险因素分析

B.加强风险管理的建议

C.风险应对策略及具体措施

D.分类风险状况及变化原因分析

E.辖内各类风险总体状况及变化趋势

【答案】BCD

35、商业银行对交易账户进行市值重估，通常采用的方法有()。

A.盯市

B.盯模

C.按照成本价值计值

D.按照历史价值计值

E.按照账面价值计值

【答案】AB

36、公司董事会作为风险管理的一个组织机构，其职责和要求主要

体现在()方面。

A.董事会是商业银行的最高风险管理机构

B.董事会负责识别、计量、监测和控制各种风险

C.董事会是我国商业银行所特有的机构

D.风险管理总监应当是董事会成员

E.董事会负责确定商业银行可以承受的总体风险水平

【答案】AD

37、下列关于远期和期货的说法，正确的有0。

A.远期合约是非标准化的，期货合约是标准化的

B.期货合约允许投资者按确定的价格购买或出售某项资产

C.远期合约允许投资者在确定的未来时间购买或出售某项资产

D.远期合约的流动性较差，合约一般要持有到期，而期货合约的流

动性较好，合约可以在到期前随时平仓

E.远期合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险，而期货合

约一般通过金融机构或经纪商柜台交易，合约持有者面临交易对手

的违约风险

【答案】ABCD

38、现行规定脚手架使用的均布荷载不得超过（）N/音。

A.2548

B.2448

C.2648

D.2248

【答案】C

39、商业银行进行信用风险预警分析时，可考虑将（）作为区

域风险预警信号。

A.区域经济整体下滑

B.区域内的产业发展规划不合理

C.区域相关法律法规重大调整

D.区域主导产业出现衰退

E.区域内客户资信状况普遍降低

【答案】ABCD

40、以下情况说明商业银行流动性风险高的有（?）。

A.大型商业银行的大额负债依赖度为50%

B.现金头寸指标低

C.贷款总额与核心存款的比率小

D.贷款总额与总资产的比率高

E.易变负债与总资产的比率大

【答案】BD

41、质量事故的处理方式（）。

A.返工处理

B.返修处理

C限制使用

D.形成事故处理报告

E.报废处理

【答案】ABC

42、异议登记的申请人是（）。

A.利害关系人

B.土地所有权人

C.土地使用权人

D.土地他项权利人

【答案】A

43、企业的行业风险分析的主要内容有（）。

A.企业的战略规划

B.行业的竞争力

C.行业监管政策

D.企业的长远规划

E.行业周期性分析

【答案】BC

44、下列关于资本的作用的说法，正确的有（）o

A.资本为商业银行提供融资

B.吸收和消化损失

C.支持商业银行过度业务扩张和风险承担

D.维持市场信心

E.为风险管理提供最根本的驱动力

【答案】ABD

45、集体土地上土地承包经营权抵押的，应当经过（）的同意。

A.国家土地所有者

B.集体土地所有者

C.土地承包经营者

D.抵押权人

【答案】B

46、质量事故的处理方式不包括（）。

A.返工处理

B.返修处理

C.报废处理

D.形成事故质量报告

【答案】D

47、系统性金融风险的主要特征包括（）。

A.可分散性

B.复杂性

C.突发性

D.交叉传染性快

E.负外部性强

【答案】BCD

48、合同当事人之间的联系，应以（）形式进行，建立规范的报告

管理制度和签发制度。

A.对话

B.书面

C.经常性

D.平等

【答案】B

49、依据《巴塞尔新资本协议》相关规定，下列属于商业银行核心

资本的有（）。

A.未分配利润

B.未公开储备

C.公开储备

D.盈余公积

E.资本公积

【答案】ACD

50、各项贷款包括0。

A.融资租赁

B.贸易融资

C.票据融资

D.各项垫款

E.保险公司存放

【答案】ABCD

51、以下哪个不属于特殊过程：（）。

A.埋地管道防腐和防火涂料

B.胀管

c.电气接线

D.电梯安全保护装置安装

【答案】C

52、针对商业银行等金融机构信用分析的骆驼(CAMEL)分析系统包括

()。

A.资本充足率

B.资产质量

C.管理水平

D.盈利水平

E.流动性

【答案】ABCD

53、个人信贷业务操作风险控制措施包括()。

A.实行个人信贷业务集约化管理，提升管理层次，实现审贷部门分

离

B.成立个人信贷业务中心，由中心进行统一调查和审批，实现专业

化经营和管理

C.设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手

续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用

D.在建立责任制的同时配之以奖励制度，将客户经理的贷款发放质

量与其收入挂钩

E.切实做好个人信贷贷前调查、贷时审查、贷后检查各个环节的规

范操作，防范信贷业务操作风险

【答案】ABD

54、影响施工项目质量的因素有（）。

A.方法和环境

B.材料

C.机械

D.人

E.技术

【答案】ABCD

55、停止点的概念：所有的（）。

A.开工点、检查点、停止点等“点”的称谓

B.控制点、检查点、停止点等“点”的称谓

C.控制点、检查点、结束点等“点”的称谓

D.控制点、审核点、停止点等“点”的称谓

【答案】B

56、下列属于信息科技风险管理主要框架中信息安全的主要管理要

求的有（）o

A.信息科技部门应落实信息安全管理职能

B.应建立有效管理用户认证和访问控制的流程

C.应根据信息安全级别，将网络划分为不同的逻辑安全域

D.应确保所有计算机操作系统和系统软件的安全

E.应制定相关策略和流程

【答案】ABCD

57、其他一级资本包括（）。

A.一般风险准备

B.其他一级资本工具及其溢价

C.少数股东资本可计入部分

D.未分配利润

E.资本公积可计入部分

【答案】BC

58、下列应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别的事

情有（）o

A.商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丢失

B.网上支付系统遭受黑客攻击，造成千万名用户的账户资料被盗

C.客户采取化整为零的手段进行洗钱活动

D.被不法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金

E.银行员工窃取客户账户资金

【答案】BCD

59、按照企业集团内部关联的关系，企业集团可以分为（）。

A.有限责任制企业集团

B.股份合作化企业集团

C.纵向一体化企业集团

D.横向一体化企业集团

E.综合企业集团

【答案】CD

60、流动性风险预警信号中的融资信号包括（）。

A.商业银行内部有关风险水平

B.债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足

C.存款人提前兑付

D.所发行的流通债券（包括次级债）交易量上升

E.所发行股票价格下跌

【答案】BC

61、其他个人零售贷款包括（）。

A.个人汽车消费贷款

B.信用卡消费贷款

C.助学贷款

D.住房贷款

E.个人经营贷款

【答案】ABC

62、以下属于金融衍生品的是（）。

A.即期金融产品

B.金融期货

C.金融期权

D.金融远期

E.金融互换

【答案】BCD

63、收益率曲线通常表现的形态包括()。

A.正向收益率曲线

B.正态收益率曲线

C.垂直收益率曲线

D.水平收益率曲线

E.波动收益率曲线

【答案】A