新三板尽职调查要点课件

新三板尽职调查要点课件目录新三板尽职调查概述公司背景调查业务与技术调查财务尽职调查法律尽职调查管理层尽职调查市场前景与风险分析新三板尽职调查概述010102尽职调查是指投资者在投资决策前，对目标企业进行全面、细致、深入的调查和分析，以了解目标企业的经营状况、财务状况、法律风险、市场前景等信息，从而为投资决策提供依据。尽职调查是投资者保护自身利益的重要手段，也是企业展示自身实力和价值的重要途径。尽职调查的定义尽职调查可以帮助投资者全面了解目标企业，避免因信息不对称而导致的投资风险。尽职调查可以帮助投资者发现目标企业的潜在价值和风险，从而做出更加明智的投资决策。尽职调查可以帮助投资者评估目标企业的管理团队、经营策略和企业文化等方面，以确定是否适合投资。尽职调查的重要性了解目标企业的基本情况、行业地位、经营状况等。初步调查深入了解目标企业的财务状况、法律风险、市场前景等信息。详细调查对目标企业进行全面的分析和评估，形成尽职调查报告。分析评估根据尽职调查报告，做出是否投资的决策。决策尽职调查的流程公司背景调查0201注册时间、注册地点、注册资本、实收资本、股权结构、股东背景及控股股东情况。02企业性质、经营范围、行业分类、业务性质、业务规模等。03历史沿革情况，包括历次增资、股权转让、业务转型等重要事件。公司基本信息公司的设立、变更过程及原因。业务转型的原因及过程，对业务连续性的影响。历次股权转让的原因、转让价格及受让方情况。是否存在与关联方的同业竞争及解决情况。公司历史沿革公司的组织结构及管理架构。各部门的主要职责及相互关系。公司的决策机制及决策流程。内部风险控制机制及运行情况。0102030405公司组织架构业务与技术调查03010203了解企业提供的产品或服务种类，包括主要产品或服务的名称、特点、定位、面向的客户群体等。产品或服务种类评估企业产品或服务的市场前景，包括市场规模、竞争格局、发展趋势等。产品或服务市场前景了解企业产品或服务的研发和创新能力，包括研发团队、技术实力、专利申请、新品推出等情况。产品或服务研发与创新能力产品或服务调查01行业地位了解企业在所处行业中的地位，包括市场占有率、品牌知名度、行业排名等。02市场份额了解企业在目标市场中的份额，与竞争对手相比的优势和劣势。03竞争优势与劣势分析企业在行业中的竞争优势和劣势，包括产品质量、品牌、渠道、技术等。行业地位与市场份额研发能力了解企业的研发团队和技术实力，包括研发人员数量、学历结构、技术成果等。技术壁垒与保护措施分析企业面临的技术壁垒和保护措施，包括专利保护、技术转让等。技术创新了解企业技术创新的机制和能力，包括专利申请、新品推出、技术储备等。技术创新与研发能力财务尽职调查04分析企业资产、负债的结构、组成、流动性和变现能力。资产负债表利润表现金流量表评估企业的盈利能力、盈利质量和持续性。分析企业现金流入、流出的结构、来源和去向，评估企业现金流的稳定性和偿债能力。030201财务报表及分析分析企业的债务结构、偿债能力及或有负债的风险。偿债能力评估分析企业的流动资金状况，评估企业资金流动性的强弱和偿债能力。流动性风险评估分析企业的税务状况，评估企业税务合规性和税务成本。税务风险评估财务风险评估评估企业内控制度的完备性、合理性和有效性。内控制度评价评估企业风险管理的全面性、合理性和有效性。风险管理评价评估企业内部审计部门的独立性、权威性和工作效果。内部审计评价内部控制评价法律尽职调查05劳动用工风险评估对公司的用工政策、员工手册等进行审查，评估公司在劳动用工方面可能面临的风险。合同合规性审查对公司的所有合同进行逐一审查，确保其符合相关法律法规及监管要求。税务风险评估对公司整体的税务情况进行审查，发现并评估公司在税务方面可能面临的风险。法律风险评估03知识产权稳定性分析对公司的知识产权进行稳定性分析，评估其可能存在的法律风险。01知识产权权利证书查询通过国家知识产权局等官方渠道，查询公司所拥有的专利、商标、著作权等知识产权权利证书。02知识产权侵权风险评估针对公司所涉及的知识产权，评估可能存在的侵权风险。知识产权调查诉讼及仲裁案件查询通过法院、仲裁委等官方渠道，查询公司涉及的诉讼及仲裁案件情况。诉讼及仲裁结果分析对公司的诉讼及仲裁结果进行分析，评估其对公司的潜在影响。诉讼及仲裁趋势预测根据公司的业务情况及行业特点，预测公司未来可能面临的诉讼及仲裁风险。诉讼及仲裁情况管理层尽职调查0601总结词02详细描述了解管理层人员背景及诚信状况，评估其道德风险。通过查阅管理层人员资料，了解其教育背景、工作经历、社会关系等；通过访谈、查询公开信息等方式，评估管理层人员的诚信状况，包括是否存在违法违规行为、是否涉及重大诉讼案件等。管理层背景及诚信调查总结词评估管理层人员的管理能力及经营理念，判断其是否与公司战略目标相符合。详细描述通过访谈、问卷调查等方式，了解管理层人员的管理能力及经营理念；通过查阅相关资料，判断其是否与公司战略目标相符合，是否具备实现公司战略目标的能力。管理层能力及经营理念评估了解公司对管理层的激励与约束机制，评估其是否合理有效。总结词通过查阅公司相关制度、文件等方式，了解公司对管理层的激励与约束机制；通过访谈、问卷调查等方式，了解管理层人员对激励与约束机制的看法及态度，评估其是否合理有效。详细描述管理层激励与约束机制市场前景与风险分析07分析行业的整体增长趋势，以及新兴技术和市场变化对行业发展的影响。行业发展趋势评估目标公司在当前市场中的份额、增长率和潜在客户群体，预测其未来的市场潜力。市场潜力评估行业发展趋势及市场潜力评估分析目标公司的产品或服务相较于竞争对手的优势，如品牌知名度、独特的技术或专利等。识别目标公司的潜在弱点，如市场份额较小、产品线单一等，以及这些劣势对业务的影响。公司竞