岗位职责书-财务部

财务部岗位职责书

录

一、财务部部门岗位职责……3

二、财务部部门岗位框架图…..4

三、财务部经理诣位职责说明..5

四、主管会计岗位职责说明…..9

五、会计岗位职责说明.....11

六、出纳岗位职责说明.....14

2

一、财务部部门岗位职责

1、负责整个公司的财务日常运作；

2、负责建立和完善财务核算、财务分析、财务风险控制体系；

3、负责现金流的整体规划；包括资金预算、往来结算方式、结算周期、资金盈余、投融资

活动规划；

4、负责各类财务预算的审核；编制和数据支持；预算的执行与绩效考核；

5、负责成本费用控制，在分类基础上，对市场、供应链、库存、售后、门店、佣金等环节

具体细化；

6、负责合理税费安排，对流转税及附加税费、企业所得税、个税，其他税费的合理布局，

满足行业税负风险控制，减少企业税费支出；

7、负责加强风控，消除税务风险、诉讼风险、会计政策风险、第三方风险带来的财务影响；

8、负责提供真实有效的业务与财务数据，加强财务信息的反馈和支持；包括各部门、各门

店、外埠区域等；

9、负责对商业模式、组织架构、项目产品、交易对象提供有效的财务分析和决策；

3

10、负责形成系统化有价值的历史数据、对市场、成本控制、内控管理提供财务信息；

11、负责对企业资产安全进行管理，包括银行、商品账实、盘点、整理、分类、流通、新

购与报废；

12、负责加强与公司各部门之间的协作，满足各方财务需求；

13、负责管理与工商、税务、银行、审计、供应商、客户的财务关系，保持良好的合作关

系，维护企业声誉。

二、财务部部门岗位框架图

4

三、财务部经理岗位职责说明

财务经理

岗位编号：GA-001定编人数：1人在岗人数：1人

——职位目的：在总经理的带领下，建立健全公司财务管理制度，并根据公司财务管理实际情况，不断完

善财务管理制度，控制成本、开源节流，推动企业发展

——职责描述：

1、负责对主管会计工作进行复核与监督；

2、负责公司日常财务管理，抓好部门财务各项工作，保证运行合理和高效；

3、负责对主管会计或财务会计提供的财务资料进行整理分析、并对数据的真实性，有效性,

时限性进行最终确认；

4、负责建立健全财务核算制度，细化和简化财务核算，对流程进行合理管理；

5、负责加强本部门团队内部管理，合理的职责分工，并进行监督和指导；

6、负责规范及加强财务会计核算审核，审核公司各种与财务相关的票据、分析及批复相关

财务审批流程、分析及对比财务支出的合理性；

5

7、负责建立健全公司全面预算管理体系；组织公司财务预算的编制、审核、呈报工作；负

责定期对预算执行情况进行差异分析；

8、负责监督财务预算及决算的执行情况，及时反馈给相关负责人并提出合理化建议；

9、负责按月编制公司销售收入、销售成本、生产成本、企划成本期间费用报表、在此基础

上对职能部门月、季、年度决算等各项数据进行分析，为公司考核提供相关数据；

10、负责按要求编制现金流量表，及时查看资金收支情况，监测企业经营收支业务对经营

资金变动的影响；

11、负责编制往来款明细表，督促营销中心回收货款，定期向企业负责人汇报应收应付明

细汇总表及企业现金流情况；审核每月银行余额调节表、与银行核对当期收支情况；

12、负责执行总经理交办的其他工作；

14、监督本企业财务会计核算以及与财务相关的工作流程，通过及时完整的会计核算工作真实准确地

反映企业经营成果及经营状况，包括商品销售收入核算、成本核算、期间费用核算等；

15、监督总账系统应收、应付明细及余额、各往来科目明细及余额，跟进往来账务的应收及应付。

6

1)权限：

(1)公司财务活动参与权；

(2)公司财务合理化建议权；

(3)财务部门统筹规划权；

(4)财务部人员在编制内的调配权；

(5)部门资料保存的审查权和监督权。

(6)对授权范围内的相关业务费用有审批权。

(7)对所属下级工作具有监督权、巡查权，绩效考核权。

(8)所辖人员工作标准考核权、假别审批权、奖惩权、调动、聘任、解聘建议权。

2)责任：

(1)对财务所有数据的保密性、及时性、准确性、真实性负责；

(2)对整个财务部人员财务行为负责；

7

(3)对公司财务经营活动负责；

(4)对企业负责人的财务需求负责；

(5)对其他负责人的财务需求负责；

8

四、主管会计岗位职责说明

主管会计

岗位编号：GA-002定编人数：1人在岗人数：0人

——职位目的：在财务经理的带领下，承担每月总账与明细账的核对工作，确保账账相符等工作

——职责描述：

1、负责账务原始单据、记账凭证的审核工作；

2、负责每月总账与明细账的核对工作，确保账实相符；

3、负责各店铺、联营公司、往来客户、电商账务核对财务工作；

4、负责应收账款及回款的统计跟踪，及时向相关责任人反馈进度；

5、负责绩效数据和其他数据统计审核工作；

6、负责财务预算、办公室工资、社保费用核对工作；

7、负责资产摊销、费用预提计算：每月完成预提费用、待摊费用的计算工作，确保数据准确无误；

8、负责资产管理：负责固定资产凭证制作及管理；

9、负责公司报税工作；

9

10、负责组织与协调工作：协助部门经理落实会计部门岗位职责和人员分工，严格按照本企业会计制

度和其他规定，加强会计核算；

11、负责月末结账事务；

12、负责执行本部门经理交办的其他工作。

1)权限

(1)会计记账凭证的审核权

2)责任

(1)监督各会计的记账工作及时准确；

(2)提供的各项数据的及时准确；

10

五、会计岗位职责说明

会计

岗位编号：GA-003定编人数：3人在岗人数：2人

——职位目的：在财务经理的带领下，根据公司实际情况进行一些实际的财务工作，包括商场结算、预算

制定、凭证的审核与录入及一些销售报表的核算及支出的核对等。

——职责描述：

1、负责每月商场店、专卖店的结算工作，并正确编制会计凭证和归档管理；

2、负责应收发票的催收核对工作，按规定收取相关种类发票；

3、负责直营及加盟应收帐款查收、催款，余额对账；

4、负责加盟提货额、信贷额度核对及审核；

5、负责公司各项费用报销、借支审核，并对其合理性进行确认，另需对借支及时清理；

6、负责公司重要资料的登记、保存管理：包括合同、印章、营业执照、保证金、押金等资料；

7、负责公司资产管理，包括银行往来、库存商品、固定资产及器架物件进销存账务核对和编制、盘点

工作；

11

8、负责出具相关报表：包括损益表、商场保底数据、商场异常款项、应收账款表、结算开票、进销存、

汽车费用等统计报表工作

9、负责赞助性支出的团购、内购的记账、销账工作；

10、负责对联营公司整体账务工作；

11、负责执行本部门经理交办的其他工作。

12、监督商场结算及回款的及时准确性；

13、监督调价单的及时准确定；

14、监督职能部门固定资产、各店铺及生产中心的盘点工作;

15、监督加盟发货的合理性。

16、配合销售部商场结算相关工作；

17、配合商品部调价工作的审核工作。

12

1)权限：

(1)对公司各部门财务收支的审核权

(2)对公司货品及固定资产进销存的监督权

(3)对公司各项财务凭证及合同的保管权

(4)对违反公司财务制度的处罚权

2)责任：

(1)保证公司各项财务数据的合理性、准确性、及时性、保密性

13

六、出纳岗位职责说明

出纳

岗位编号：GA-004定编人数：工人在岗人数：1人

——职位目的：根据财经法规认真执行现金及银行存款管理制度，按财务管理制度根据实际的原始凭证及

合法的手续进行财务收支

——职责描述：负责现金及银行存款的收支、做好现金及银行存款日记账、开具增值税发票

1.负责收付款业务，以保证公司货币资金收支的合法性、合规性，收付款业务办理的准确性、及时；

2.负责确保各项单据为填写准确、内容齐全的合法原始凭证。审核审批签字权限、确保签字人具有审

批权限、付款金额在签字权限内，账目核对无误后，再予以付款报销；

3.负责公司各项支付的制度、规定进行付款。对于已付的款项进行督促，监督款项在规定日期内完成

核销手续；

4.负责关注资金的时间价值，合理使用资金信用。如大额资金严格按照付款时间支