审计项目进场会

审计项目进场会BUSINESSTEMPLATE-一、审计目标13四、审计报告及整改4二、内部审计项目组权责(包括但不限于以下内容)2五、本次审计项目安排5三、被审计单位或个人权责(包括但不限于以下内容)一、审计目标BUSINESSTEMPLATE1一、审计目标对雷允上药业集团有限公司苏州工业各部门、各子公司、各成员企业的财务收支以及其经济活动的真实性、合法性、效益性进行系统的审计和监督。以改善公司运营状况、降低经营成本、提高经济效益，增强公司的市场竞争力为主要目的内部审计项目组权责(包括但不限于以下内容)BUSINESSTEMPLATE2-根据内部审计的工作需要，有权要求被审计单位或个人按时报送或协助查阅战略计划、预算、决算、凭证、报表及有关的文件、资料等对阻挠、妨碍审计工作以及拒绝提供有关资料的，经监审部分管领导同意，有权采取必要的临时措施，并追究有关人员的责任对政策、制度及内控系统的完整性、有效性进行审计和评价，对各项政策、制度的执行情况进行审计和评价，对经营活动的经济效益进行审计和评价对经营管理各环节潜在风险进行全面的审计、评估和预警根据内部审计的工作需要，有权要求被审计单位或个人按时报送或协助查阅战略计划、预算、决算、凭证、报表及有关的文件、资料等对阻挠、妨碍审计工作以及拒绝提供有关资料的，经监审部分管领导同意，有权采取必要的临时措施，并追究有关人员的责任对政策、制度及内控系统的完整性、有效性进行审计和评价，对各项政策、制度的执行情况进行审计和评价，对经营活动的经济效益进行审计和评价对经营管理各环节潜在风险进行全面的审计、评估和预警-对年度财务预算和决算的执行情况，以及对财务收支的真实性、合规性、合法性进行审计对违法、违纪、舞弊等问题进行调查将审计过程中发现的问题、风险及各种管理漏洞做详细记录，提出整改意见，形成审计报告，与被审单位沟通后，上报监审部分管领导对审计整改项目的整改结果进行跟踪及复核对年度财务预算和决算的执行情况，以及对财务收支的真实性、合规性、合法性进行审计对违法、违纪、舞弊等问题进行调查将审计过程中发现的问题、风险及各种管理漏洞做详细记录，提出整改意见，形成审计报告，与被审单位沟通后，上报监审部分管领导对审计整改项目的整改结果进行跟踪及复核-对正在进行的严重违反公司制度、造成严重损失浪费的行为，经监审部分管领导同意，有权做出临时制止决定对内部审计项目组成员造成不良影响，或者对被审计单位和集团公司造成经济损失的直接责任人及其上级管理人员，经监审部分管领导同意，按照雷允上集团《员工失职问责管理规定》、《员工手册》等相关制度进行处罚对正在进行的严重违反公司制度、造成严重损失浪费的行为，经监审部分管领导同意，有权做出临时制止决定对内部审计项目组成员造成不良影响，或者对被审计单位和集团公司造成经济损失的直接责任人及其上级管理人员，经监审部分管领导同意，按照雷允上集团《员工失职问责管理规定》、《员工手册》等相关制度进行处罚被审计单位或个人权责(包括但不限于以下内容)BUSINESSTEMPLATE3-被审计单位或个人有权了解审计结果，并对审计结果发表意见被审单位或个人需根据内部审计项目组要求，在规定时间内向审计项目组提供资料清单中的所有文件资料被审计单位或个人应接受审计监督并按照内部审计项目组的要求配合审计工作，包括提供相关的文件、资料等证明材料被审计单位应提供内部审计项目组开展工作所必须的工作条件被审计单位或个人有权了解审计结果，并对审计结果发表意见被审单位或个人需根据内部审计项目组要求，在规定时间内向审计项目组提供资料清单中的所有文件资料被审计单位或个人应接受审计监督并按照内部审计项目组的要求配合审计工作，包括提供相关的文件、资料等证明材料被审计单位应提供内部审计项目组开展工作所必须的工作条件-被审计单位或个人应执行内部审计项目组采取的临时措施，按内部审计项目组要求在相关文件资料上履行签字确认手续被审计单位或个人应按照已批复的审计报告意见或建议进行整改被审计单位或个人对审计结果有异议的，有权向上级管理部门提出申诉被审计单位或个人对审计决定有异议并提出申诉的同时仍须按期执行原审计意见被审计单位或个人应执行内部审计项目组采取的临时措施，按内部审计项目组要求在相关文件资料上履行签字确认手续被审计单位或个人应按照已批复的审计报告意见或建议进行整改被审计单位或个人对审计结果有异议的，有权向上级管理部门提出申诉被审计单位或个人对审计决定有异议并提出申诉的同时仍须按期执行原审计意见审计报告及整改BUSINESSTEMPLATE4-1、内部审计项目组现场审计结束后，对审计情况进行总结，与被审计单位有关负责人交换初步审计结果，将不合理部分与被审计单位沟通并出具最终审计报告2、对于审计报告中提及的相关风险性问题进行沟通，被审计单位出具相应的整改措施，监审部对审计整改事项每月进行跟踪3、审计报告中提出要整改的项目，监审部将跟踪检查整改项目的整改情况，被审计单位有责任在规定的时间之内完成整改1、内部审计项目组现场审计结束后，对审计情况进行总结，与被审计单位有关负责人交换初步审计结果，将不合理部分与被审计单位沟通并出具最终审计报告2、对于审计报告中提及的相关风险性问题进行沟通，被审计单位出具相应的整改措施，监审部对审计整改事项每月进行跟踪3、审计报告中提出要整改的项目，监审部将跟踪检查整改项目的整改情况，被审计单位有责任在规定的时间之内完成整改本次审计项目安排BUSINESSTEMPLATE5本次审计项目安排1、审计时间审计小组进场时间为2023年10月31日，巡视时间为3-4周，根据资料提供和现场审计的进展可能会适当调整时间本次审计项目安排2、审计范围(1)采购管理(2)费用管理(3)运营管理(4)质量与研发管理本次审计项目安排3、审计项目组